城建投资公司资金财务部支票印鉴密码器管理规定

　　城建投资公司资金财务部支票、印鉴、密码器管理规定

　　根据会计法及会计规范相关规定，为确保公司资金安全，规范支票、印鉴、密码器管理特制订本规定。

　　一、范围：

　　1、财务印鉴：财务章（****城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）

　　2、支票：现金支票、转账支票

　　3、密码器：**银行密码支付器

　　二、保管：

　　1、财务章由公司资金财务部负责人保管。

　　2、法人章、支票、密码器由公司出纳保管。

　　三、使用：

　　1、出纳根据签批手续完整的单据填写支票，填写支票支付密码，盖法人章，并在支票使用簿中逐笔进行登记。

　　2、财务负责人审核支票无误后盖公司财务章。

　　3、支票领用人在支票使用簿及支票票根上签字后方可付出支票。

　　4、如果财务部其中一人外出，必须将财务章或法人章交到公司综合办公室负责人处，此时原则上不支付各种款项，紧急情况需要签发支票，可以通过电话委托公司综合办公室负责人代盖章。

　　5、公司其他部门需要使用财务印鉴，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能使用。

　　6、公司财务印鉴原则上不能带出公司，特殊情况需要外带使用，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能借出，且当日必须归还。

　　九、本规定从20**年9月1日起执行。

采编：www.pmceo.cOm

篇2：X物业公司支票管理制度

　　某物业公司支票管理制度

　　1支票的使用

　　1.1支票是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据，支票分为现金支票和转帐支票，现金支票不能转帐，转帐支票不能支取现金。

　　1.2单位在同城或票据交换地区的商品交易和劳务供应以及其他有关款项的结算均可以使用支票。

　　1.3公司所属各部门因采购商品、物资材料、用具设备或支付外单位劳务费用时，财务人员要严格进行审核，根据手续完备，印章齐全，合法的原始凭证签发支票，将签发日期、收款单位、大小写金额、用途等填写齐全，并在支付支票的原始凭证上及时加盖"转帐付讫"章，超过现金起点和不属于现金支付范围的款项不得签发现金支票。

　　1.4因工作需要而借用支票，由借用者填写"借款单（支票）"，经借用者及部门经理签字后交由总经理审批，到财务部门领取支票。财务部门签发支票时，要将支票内容填写齐全，如遇特殊情况也必须填写签发日期、收款单位及用途。为严格使用支票并随时掌握支票使用情况，领用支票当日结算。遇特殊情况要向财务人员说明原因，方可延时结算。

　　1.5外出采购人员领用支票要预先提出进货品种数量、用款额度，按照采购权限确定资金使用限额。采购人员要严格掌握已核定的资金使用限额，遇有特殊情况需超额使用时，要及时与财务人员联系，重新确定使用限额，如造成银行空头和罚款由使用支票者负责。

　　2支票的管理

　　2.1财务部门要设专人保管空白支票和支票印章，支票随签发随盖章，不得先盖好章备用。支票和印章要分开保管，并建立"支票登记簿"，按支票号码逐一进行登记，对已签发的支票要及时催促注销定期核对，发现丢失、短少要立即查找，并及时报告领导。

　　2.2为避免签发空头支票，财会人员要准确地控制银行存款金额，及时逐笔准确登记银行存款日记帐，定期与银行对帐单进行核对，编制"银行未达帐项调节表"。发现问题，及时解决汇报。

　　2.3每次借用支票最多两张，财务部门将交回的支票存根要核对号码，及时注销，对借出的支票有权督促及时核销。

　　2.4借用支票人员对于支票必须妥善保管，不得随意乱放。一旦发现丢失、被盗要及时查找并向领导汇报，同时向公司财务部汇报、由财务部向银行办理挂失手续。因丢失支票而造成的经济损失要追究当事人的责任。丢失支票而又没能及时报告，及时寻找的，要严肃处理。

　　2.5顾客交来的支票，要审查支票内容，填写齐全，无涂改，印章清晰明确，大小写金额相符正确，是在有效期内，方可收受，否则予以退回，收受支票还应及时在有关原始凭证上加盖"转帐收讫"章。为防止发生意外，所收支票要及时交公司财务部门送存银行。

　　3支票管理的其他规定

　　3.1支票起点为100元，提示付款期限为10天（从签开的次日算起，到期日遇假日顺延）。

　　3.2签发支票应使用墨汁或炭素墨水，以及经市人民银行批准的打印机，未按规定填写被涂改冒领的，由签发人负责。支票正面的签发日期必须用中文（汉字大写）书写，用阿拉伯数码填写的支票无效。支票上的日期、收款人名称、金额大小写均不得更改，更改的支票无效。

　　3.3支票一律记名，签发人必须在银行帐户余额内按照规定向收款人签发支票，对签发空头支票或印章与预留印签不符的支票而造成银行退票，致使罚款的，追究当事人的责任。

　　3.4必须严格执行《银行结算办法》，不准签发空头支票，不准将支票出借或转给别的单位使用，不准出租出借帐户。

　　3.5过期作废支票要在支票上盖"作废"戳记，并按票号装订在原始凭证序列中，妥善保管，不准乱扔乱放。

　　4财务专用章和法人章的保管

　　4.1支票与银行预留印签应分别保管，不得由出纳一人管理。

　　4.2财务专用章和法人章必须有专人严格保管，不得借出，如因需要，必须经总经理同意，由财务部人员携带随行。

　　4.3如因业务需要，用财务专用章或法人章的，须打报告写明用章原因、日期、部门、所盖份数等，由总经理签字同意后，在"借印签本"上登记，方可使用。

　　4.4如因保管人保管不当，造成公司损失的追究当事人责任。

篇3：物业财务专项制度之支票管理制度

　　物业财务管理专项制度之支票管理制度

　　2.1、支票受理管理规定：

　　2.1.1出纳员必须先检查支票右上方是否有"交换号"，支票下方印鉴是否清楚、齐全。没有"交换号"和印鉴不齐全的支票不能受理。

　　2.1.2本市支票的有效期为十日，自签发之日起至到期日。如遇节假日(指国务院规定的统一节假日)顺延一日，支票过期的不予受理。

　　2.1.3支票字迹涂改、印鉴模糊不清、填写不齐全的不予受理。

　　2.1.4支票日期延期的不予受理。

　　2.1.5借用的支票(支票印鉴与发票抬头人不一致的视为借用)不予受理。

　　2.1.6破损的支票不予受理。

　　2.1.7支票金额填写应正确规范，大小写金额必须相符。

　　2.1.8支票起点金额为人民币100元，人民币100元以下必须使用现金。

　　2.2、支票领用管理规定：

　　2.2.1、用款人领用支票时，需持批准后的采购申请单或请款单，到物业公司财务部填写支票领用单。

　　2.2.2、财务经理再次核对资金、有否重复付款，审核无误后，由出纳将支票的日期、用途、金额填写齐全、准确后交用款人，并在支票领用登记簿上进行登记，用款人分别在支票存根和支票登记簿上签字并承担支票使用责任。

　　2.2.3、用款人在使用支票时，必须当在发票上填写支票号，以便财务人员核对。发票内容应填写完整，发票抬头应为单位名称，发票中购物内容应填写物品名称、数量、单位、单价、总价、大小写金额相符。如使用一张支票，发票为若干张时，必须将金额加总，写在第一张发票的右上角。

　　2.2.4、用款人必须在领用支票**日内办理报帐手续。

　　2.2.5、财务人员必须在发票后加盖报销印章，并审核采购物品内容是否与采购申请内容相符，金额是否相符、物品验收入库手续是否齐全后办理支票核销手续。

　　2.3、取消支票的规定：

　　2.3.1、用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，付款金额或收款单位发生变化、需变更的，必须及时通知总部财务人员办理原支票请款的作废，并报总部财务经理办理相应变更手续。

　　2.3.2、管理处用款人的用款申请经物业公司总经理审批后，事情发生变化不需付款的，必须报告物业公司财务经理办理原请款单的作废，并办理相应的取消支票手续。

　　2.4、支票管理的其他有关规定：

　　2.1、财务部必须设专人(如出纳)签发、保管支票。如遇财务出纳休假期间，必须由总部财务经理负责签发、保管支票，双方必须办理移交手续。

　　2.2、出纳员必须分户保管、登记支票的领用、结存状况。

　　2.3、出纳不得开具空白支票、空头支票、远期支票。支票上必须填写收款单位、支付日期、用途、限额等。付款完毕，必须及时将支票存根连同发票或有效原始凭证进行帐务处理。

　　2.4、出纳必须保管好已作废的支票及空白支票。

　　2.5、出纳必须严格执行银行规定的结算制度，按月与银行核对往来帐项，月末编制"银行存款余额调节表"，认真核对未达款项，发现差错及时更正。

　　2.6、财务部会计必须复核出纳收取的支票，并督促出纳员及时送银行。

篇4：学校支票管理制度范例

　　学校支票管理制度范例

　　(一)、支票的购买：严格按照中华人民银行的制度和规定办理，按照中华人民银行规定的程序执行。支票的保管人(出纳)与支票的领用人严格分离。

　　(二)、支票的领用：出纳岗位人员根据已审批的购物发票或支票领用单签发支票。

　　(三)、支票的签发：签发支票时，按支票编号顺序使用，无特殊原因，支票上的日期、用途、收款单位及金额应填写完整，并在支票领用登记簿上进行登记。

　　(四)、支票的领用：支票领取人对支票应妥善保管，不得涂改，并于五日内及时报销。支票付款期限为10天，过期作废。遗失支票如发生问题由当事人负责。

　　(五)、支票的收取：从外单位取得的支票要及时送到财务室，以免过期作废或丢失。一般情况财务室收到支票，才能出具收据，如遇特殊情况，可由领用人开出借据，由总务处负责人签字后，财务室方可办理。

　　(六)、支票的报销：严格按照支票领用单申请、批准的内容予以报销，不得擅自随意变更报销内容。

　　(七)、支票的报废：作废的支票必须妥善保存备查。

　　(八)、严格遵守银行结算纪律，不签发没有资金保证的票据或远期支票；不签发没有真实交易和债权债务的票据。

篇5：X集团现金支票印章管理规定

　　某集团现金、支票、印章管理规定

　　随着公司经营业务不断扩大发展，对于资金来源和支出必须更加严格。周密把关运作，特制定如下规定：

　　一、商家付款首先由财务部主管严格按"招商细则标准"进行审核有部门经理，总经理签字具全。由专人负责开示票据，出纳负责收款。

　　二、出纳员收款现金时必须当面点清，严防假抄，日清月结，当天收现金必须在当日存入银行。严禁挪、借、留、欠。每月坚持与银行对帐，必须做到帐额相符。

　　三、转账支票必须款到公司帐户，才能认可，否则不能办理手续。

　　四、所发生的一切开支费用的报销程序按"**公司字（99）第十七号规定执行。"

　　五、每周六检查本周收款情况，清理合同，查清欠款商家，并编制规范报表交予招商部，定出措施。及时收回欠款，并如实上报部经理。

　　六、公司财务章由专人负责监管，出纳开出支票必须严格审查，并登记后盖章方能出示。

　　财务部