酒店财务部表单使用规范流程

　　酒店财务部表单使用规范及流程

　　一、借支单

　　1．借支单：一式一联，各部门用于临时借款；

　　2．借支人填写→部门负责人签字→财务审批→总经理审批→出纳付款会计凭此单入帐；

　　3．借款人须在借款事由完成一周内报帐。

　　二、领款单

　　1．领款单：一式一联，用于酒店内部及对外结算付款的单据；

　　2．领款人填写→部门经办人签字→部门经理签字确认→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐；

　　3．原始单据附后（做附件）

　　三、费用报销单

　　1．费用报销单：一式一联，用零碎支出的报销，即不能用支票结算的单据。

　　2．部门经办人填写→部门经理签字→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。

　　四、支票领用申请单

　　1．支票领用申请单：一式一联，用于支付同城结算，提供劳务费等业务；

　　2．经办人填写→部门经理签字→财务部经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。

　　五、预收房租收据

　　1．"预收房租收据"是收银员在收取客人押金时所开出的凭证；

　　2．预收房租收据须客人亲笔签字；

　　3．预收房租收据一式三联，第一联存根联，第二联（收据）给客人，第三联（结算）放入客人的帐夹中；

　　4．客人退房时，收银员应将客人手中的第二联（收据联）收回；

　　5．收银员应将第二联（收据联）第三联与存根联订在一起盖上作废章一并作废。

　　六、外汇兑换凭证

　　1．外汇兑换凭证仅限前厅根据当日外汇牌价计算出可兑换人民币金额使用的单据；

　　2．外汇兑换凭证一式三联，第一联收银员留底，第二联给财务，第三联给客人。

　　七、冲（销）帐单

　　1．用于各部门打折，优惠，免费所使用的帐单；

　　2．冲（销）帐单要有有效签字人的亲笔签字，才能调减相关帐务；

　　3．冲（销）帐单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。

　　八、杂项单

　　1．杂项单：用于各部门赔偿收费、手续费、麻将收入，以及代收款等其他收入；

　　2．杂项单由财务室统一管理，领用时应登号造册；

　　3．杂项单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。

　　九、物品报损申请单

　　1．用于各部门报损或不能使用的物品；

　　2．各部门申请→部门经理批准→财务部核实→总经理批准

　　3．物品报损申请单：一式三联，第一联部门留存，第二联给财务，第三联给仓库。

　　十、申购单

　　1．申购单：一式四联，用于各部门申购所需物品使用的单据；

　　2．部门申请→采购部经理审核→财务部核价审批→总经理审批；

　　3．物品申购单须同发票，入库单一并报帐，方可生效；

　　4．申购单，一式四联，第一联采购部，第二联给财务，第三联给仓库，第四联部门留存。

　　十一、内部调拨单

　　1．各部门用于部门之间物品转移所使用的单据；

　　2．需经转入部门负责人和转出部门负责人审批；

　　3．内部调拨单一式四联，第一联发货部门留存，第二联给帐务做发货部门的帐务处理，第三联随货送收货部门，第四联给财务做收货部门的帐务处理。

　　十二、领料单

　　1．领料单一式三联，部门领用物品所使用的单据；

　　2．部门经办人填写→部门经理签字→仓库员发货→会计入帐；

　　3．领料单一式三联，第一联领料部门留存，第二联给财务，第三联仓库记帐。

　　十三、中式ORDER单

　　1．中式ORDER单一式四联；

　　2．第一联厨菜部，第二联收银，第三联传菜，第四联楼面。

　　十四、酒水单

　　1．酒水单一式三联；

　　2．第一联存根，第二联结算（收银转财务），第三联酒吧转吧台凭单出酒水并做消耗帐。

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篇2：酒店财务部工作考核制度(一分为RMB5元)

　　酒店财务部工作考核制度（一分为RMB5元）

　　一、奖励标准

　　1．拾金不昧者奖2分；

　　2．检举揭发不良行为者奖4分；

　　3．爱护公物、节约不浪费者奖2分；

　　4．团结同事，尊重上司发扬酒店文化突出者奖4分；

　　5．发现事故苗头，及时采取措施，防止重大事故发生者奖10分；

　　6．工作卓越，受到口头或书面表场者奖2分；

　　7．在管理，服务，工作质量等方面有创新或在成本控制方面有突出贡献者奖励10分；

　　8．提出合理化建议对酒店经营，管理有突出贡献者或为酒店赢得声誉者奖10分；

　　9．为宾客提供最佳服务，工作积极热心，受到宾客表场者奖2分；

　　10．在服务接待过程中，服务（工作）态度好，创造了良好企业形象者奖2分；

　　11．完成本职工作杰出榜样奖10分；

　　12．具有良好的社会道德，为保护国家、公民及酒店顾客生命财产、见义勇为者奖10分。

　　二、财务部量化标准

　　1．上班未提前15分钟到岗参加班前会者扣2分；

　　2．上下班不打卡扣2分，代人打卡对方各扣10分；

　　3．上下班不穿工衣、工鞋、袜、不戴工牌，仪表不达要求者扣2分；

　　4．工作岗位卫生不合格者扣2分；

　　5．迟到、早退、以到岗时为准，一次扣2分，超过30分钟作为旷工一天处理并作书面警告；

　　6．上班时间看报、吃零食、聊天、听音乐、看电视、干私话、打私人电话或公话私打一次扣3分；

　　7．工作不主动、消极怠工扣3分；对客服务不主动、不热情，引起客人投诉者扣4分，重犯双倍处罚；

　　8．上班前酗酒扣5分；

　　9．吃食酒店或客人食品或饮料扣5分；

　　10．严禁偷吃、偷拿酒店物品，违者按销售价格的10倍罚款，并作行政处分；

　　11．交班不填写工作记录或交班不清者扣2分；

　　12．因工作入房不敲门，不报明身份者扣2分；

　　13．因工作需要，必须加班时，无故推辞扣4分；

　　14．工作时间不讲普通话扣2分；

　　15．上班时间在禁烟区吸烟扣2分；

　　16．个人卫生差者（妇女不化妆，长指甲，长发过肩，涂指甲油、浓妆；男：长发，指甲过长，留胡须，有异味）扣4分；

　　17．上班时间不在指定工作岗位，擅自离岗，下班在酒店营业区内闲游扣4分；

　　18．上班时间未按规定佩带工号牌或擅自调换更衣柜扣2分；

　　19．上班时大声说话，喧哗，远距离喊人扣2分；

　　20．非工作需要穿酒店制服外出，一次扣2分；

　　21．见到客人或上司不主动打招呼，问候扣2分；

　　22．本部门所有物品，未经部长级以上领导批准，擅自外借一次扣5分，造成损坏应按原价赔偿；

　　23．未及时报出当日出具的各种报表的责任人，一次扣5分；

　　24．未按规定认真填写各类证、帐、报表及财务处理内容，一处错误扣2分；

　　25．利用职务之便向他人索取钱财者处以原数额5倍罚款，并作行政处分；

　　26．事假必须24小时前申请并报部长级以上说明原因，批准生效方可，否则当旷工处理，严禁电话请假；

　　27．病假一律要有当地医院病假单，否则作旷工处理；

　　28．上班不服从上级工作安排，工作消极，顶撞上级一次扣5分并书面警告；

　　29．未经上级批准，擅自调班，调休，当班者作旷工处理，替班者扣4分；

　　30．休假期满，不按时返回者，三天内作旷工，过三天者自动离职处理；

　　31．工作中弄虚作假者扣10分，并作行政处理；

　　32．破坏、损坏公物（照价赔偿以外）扣4分并作行政处理；

　　33．未经客人同意，随便翻动客人物品，扣4分并作行政处理；

　　34．因工作失误造成客人投诉或与客人发生争吵，根据不同程度扣10分或扣效益工资，并作行政处理；

　　35．处理事情独断专行，不请示汇报而造成严重后果者扣10分；

　　36．私自使用客人物品，将酒店物品擅自拿出酒店外（除有经理级以上批条外）根据价值10倍罚款，轻则扣10分或扣效益工资，重则作行政处理；

　　37．私自收受回扣扣20分，并作行政处理；

　　38．私卖不属于酒店的商品及物品物料的，一经查出，追究当事人及部门经理责任，并按所持商品及物品的价值处以十倍罚款，重犯者开除；

　　39．拒绝酒店经理授权的有关人员的检查扣6分并作行政处理；

　　40．因工作失误造成酒店财物损失，短缺，原价赔偿外并作行政处理；

　　41．拾到客人物品，不上交或不作正常遗留物品手续者扣10分并作行政处罚；

　　42．私自兑换外币扣20分，并记书面警告一次，情节严重者给予处分；

　　43．在酒店惹事生非者，轻者扣20分，重则开除；

　　44．当值时睡觉扣10分并书面警告；

　　45．变相出售商品给客人扣10分并行政处分；

　　46．搬弄是非，诽谤他人，影响团结，影响他人声

誉，视情节轻重扣10分，重则行政处分；

　　47．违反操作规程，造成损失，除赔偿外并重扣20分；

　　48．利用客人资料敲诈客人钱财者立即开除；

　　49．侮辱、谩骂、恐吓他人，与客人吵架立即开除；

　　50．偷盗酒店或客人、员工财物者立即开除；

　　51．携带或收藏违禁品如枪械、利器、毒品及炸药等立即开除；

　　52．泄露酒店机密资料，损害酒店利益立即开除；

　　53．向客人索取小费，物品或其他报酬，立即开除；

　　54．玩忽职守，违反操作规程，造成严重后果，立即开除；

　　55．经常违反酒店规定，屡教不改立即开除；

　　56．不按财务制度规定，擅自截流、挪用营业款者，追回损失，立即开除，情节严重者交司法机关处理；

　　57．伪造单据、文件、意图行骗，以取得金钱上的利益，立即开除；

　　58．连续旷工三天或一月内累计二次旷工，作自动离职或开除处分。

　　三、收银员量化标准（在遵守财务部及所在营业部门量化标准的同时，附加以下几条）

　　1．未按规定唱收唱付，找钱时扔、摔、放、甩者违者扣5分；

　　2．对客人服务不主动，不热情，受客人投诉扣除5分，并书面警告；

　　3．不服从上级工作安排，顶撞上级一次扣5分，情节严重者作行政处分；

　　4．因工作失误造成经济损失者，负责全额赔偿。若属于责任事故者扣10分；

　　5．收半日租金或全日租金而不计入营业收入，违者重扣20分；

　　6．未按规定办理交接手续上岗和离岗者扣5分；

　　7．未按规定流程结帐者扣3分；

　　8．未按规定程序投币者扣5分；

　　9．因工作进入客房不敲门，不报明身份者扣2分；

　　10．敲门不用手指，而用其它物品扣4分；

　　11．站立时依靠其他物体，接电话时背向客人或有不雅动作扣4分；

　　12．输入客人资料与登记单内容不符扣2分；

　　13．受理客人特殊要求而不检查落实扣5分；

　　14．未在规定时间内办理客人住店、离店等手续者各扣1分；

　　15．接到客人消费情况发生变化的通知时，未及时更改电脑资料者扣5分；造成失误者全额赔偿，并记书面警告一次；

　　16．未经允许泄露客人资料，给客人造成不便者扣20分，情节严重者作行政处分；

　　四、仓管人员量化标准：（在遵守财务部量化标准的同时，附加以下几条）

　　1．在库内吸烟、动用明火、会客及使用大功率电器者扣10分；

　　2．各类鲜货、蔬菜等到货时，未按规定清点、过称、记录者扣5分；

　　3．入库商品出现因验收疏忽导致商品不合格者扣10分，并作行政处分；

　　4．仓库物资摆放零乱者扣5分；

　　5．未按规定挂放登记货品卡者扣5分；

　　6．出入库物品未及时登记库存商品明细帐者扣5分；

　　7．库内物吕未遵循"先进先出"而导致霉变、过期等扣20分；

　　8．偷吃库内食品者扣5分；

　　9．因工作失职导致库存物质的短缺扣20分，情节严重者作行政处分；

　　10．违反仓库发货制度，先出货后补办手续及白条抵库，扣10分；

　　11．未按规定做好盘点前的准备工作扣5分；

　　12．未按规定做好盘点前的准备工作扣5分；

　　13．盘点前未将本月入库和发出的商品数量全部入帐者扣5分；

　　14．离开仓库时，未按规定进行防火安全检查者扣5分；

　　15．库存物品必须做到物卡、帐卡、帐帐相符，违者扣2分；

　　16．未经批准，私自允许非本岗当班人员进入仓库者扣5分；

　　17．未经允许私自使用、借用库内商品者扣10分；

　　18．因失职导致库存遗失或损坏者扣10分，并按原价赔偿；

　　19．处理仓库废品时未全额上缴或弄虚作假者扣20分，追回原款，并作行政处分。

篇3：酒店财务部收款其他程序

　　酒店财务部收款其他程序

　　应收帐款的结帐程序

　　1.收银点根据挂帐协议，将帐务作相应处理；

　　2.如是挂至后台的帐务，后台则需核对挂帐是否有效、真实，整理归档；

　　3.财务部根据收银报告及时催收；

　　4.收到帐款时，将款交与出纳，并在电脑中将挂帐埋尾为相应方式；

　　5.月终根据收款情况，报出应收帐款分析表；

　　应付帐款付款程序

　　1.核对原始单据，包括申购单、收货单，付款合同或者协议、发票等各种票据，看是否正确无误；

　　2.然后报财务经理审核，总经理审批；

　　3.出纳根据审批手续齐备的原始单据付款；

　　盘点工作程序

　　盘点工作是酒店进行成本控制的主要手段之一，是进行成本核算的重要环节，为能准确有效地进行盘点，根据酒店财务工作相关规定，特制定以下盘点工作程序：

　　1.财务部负责在每次盘点前将"盘存安排表"发至各部门，各盘点部门严格按盘存安排表的时间安排好盘点人员，并在盘点之前做好准备工作。避免在盘点进程中发货、领货及部门间转物等，以保证盘点工作的顺利完成；

　　2.仓库的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盘点，由财务人员以日常收货入库单、领料单、内部调拨单输入电脑后的数据为依据，在帐帐相符的前提下对实物逐一进行盘点，如有疑问及时查出原因，核对帐实相符后，财务部打出收发存汇总表，盘点双方签字认可，年终装订成册；

　　3.餐厅的食品原材料、酒吧的酒水饮料、客房的客用品、印刷品、清洁剂等当期实际结存物品的盘点，由部门盘点人员负责清点物品数量，财务盘点人员监督清点并负责对所盘物资的品名、规格、数量，做好记录。盘点时按顺序逐一盘点，防止漏盘、错盘、重盘等现象发生；盘完后将原始盘点表编号并注明盘点时间及地点后交给财务部成本核算会计核对；如有异议，由财务部成本核算会议将部门盘点表汇总，制成正式盘点表交盘点部门主管对照原始盘点表审阅并签字认可，财务部将以此作帐，正式盘点表随凭证一同装订，原始盘点表单独装订备查；

　　4.房务部、餐饮部的布草、瓷器、玻璃器皿、不锈钢用品、竹篮盘等低值易耗品盘点依据日常领料单、调拨单及月底报损单输机后的数据，除每季度由财务部门盘点外，各部门内部每月底须对以上物品自行盘点。并于次月1日前将部门盘点结果及报损报告交财务部；

　　5.固定资产盘点每半年进行一次，财务部成本会计与各部门二级资产管理员（部门指定专人负责、兼职）一起对各类资产的数量、规格、物品编号、摆放地点及损坏情况进行认真记录，并与原始记录核对；

　　6.盘点完毕后，财务成本核算会计撰写盘点报告，真实反映物品的盘盈、盘亏，于次月8日前报财务经理，由财务部经理批示后作相应部门实物帐，并作帐务处理；

　　发票管理程序

　　1.将购买回的发票按类别造册登记；

　　2.领用时顺号发放，并标明领用时间、地点、领用人；

　　3.不得跳号使用，住宿发票作废时加注"作废"章，应三联齐全；

　　4.回销时，在发票登记本上填写使用金额、时间、地点、回销人，发票存根应保存五年；

　　5.发票应根据实际消费金额开出，不多开、伪开，核单员根据存根每日进行复核；

　　6.每日做出发票使用报告；

　　帐单管理程序

　　1.由财务部统一管理；

　　2.发放时做好登记，包括使用地点、时间、领用人、号码；

　　3.发放时顺号发放，使用顺号使用，不得跳号、缺号，作废两联齐全，且标注原因，请部门经理签字；

　　4.审计根据日报回销，存根应保存五年；

篇4：技术学院工会财务管理办法

　　技术学院工会财务管理办法

　　为收好、管好、用好工会经费和会费，使之在工会的各项活动中有效地发挥保障作用。依据《工会法》、《会计法》和有关财务管理的若干规定以及上级工会财务部门下发的有关政策，特制定如下管理办法。

　　一、院工会经费收入来源：

　　1、拨缴经费收入：学院行政根据《工会法》按全员工资总额的2％拨付的工会经费。

　　2、会费收入：会员依据工会章程按基本工资的0.5％缴纳会费，由学院计财处统一从工资中代扣代交。

　　3、行政补助收入：工会可向学院申请必要的活动补充经费。

　　4、上级工会补助和接受社会团体及个人捐赠。

　　5、其他收入。

　　二、院工会经费使用的管理原则：

　　1、坚持遵纪守法原则。严格执行国家财经相关政策法规，认真执行各项财务制度，遵纪守法。

　　2、坚持经费独立管理原则。严格按财务法规操作，院工会经费实行一支笔审批制度，每笔开支必须有经手人、验收人两人以上签字，最后由院工会主席审批报销。部门工会所管经费由部门工会主席审批报销。

　　3、坚持“统筹兼顾，保证重点，量人为出，收支平衡”的原则。确保工会经费重点用于维护教职工合法权益，组织教职工开展教育培训和各项文体等活动。

　　4、坚持预算管理原则。工会各项开支均应按工作计划安排纳入预算，并按要求认真编报和执行。如需预算外支出，由主席办公会审定。

　　5、坚持勤俭节约原则。做到少花钱、多办事、办好事，提高经费的使用效益。

　　6、坚持民主管理原则。在学院年度“双代会”上作出工会财务工作书面报告，并认真听取代表们对经费使用的意见和建议。定期向省教育工会和院工会经费审查委员会汇报工作，自觉接受省教育工会和院经费审查委员会的审查、监督。

　　7、坚持为教职工服务原则。工会经费不得用于非工会活动的开支。不支付社会摊派或变相摊派的费用；不为任何单位和个人提供资金暂借、经费担保和抵押。

　　8、坚持按章办事原则。工会财务人员要认真执行《工会法》、《会计法》及有关法律法规，坚持原则，按章办事，对不合理开支予以坚决抵制。

　　三、院工会经费开支范围

　　l、上解经费：院行政按政策规定拨给院工会的经费，其中40％上解到省教育工会。

　　2、教职工活动费支出：用于教职工教育、文体、宣传以及其他活动等方面的支出。其中，院工会按每个部门工会一年l500元的基数和每个会员100元的标准计算，下拨给各部门工会开展集体活动。

　　3、维权支出：用于劳动关系协调、劳动保护、法律援助等其他维权支出，开展送温暖工程、帮扶困难教职工等支出。

　　4、业务支出：用于加强自身建设、开展业务培训、举行会议、外事活动、专项业务以及其他业务的支出（办公经费、差旅费等）。

　　5、资本性支出：用于房屋建筑物购建；办公设备、专用设备、交通工具、信息网络的购置；大型修缮及其他资本性支出。

篇5：机关财务管理制度

　　机关财务管理制度

　　为了切实加强局机关的财务管理，维护财会工作的程序，使各项经费的使用有章可循。根据国家有关财政制度，结合本局实际情况，特制定本办法。

　　一、财务管理的原则

　　（一）机关财务管理本着“量入为出，略有节余”的原则，树立效益、节俭、遵纪的观念，根据经费的来源，合理安排使用。

　　（二）经费管理实行专项经费预算管理，预算外经费纳入统一管理办法。

　　（三）经费使用实行“一支笔”审批制度。

　　二、财务报销有关规定

　　（一）单据要求

　　1、原始凭证（发票）要符合会计法规定，即由国家税务或财政部门监制。

　　2、原始凭证（发票）要合法、真实，书写整齐、清洁，记载准确、完整、大小写要一致。

　　3、一般原始凭证（发票）所具金额在壹仟元以下的，由现金支付；超过支付限额的，由转帐支票支付。

　　4、自制原始凭证要符合财政规定。

　　（二）审批要求

　　1、所有原始凭证（发票）、自制凭证都要注明用途，并有经办人签名。

　　2、所有原始凭证（发票）、自制凭证都要经主管日常工作的局长签名同意后，财务科方可给予报销。

　　3、单项超过伍仟元的支出，需经局党委集体讨论通过，经主管日常工作的局长签名同意后，财务科方可给予报销。

　　4、车管科的驾驶员日常出车补贴，车管科科长根据实际情况，签名同意后，财务科给予报销。

　　三、商品采购、领用有关规定

　　（一）机关事务管理局的一般商品采购，由本局总务人员办理。

　　（二）商品采购审批要求：

　　1、商品采购必须事先由申购科室填写《购物采购单》，按规定程序报批同意，由局总务人员凭单采购。

　　2、单次采购金额在壹佰元以内的用品，由各科室的负责人向总务人员提出采购申请，填写《购物采购单》后，总务人员凭单采购。

　　3、单次采购金额在叁佰元以下的用品，由各科室的负责人向科室分管领导提出购物申请，经分管领导同意批准，交与总务人员凭单采购。

　　4、单次采购金额在叁佰元以上的用品，由各科室的负责人提出申请，报分管领导审批后交主持日常工作的局长同意后，总务人员凭单采购。

　　（三）商品采购

　　1、总务人员采购商品，需按财务规定开具有效凭证。

　　2、总务人员发票报销，经有关人员（职能科室负责人）证明，主持日常工作的局长签名同意后，财务方可报销。

　　（四）领用物品规定

　　本局同志向总务人员领用物品，应在物品领用登记表中签名，总务人员定期（半年一次或每季一次）向主持日常工作的局长汇报商品采购、领用情况。

　　（五）总务人员采购商品，应坚持公正、公平、节约的原则，把好质量关，若有违反规定采购的行为，须按有关规定处理。