物业财务专项制度之支票管理制度

　　物业财务管理专项制度之支票管理制度

　　2.1、支票受理管理规定：

　　2.1.1出纳员必须先检查支票右上方是否有"交换号"，支票下方印鉴是否清楚、齐全。没有"交换号"和印鉴不齐全的支票不能受理。

　　2.1.2本市支票的有效期为十日，自签发之日起至到期日。如遇节假日(指国务院规定的统一节假日)顺延一日，支票过期的不予受理。

　　2.1.3支票字迹涂改、印鉴模糊不清、填写不齐全的不予受理。

　　2.1.4支票日期延期的不予受理。

　　2.1.5借用的支票(支票印鉴与发票抬头人不一致的视为借用)不予受理。

　　2.1.6破损的支票不予受理。

　　2.1.7支票金额填写应正确规范，大小写金额必须相符。

　　2.1.8支票起点金额为人民币100元，人民币100元以下必须使用现金。

　　2.2、支票领用管理规定：

　　2.2.1、用款人领用支票时，需持批准后的采购申请单或请款单，到物业公司财务部填写支票领用单。

　　2.2.2、财务经理再次核对资金、有否重复付款，审核无误后，由出纳将支票的日期、用途、金额填写齐全、准确后交用款人，并在支票领用登记簿上进行登记，用款人分别在支票存根和支票登记簿上签字并承担支票使用责任。

　　2.2.3、用款人在使用支票时，必须当在发票上填写支票号，以便财务人员核对。发票内容应填写完整，发票抬头应为单位名称，发票中购物内容应填写物品名称、数量、单位、单价、总价、大小写金额相符。如使用一张支票，发票为若干张时，必须将金额加总，写在第一张发票的右上角。

　　2.2.4、用款人必须在领用支票**日内办理报帐手续。

　　2.2.5、财务人员必须在发票后加盖报销印章，并审核采购物品内容是否与采购申请内容相符，金额是否相符、物品验收入库手续是否齐全后办理支票核销手续。

　　2.3、取消支票的规定：

　　2.3.1、用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，付款金额或收款单位发生变化、需变更的，必须及时通知总部财务人员办理原支票请款的作废，并报总部财务经理办理相应变更手续。

　　2.3.2、管理处用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，事情发生变化不需付款的，必须报告物业公司财务经理办理原请款单的作废，并办理相应的取消支票手续。

　　2.4、支票管理的其他有关规定：

　　2.1、财务部必须设专人(如出纳)签发、保管支票。如遇财务出纳休假期间，必须由总部财务经理负责签发、保管支票，双方必须办理移交手续。

　　2.2、出纳员必须分户保管、登记支票的领用、结存状况。

　　2.3、出纳不得开具空白支票、空头支票、远期支票。支票上必须填写收款单位、支付日期、用途、限额等。付款完毕，必须及时将支票存根连同发票或有效原始凭证进行帐务处理。

　　2.4、出纳必须保管好已作废的支票及空白支票。

　　2.5、出纳必须严格执行银行规定的结算制度，按月与银行核对往来帐项，月末编制"银行存款余额调节表"，认真核对未达款项，发现差错及时更正。

　　2.6、财务部会计必须复核出纳收取的支票，并督促出纳员及时送银行。

物业经理人网-www.Pmceo.com

篇2：学校支票管理制度范例

　　学校支票管理制度范例

　　(一)、支票的购买：严格按照中华人民银行的制度和规定办理，按照中华人民银行规定的程序执行。支票的保管人(出纳)与支票的领用人严格分离。

　　(二)、支票的领用：出纳岗位人员根据已审批的购物发票或支票领用单签发支票。

　　(三)、支票的签发：签发支票时，按支票编号顺序使用，无特殊原因，支票上的日期、用途、收款单位及金额应填写完整，并在支票领用登记簿上进行登记。

　　(四)、支票的领用：支票领取人对支票应妥善保管，不得涂改，并于五日内及时报销。支票付款期限为10天，过期作废。遗失支票如发生问题由当事人负责。

　　(五)、支票的收取：从外单位取得的支票要及时送到财务室，以免过期作废或丢失。一般情况财务室收到支票，才能出具收据，如遇特殊情况，可由领用人开出借据，由总务处负责人签字后，财务室方可办理。

　　(六)、支票的报销：严格按照支票领用单申请、批准的内容予以报销，不得擅自随意变更报销内容。

　　(七)、支票的报废：作废的支票必须妥善保存备查。

　　(八)、严格遵守银行结算纪律，不签发没有资金保证的票据或远期支票；不签发没有真实交易和债权债务的票据。

篇3：人民医院支票管理制度(4)

　　人民医院支票管理制度4

　　1、支票是支取现金和银行转帐的证据，有关部门需要使用支票，必须经分管院长审批专人负责，安全使用。

　　2、经办人员使用支票，做到定向使用，财务人员应当即在支票上用大写数字开明日期，注明用途，收款单位名称，使用金额，不得使用空白支票。

　　3、完善支票领用，缴回、注销登记制度。领用支票填写支票领用者，仔细填写请领人姓名，支票用途，请领日期，缴回支票应当场注销。

　　4、用支票结算的经济业务，应在一周内将支票交财务科。特殊情况应预先说明情况，但必须在月底前交清为减少银行未达帐项，每月25号以后，支票原则上不出门（特殊情况除外）。

　　5、银行结算业务有专人负责办理，支票印章应有分处存放，妥善保管。

　　6、支票遗失、被窃、被骗，将追究当事人责任，发生的经济损失按医院规章制度进行赔偿。

篇4：酒楼支票、发票、印鉴管理制度

　　酒楼支票、发票、印鉴管理制度

　　一、支票管理

　　1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。

　　2、为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。

　　3、不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。

　　4、支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写"空白支票签发领用登记薄"，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。

　　5、对于填写错误的支票，必须加盖"作废"戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。

　　6、不得签发空白支票和远期支票。

　　二、发票管理

　　1 .建立发票领用登记表，领用发票时须由领用人签字。

　　2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。

　　三、印鉴管理

　　1、各种印章必须由各责任人妥善保管，严格按照规定用途使用。

　　(1)财务专用章由财务会计保管。

　　(2)留存银行私人印鉴章由出纳保管。

　　2、签发支票或其他业务需盖章时，必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人，否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。

　　3、印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定人员，须经董事长审批。

篇5：商务酒店支票、发票、印鉴管理制度

　　商务休闲酒店支票、发票、印鉴管理制度

　　1、酒店必须在当地信誉较好的银行开立账户，办理存款、取款、转账业务。

　　2、为保证资金的安全，不得在同一银行开立几个账户，同一酒店的两个银行账户之间不得转账结算。

　　3、支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写"空白支票签发领用登记薄"，填写收款人、日期、用途、金额、支票号码，经批准后加盖印章，领用人签字备查。

　　4、对于填写错误的支票，必须加盖"作废"戳记，与存根一起装订在当月的凭证内，并在银行存款日记帐中作相应登记。

　　5.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况，避免发票短缺影响正常营业。

　　6、签发支票或其他业务需盖章时，必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人，否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。

　　7、印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定人员，须经董事长审批。