出差费用报销粘贴标准

　　出差费用报销粘贴标准

　　1、出差人员填写出差补助时须提供往返车票(开车的须提供过路费票)、提供出差当地的住宿票。

　　2、出差人员当天去当天回的，公司补助20元/天的餐补。

　　3、将票据按车票、住宿发票、过路票分类,每类按时间先后循序整齐粘贴好，如果票据粘贴得太长，可以从中间将票据分成两份，再上下重叠粘贴，车票、过路票类在上，住宿发票类在下，各出差人员必须将自己姓名清晰填写差旅费报销单上。

　　4、住宿发票必须为正规税票且应盖有住宿单位真实清晰的印章，不同地区或日期的住宿发票不得以其合计金额填写在差旅费报销单上;对于未标明日期的住宿发票，报销者应写明住宿日期。

　　5、发票的日期顺序需与报销单上填列的日期先后顺序一致，对于不一致的视为无发票，不予报销。

　　6、发票统一以差旅费报销单或费用报销单左上角为对齐，对于数量较多的发票应先按鱼鳞状排列后，贴在费用粘贴单上，从而使众多发票成为一个整体票据(注意长宽应以财务人员审核差旅费或费用票时所填列的费用报销单为限)。

　　7、报销人员报销费用时，所有票据应整齐粘贴好作为一个单独整体报销，严禁使用装订机装订。

　　8、对有印章不清晰或重复盖不同印章和不符合规定者，一律打回。

　　9、对于粘贴、填写不标准不符者，直接打回。

　　10、凡需要报销的发票，在填写过程中不得涂改

　　11、单位名称在填写的过程中请务必填写完整正确

　　12、 需要报销的发票填写规范后请先分类依次贴在票据粘贴单上，(如：招待费、住宿费、过桥过路费、汽油费等分开贴在票据粘贴单上)

　　13、费用报销单上需要填写完整的有：填报单位(填写你所要报销的公司名称)、日期、报销内容、单据张数、报销金额、合计金额。(核准金额和合计金额的大写由稽核会计填写)

　　14、在粘贴票据时，请规范粘贴，勿把发票上的有效数字或单位名称粘住

篇2：报销单据的选择与粘贴制度

报销单据的选择与粘贴制度

　　3.1、报销单的种类、选择、填写标准。

　　3.1.1、报销单种类：费用报销单，差旅费报销单，支出凭证。

　　3.1.2、报销单种类的选择：

　　3.1.2.1、费用报销填写费用报销单。

　　3.1.2.2、货款及其他支出填写支出凭证。

　　3.1.2.3、出差外地报销填写差旅费报销单。

　　3.1.3、报销单的填写字迹工整、不得涂改，报销单的金额栏填写时大小写金额必须一致，并与所附原始发票一致

　　3.2、原始单据有关说明

　　3.2.1、取得合法的原始发票：名称必须填写并应与公司法人执照的单位名称相符。

　　3.2.2、发票金额大小写必须一致，发票货名、规格应与所填写的报销单用途一致，发票上的印章必须清晰、完整。

　　3.2.3、原始发票的粘贴，票据的粘贴必须用胶水(非胶棒)依次粘贴整齐，不得用订书钉或曲别针取代。票据粘贴后大小不得超过报销单，乘车发票及招待费发票应按金额大小顺序依次排开粘好。

　　3.3、原始单据取得形式。

　　3.3.1、公司采买固定资产，低值易耗品、办公文具时，取得的发票应同时附有明细的清单。明细清单同样需要加盖销货单位的财务专用章或发票使用章，报销时除填写一般报销单外，必须附有行政部资产管理员的入库验收单，入库单的数www.pmceo.com量、金额必须与明细清单一致。

　　3.4、交通费报销单：报销出租车票，必须填写交通费报销单，须写清乘车日期、起点、终点，详尽事由。出租车票，乘车一个月内报销有效。报销单内容填写不详细的不予报销。

　　3.4.1、因事情紧急需乘座出租车去外省市,须填写申请表,并注明原因,经部门总监签字方可报销。

　　3.5、邮电费报销单：公司的电话费由银行托收，手机费现金支付。

　　3.6、差旅费报销按差旅费报销单内容详细填写：实际出发及到达时间、地点、出差任务。手续不全者不予报销。

　　3.6.1、出差天数及费用支出应在申请预算范围之内，有特殊情况超出预算的须特别批注，否则不予报销。

　　3.7、采购货款的报销：应由采购人员提供购货发票及库房签章的验收入库单及请购核准单，经本部门主管、商务部主管核准后，到财会部门申请货款或报销。

　　3.8、关于支出凭证的使用。报销原则上必须取得正式合法之原始发票。但因业务之特殊性不能取得正规发票入帐发票时，填写此单据，但应尽可能减少，避免取得非正规发票。

　　3.9、报销时间的规定。

　　3.9.1、财务报销时间：每日9：00--12：00

　　3.9.2、每月1日-5日工作日为财务报表时间。此期间不办理报销。

　　3.9.3、每月25日为财务当月结帐日，依据会计的及时性原则，为了保证会计信息的时效性。，以利于决策，要求当月发生的费用当月报销，跨月费用一律不予报销。