X集团稽核部部门职能说明书

　　*集团稽核部部门职能说明书

　　部门基本信息

　　部门名称 稽核部 分管上级 总经理 下属部门 无

　　部门本职：负责集团各公司工程建设、经营和财务的稽核工作，各项目预决算审核及实际操作的跟踪、分析和督察工作，提出风险预警

　　部门宗旨：控制风险、纠正偏差，确保各项工作按制度和流程进行

　　职能描述

　　1.合同审核：根据各项目总体规划和项目开发计划，负责招投标管理中商务标的审核，负责公司各类合同的经济合理合规性审核，并提出审核意见供上级领导参考;

　　2.概预算管理：根据预算管理制度，组织项目规划期的项目概算和开工前的工程预算工作;负责对项目前期土地费、设计费、工程开支、营销开支、金融开支等预算的审核;

　　3.项目稽核：根据稽核管理制度，负责稽核开发项目各阶段、各环节的手续、程序及文件的合规性;负责稽核工程项目的概(预)算、结算、决算的属实性及合规性;负责公司内控制度的健全性和有效性，对严重违反财经纪律和公司制度侵占公司资产、严重浪费公司资材等损害公司利益的行为进行专项稽核，及时将稽核工作中发现的重大问题向上级汇报，并根据监督检查工作中发现的各种问题，提出相应的改进建议并负责落实整改;

　　4.财务稽核：根据稽核管理制度，审查财务制度、财务运作程序的合理性及执行情况;审查工程资金落实到位情况;审查建设项目资金收支计划、建设项目采购资金计划执行情况;协助财务做好财务自查工作;对稽核工作中发现的重大问题及时向上级汇报，并提出相应的改进建议及落实整改;

　　5.其他稽核：负责对高层离任审计以及对计划、关键业务流程及主要管理制度等关系公司目标的重要工作进行稽核;

　　6.风险预警：对开发项目的开发周期、赢利能力、税收政策等指标进行风险分析，向上级领导提交风险预警报告，为公司决策层提供决策依据;

　　一般职能

　　1.计划制订：根据集团公司年度经营计划，结合本部门工作，拟订年度稽核工作计划;

　　2.制度建设：根据国家规定的会计法、审计法及有关房地产项目开发相关制度和公司实际情况，完善公司内部稽核管理制度和操作流程，并负责相应制度的解释宣传、贯彻落实和监督检查;

　　3.沟通协调：做好与各部门的稽核安排沟通工作和稽核结果反馈工作，并定期向上级领导汇报工作;

　　4.其他事项：及时完成上级领导分配的其它临时性任务;

　　主要责任 1.保证合同的经济合理性;

　　2.保证稽核工作计划、内部稽核制度的规范性及内容可行性;

　　3.保证集团下属相关部门工作符合相关管理制度的要求，杜绝违规、违纪现象;

　　4.保证本部提供各项资料及时、符实、准确;

　　5.保证本部门各项工作按制度正常、高效运作。

　　6.妥善处理稽核过程中出现的异常情况，无重大违规行为;

　　部门权力 1.根据部门工作需要，提出本部门岗位设置、人员配备的权力;

　　2.根据工作需要，要求其他部门根据稽核管理制度按本部门要求提供相关信息、报表、资料的权力;

　　3.对违反公司稽核管理制度规定的情况有提请处理的权力;

　　4.根据公司规定，要求各部门的经营活动必须遵循规定操作流程，对于有抵触者，有要求其限期更正的权力;

　　5.依据公司的相关制度，要求公司其他部门对本部门工作予以合理配合的权力;

　　6.在部门职能与权力范围内，按公司制度自主开展工作的权力;

　　7.在部门职能与权力范围内，依据公司各项制度享有的其他权力;

　　关键指标 计划执行率、稽核项目数

　　岗位设置 经理、稽核专员、预决算审核专员

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篇2：房地产集团稽核部部门职能说明书

　　房地产集团稽核部部门职能说明书

　　部门基本信息

　　部门名称：稽核部

　　分管上级：总经理

　　下属部门：无

　　部门本职：负责集团各公司工程建设、经营和财务的稽核工作，各项目预决算审核及实际操作的跟踪、分析和督察工作，提出风险预警

　　部门宗旨：控制风险、纠正偏差，确保各项工作按制度和流程进行

　　职能描述

　　1.合同审核：根据各项目总体规划和项目开发计划，负责招投标管理中商务标的审核，负责公司各类合同的经济合理合规性审核，并提出审核意见供上级领导参考；

　　2.概预算管理：根据预算管理制度，组织项目规划期的项目概算和开工前的工程预算工作；负责对项目前期土地费、设计费、工程开支、营销开支、金融开支等预算的审核；

　　3.项目稽核：根据稽核管理制度，负责稽核开发项目各阶段、各环节的手续、程序及文件的合规性；负责稽核工程项目的概（预）算、结算、决算的属实性及合规性；负责公司内控制度的健全性和有效性，对严重违反财经纪律和公司制度侵占公司资产、严重浪费公司资材等损害公司利益的行为进行专项稽核，及时将稽核工作中发现的重大问题向上级汇报，并根据监督检查工作中发现的各种问题，提出相应的改进建议并负责落实整改；

　　4.财务稽核：根据稽核管理制度，审查财务制度、财务运作程序的合理性及执行情况；审查工程资金落实到位情况；审查建设项目资金收支计划、建设项目采购资金计划执行情况；协助财务做好财务自查工作；对稽核工作中发现的重大问题及时向上级汇报，并提出相应的改进建议及落实整改；

　　5.其他稽核：负责对高层离任审计以及对计划、关键业务流程及主要管理制度等关系公司目标的重要工作进行稽核；

　　6.风险预警：对开发项目的开发周期、赢利能力、税收政策等指标进行风险分析，向上级领导提交风险预警报告，为公司决策层提供决策依据；

　　一般职能

　　1.计划制订：根据集团公司年度经营计划，结合本部门工作，拟订年度稽核工作计划；

　　2.制度建设：根据国家规定的会计法、审计法及有关房地产项目开发相关制度和公司实际情况，完善公司内部稽核管理制度和操作流程，并负责相应制度的解释宣传、贯彻落实和监督检查；

　　3.沟通协调：做好与各部门的稽核安排沟通工作和稽核结果反馈工作，并定期向上级领导汇报工作；

　　4.其他事项：及时完成上级领导分配的其它临时性任务；

　　主要责任

　　1.保证合同的经济合理性；

　　2.保证稽核工作计划、内部稽核制度的规范性及内容可行性；

　　3.保证集团下属相关部门工作符合相关管理制度的要求，杜绝违规、违纪现象；

　　4.保证本部提供各项资料及时、符实、准确；

　　5.保证本部门各项工作按制度正常、高效运作。

　　6.妥善处理稽核过程中出现的异常情况，无重大违规行为；

　　部门权力

　　1.根据部门工作需要，提出本部门岗位设置、人员配备的权力；

　　2.根据工作需要，要求其他部门根据稽核管理制度按本部门要求提供相关信息、报表、资料的权力；

　　3.对违反公司稽核管理制度规定的情况有提请处理的权力；

　　4.根据公司规定，要求各部门的经营活动必须遵循规定操作流程，对于有抵触者，有要求其限期更正的权力；

　　5.依据公司的相关制度，要求公司其他部门对本部门工作予以合理配合的权力；

　　6.在部门职能与权力范围内，按公司制度自主开展工作的权力；

　　7.在部门职能与权力范围内，依据公司各项制度享有的其他权力；

　　关键指标：计划执行率、稽核项目数

　　岗位设置：经理、稽核专员、预决算审核专员