物业收入管理规定

　　收入管理规定

　　1、管理处应根据所管辖的业户范围编制物业管理费、代收水电费、运行费等业务的明细清单，反映资金收缴情况台帐，并每月与公司财务部核对。

　　2、凡涉及管理处资金收支的核算，均应纳入公司核算业务，管理处不得设帐外帐，不准私设“小金库”。

　　3、管理处领用的发票、收据必须由专人负责，并严格按照《发票管理办法》开具发票、收据，并加强管理。用完的发票、收据应及时送交公司财务部，办理核销手续。未用的发票、收据一律不得转借、转让，不能为其他企业或个人代开本公司的发票和收据。一旦发现由管理处经理承担责任。

　　4、管理处发生与收入有关的业务，必须开具发票(物业管理费可以合并开具，记帐联后附物业管理费单据)。对开出票据但迟迟未能收回的款项，管理处经理应加强催讨并及时通知财务部。

　　5、管理处应按照客户资料设立客户往来台帐，保证“两个一致”，即：欠款数与同期末剩余物业收费单据一致;台帐数与财务部门数一致(包括预收款和欠收款)。

　　6、对于水电费等代收代付款项，必须做到“三个一致”，即：抄表时间一致，度数一致，代收代付金额一致。

　　7、管理处经理负责组织对物业管理费欠款和预收款的稽核工作，采用电话、书面或者面谈方式对业户欠款或者预收款进行确认，稽核人员和收费人员不能是同一个人，并对稽核情况签字负责。

　　1)对一年以内的欠款或预收款的业户，采用抽查方式进行，抽查率不得低于欠款(预收款)总户数的10%;

　　2)对于一年以上的欠款或者预收款，抽查率不得低于欠款(预收款)总户数的50%。

　　管理处每季度对欠款情况说明原因，对相关客户提出催讨措施。公司对欠款一年以上的，要有欠款原因和催讨措施，管理处盖章后送交公司管理部和财务部。

　　8、逾期二年的应收款项，管理处应具有依法催收记录(律师函或者其他有法律效力的书面记录)，并报公司管理部备案。

　　9、物业管理费收取流程:

　　注：

　　a.只有出纳本人才能打印收费单据，而且只能打印一次，于每季度(月)的前5天完成;收费单据由出纳保管，收费人员领用时要有领用登记，回收后要有使用核销登记，具体办法参照发票管理办法。

　　b.如遇开发票，仍采取“以据换票”方式，即拿单据换发票，发票内容和单据一致，同时单据上盖“作废”章，粘于发票记帐联后做帐;

　　c.如手工开票(遇业户预交款等)，则由出纳本人开票并专门编号登记，在以后期间收取该业户相应单据进行销帐。管理处经理对于手工开票的盖章要专门登记。

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篇2：餐饮业物资验收入库及在库管理规定

　　餐饮业物资验收入库及在库管理规定

　　1、仓库保管员对购回物资的数量、质量进行验收，并做到与《物资采购申请单》批复的名称、规格、型号、数量等不相符时不验收入库。

　　2、仓库保管员对购回原材料数量、质量进行验收，并做到与《原材料采购申请单》批复的名称、规格、型号、数量等相符，三方(使用部门、供应商、库管)现场确认并签字验收(总经理(授权人)检查和监督)。

　　3、库管对原材料采购，严格执行按数量现场验收，部门如有特殊需要采购的，需另填原材料申购单进行补货。

　　4、在更换新供应商或有特殊要求的原材料、配套件时，保管员应协同使用部门的相关人员共同对所采物资进行质量验收。

　　5、对采购物资验收后，仓库保管员要根据发票上列明的物品名称、规格、型号、单价、单位、数量和金额填写《入库单》。其中一联交由采购人员作为报销凭据，其余两联分别由仓库、财务记账。《入库单》必经采购经办人、保管员共同签字。

　　6、对原材料采购物资验收后，仓库保管员要根据送货单上列明的物品名称、规格、型号、单价、单位、数量和金额填写《入库单》，《入库单》必经使用部门、保管员共同签字。

　　7、仓库对贵重物资的入库验收：做到与《原材料采购申请单》批复的名称、规格、型号、数量、质量进行验收，(使用部门、库管、总经理(授权人)做好验收把关，仓库做好贵重物品台账。

　　8、仓库保管员应对在库物资实行台账管理。建账时对在库物资的品名、规格、数量、用途等进行摘要记录。坚持易损易耗品的先入先出原则，降低物资的在库亏耗。

　　9、保管员应加强对库存物资的管理。熟练掌握物资的质量、数量、卫生、保质期情况，落实防盗、防虫、防鼠咬、防变质等安全措施，保证库存物资完好无损。对性质不稳定或容易变质的物资材料应单独建账管理，并协调采购部门能否与供货商建立换货渠道。

　　10、保管员应定期或不定期对仓库物资进行清理，防止在库物资出现不合理库存，重要备品备件库存正常。