某公司办事处管理制度

　　某公司办事处管理制度

　　1总则

　　1.1为加强对办事处的管理、规范办事处的行为，提高工作绩效，保障各项工作的顺利进行，特制定本制度。

　　1.2本制度适用于办事处所有的部门和人员。

　　2组织机构和职能

　　2.1营销中心是办事处的上级管理部门，领导和指挥办事处开展工作。

　　2.2营销中心下设的产品市场部、中心营业室、工业品销售部、车用油销售部和技术服务部对办事处的相关业务提供服务支持，同时进行管理、指导、控制。

　　2.3办事处下设财务部、销售部、办公室，在办事处主任的领导下开展工作。

　　2.4办事处办公室的主要职能：

　　2.4.1管理办事处行政业务，统筹管理安全、消防及保密监督等工作,管理办事处后勤事务。

　　2.4.2参与制订办事处发展规划。

　　2.4.3办事处临时工作人员的招聘和管理。

　　2.4.4处理办事处的法律事务。

　　2.4.5监督检查办事处规章制度的执行情况，保证建立良好的工作秩序。

　　2.4.6督促做好办事处文件资料的保管和归档工作。

　　2.5办事处财务部主要职能：

　　2.5.1执行国内外有关财经法律、法规、方针政策，维护国家、企业、职工的合法权益。

　　2.5.2按照公司财务管理有关制度和工作程序进行工作，并监督检查办事处的执行情况。

　　2.5.3组织本部门日常核算工作，每天向公司财务中心上报《经营日报表》、《资金日报》和《费用日报表》。同时向销售部报送《经营日报表》。

　　2.5.4向营销中心提交办事处经营预算，对经批准下达后的预算负责分解和落实。

　　2.5.5进行会计核算，按期编制《财务报告》报公司财务中心汇总，为公司决策层提供真实准确的会计数据。

　　2.5.6加强货币资金管理，确保货币资金安全;办理银行结算业务，定期与公司财务中心会计部核对发生额和余额。

　　2.5.7开展增收节支，增产节约活动，控制成本费用，定期进行会计分析。

　　2.5.8负责仓储收、发、存的管理。

　　2.5.9加强资产管理，盘活存量，提高资金利用水平。

　　2.5.10妥善管理业务资料和会计档案，保守公司机密。

　　2.5.11组织办事处财务人员的培训工作。

　　2.6办事处销售部主要职能：

　　2.6.1参与制订办事处整体营销策略、营销计划、营销政策，参与修改营销管理制度。

　　2.6.2建立、培养并稳定销售队伍，有效进行销售活动;巩固与拓展目标市场，确保销售量稳中有升。

　　2.6.3执行办事处各项销售政策，开展销售活动，完成营销中心下达的销售及回款任务。

　　2.6.4负责销售收款工作。

　　2.6.5按要求及时反馈订货需求和各种市场信息，提报和处理订单。

　　2.6.6保持与客户之间的双向沟通，纠正销售错误，预防销售危机。

　　2.6.7进行产品市场调研并起草制订促销建议。

　　2.6.8做好合同、客户档案等资料的保管、保密和定期归档工作，做好档案的移交工作。

　　3销售管理

　　3.1办事处于每年进行下一年度的预算工作。预算工作要以销售预算为依据，参考进行其他费用预算，按公司规定的时间上报公司营销中心。

　　3.2营销中心营业室、销售部是办事处销售业务的职能管理部门，对办事处的销售业务提供服务，同时进行管理、指导、控制。

　　3.3预算经批准后，办事处对预算进行分解，制订相应的月度销售计划，于25日前将本公司本月实际完成销售情况和下月销售计划上报公司营销中心，经批准后执行。

　　3.4办事处销售部根据预算和计划，制订相应的销售和促销方案以及其他销售活动方案，并开展销售工作。

　　3.5重要的促销计划和方案要进行费用预测和盈亏平衡，并于实施日前15日上报销售部获得批准。

　　3.6办事处的日常销售活动由销售部负责，销售人员负责对客户进行产品介绍、收款、付货等工作。

　　3.7销售部派专人负责销售收款工作(一般由销售主管负责)，当日所收货款必须于下班前送交办事处财务部，并办好交接手续。

　　3.8定期对销售进行分析，对销售进行预测并将意见和建议上报营销中心。

　　4财务管理办法

　　4.1总 则

　　4.1.1办事处的财务人员由公司财务中心进行任用。

　　4.1.2公司财务中心通过办事处经营、费用、资金等报表对办事处的财和物进行全过程监控管理。

　　4.1.3财务专员实行定期轮换制度。

　　4.2会计核算

　　4.2.1会计科目的运用和账户的设置，按照《企业会计制度》执行，实行借贷记账法。

　　4.2.2采用收、付、转三种记账凭证记账，采用记账凭证汇总表核算程序，根据记账凭证登记日记账，明细账，根据汇总表登记总账，根据明细账和总账编制会计报表。

　　4.2.3建立现金日记账、银行日记账、销售、应收账款、产品、费用等明细账和总账，要保证账证、账账、账实、账表相符。会计档案按公司《会计档案管理办法》执行。

　　4.2.4每日电传上报公司财务中心《经营日报表》、《费用日报表》、《资金日报表》，每月上报《资产负债表》、《利润表》，并附文字说明和分析资料，年报需增加《现金流量表》。

　　4.3财务管理

　　4.3.1年度预算、月度临时专项计划上报的程序和日程安排遵照公司的《预算计划管理规定》执行。

　　4.3.2办事处上报的预算计划内容主要是销售预算计划和费用预算计划，销售预算计划和费用预算计划必须有明细内容，不能只报笼统指标。

　　4.3.3当预算计划经公司批准下达后，财务部门必须按预算计划严格控制费用支出，办事处经理及销售部门应按预算计划加强销售管理，拓宽渠道多创收入，保证销售预算计划的完成。

　　4.3.4预算计划的完成结果，在次月上旬由公司财务中心财务管理部上报总经理和董事长，各办事处必须认真研究分析，总结好的经验，找出差距和原因，以便提出改进建议，预算计划结果的文字书面分析报告要上报公司财务中心和总经理。

　　4.3.5各办事处预算计划执行的考核方案，按公司绩效考核制度执行。

　　4.3.6财务部门负责办事处销售、采购等经济合同的商务审核工作。

　　4.3.7办事处的财务分析，按公司的《财务分析撰写规定》执行。

　　4.4物资管理

　　4.4.1办事处物资管理的范围主要是固定资产、低值易耗品和仓库的产品管理。

　　4.4.2鉴于办事处的固定资产和低值易耗品数量较小，对固定资产和低值易耗品都采用登记薄的管理方法，定期与公司财务中心进行核对。购置、报废、处理的手续参照公司《固定资产管理办法》执行，固定资产、低值易耗品两个登记薄由财务专员负责登记并管理。

　　4.4.3成品库的管理是办事处物资管理的重点，具体管理办法如下：

　　4.4.3.1入库的管理方法 ：接货人员根据实际收到产品的货号、规格、数量，填制《入库单》。然后财务专员按实际数量验收，《入库单》一式两联，如核实无误，销售主管和财务专员在《入库单》上签字入库;如核查有误，必须将误差数量填写说明书上报财务中心，以备查明误差原因。说明书必须有销售主管、财务专员和办事处经理签字方可有效，最后根据查明的原因，财务中心下达调帐通知。

　　4.4.3.2出库的管理方法：根据销售部开出《提货清单》一式三联，制单必须销售主管签字，同时盖有收款印章。第二联作为提货凭证，财务专员凭证发货，第一联销售部保存，第三联客户联。如果货款不齐，必须由办事处经理签字，财务专员方可发货。

　　4.4.3.3存货的管理方法：存货按货号堆放整齐，便于进货出货清查盘点。要做好安全防范工作，每日盘点库存，上报《经营日报表》。定期做好库存分析，在《经营日报表》中加以说明。

　　4.4.3.4帐务处理：每次出入货必须有手续齐全的《入库单》和《提货清单》，凭合法手续的单据进行记帐。入库数量需和公司的发货数量相符，销售数量需和收款数量加欠款数相符，库存帐面数和实物数相符。未经财务中心批准不允许私自调帐，要做到帐、表、物三相符。

　　4.4.4采购固定资产或其他物品必须纳入预算计划内容，批准后由办事处经理安排专人办理，要先寻价比价，购买质优价适的物品，票据必须要有购买人和办事处经理签字，财务专员方可报销，记入登记薄。

　　5公关与市场管理

　　5.1办事处的公关与市场工作由主任负责。

　　5.2办事处的市场工作主要是巩固和进一步扩大所在地区的销售市场，建立销售网点，扩大销售区域。

　　5.3办事处公关活动要紧紧围绕销售活动和市场开发展开。

　　5.4办事处市场开发费用、公关活动费用和促销费用要在办事处年度预算和月度计划中予以体现，上述费用的支出不得超过预算和计划的标准。

　　5.5办事处建立销售网点，必须经过市场调研和可行性分析，向营销中心产品市场部提出申请和可行性报告。办事处的建立须经公司董事会的批准。

　　5.6办事处要及时搜集和整理公关和市场活动资料，建立公关市场活动档案，及时分析，以使活动具有更大的效果。

　　5.7按公司《档案管理制度》，办事处每年将上一年的公关和市场资料整理后送交市场部备案。

　　6销售管理

　　6.1办事处的客户管理由销售部负责。

　　6.2客户档案来源于业务人员日常的客户拜访与办事处安排的调查信息整理而得。

　　6.3客户档案包括《客户档案登记表》、《客户资料卡》、客户销售状况登记表和客户信用调查资料。客户信用资料包括:客户营业执照副本复印件、销售量、回款比例以及办事处认为了解的其他情况。

　　6.4销售部定期对客户进行回访,了解客户的需求,对客户进行分析,并根据变化制订相应对策，使客户更多地产生购买行为。

　　6.5客户档案定期整理,并由专人保存。销售部每月25日填写《客户变动表》上报客服部，于每年年底将全年档案复制一份上报客服部备案。

　　6.6销售人员和其他业务人员在了解和得到客户资料后,在不晚于两日内,将客户资料送交专门负责客户管理的人员。

　　7信息、档案资料管理

　　7.1办事处所有人员都有责任在合法范围内敏锐捕捉有关办事处及产品的市场信息、同业信息、竞争信息、客户信息，通过整理后，作为办事处公关市场活动和销售活动的参考资料，同时将必要的信息及时反馈到营销中心.

　　7.2办事处所有工作人员都必须记录工作日志。

　　7.3办事处所有人员妥善保管自己所负责的业务资料，并定期整理、分类和分析。对自己所保管资料的完整和安全负责。

　　7.4办事处每半年收取各业务部门所存的资料，并进行整理和分类。办事处所保存的资料，按公司《档案管理规定》送交公司统一保存。

　　7.5归档

　　7.5.1办事处应归档的档案资料包括：行政文书档案、人事档案、业务档案、财务档案、设备仪器档案和工程项目档案。

　　7.5.2对于应当立卷归档的材料，各部门工作人员须按照规定，定期向本部门的档案工作人员移交、集中管理，任何个人不得据为已有。

　　7.5.3除人事档案由办事处办公室负责外，其它档案资料均由各部门负责整理分类，立卷和归档管理。

　　7.5.4办事处应于每年的12月20日将本部门本年度的档案材料移交到公司办公室。

　　7.6档案保管

　　7.6.1办事处公司所有档案资料均应进行专人、专柜管理。

　　7.6.2档案工作人员应做好案卷的准确、及时归档，并根据档案的密级和保管期限的不同，分别进行管理。

　　7.6.3档案工作人员应参照国家的规定，对档案资料进行密级划分，并确定保管期限，上报董事会，经批准后执行。

　　7.6.4所有档案资料划分四个密级：普通级、秘密级、机密级和绝密级。具体划分标准见《保密制度》。

　　7.6.5档案工作人员应注意档案资料的保护工作，档案的存放地点要做到“八防”：防尘、防潮、防火、防盗、防鼠、防虫、防霉、防光。

　　7.7档案的查阅、借阅

　　7.7.1办事处员工查阅、借阅档案时，应严格办理查阅(借阅)手续，由秘书对查阅(借阅)人、所查阅档案名称、查阅(借阅)时间和归还时间进行详细登记。

　　7.7.2查阅(借阅)密级档案时，如查阅人为《保密制度》中知晓范围外的员工或公司外部人员，须填写《档案查阅(借阅)申请单》，经秘书审核，批准人审批后方可进行查阅(借阅)。员工不得查阅(借阅)与本身工作无关的档案。

　　7.7.3原则上档案原件概不外借，档案室可对常用的档案资料应复制副本，供需要部门借阅，副本在使用部门使用完毕后，由档案室回收、保管和销毁，其处理等同于档案原件。

　　7.7.4查阅、借阅公司档案者应爱护档案，不得在文件上作任何标记、标志和涂改，不得在阅览桌上摆放茶水、墨水瓶，不得在阅览时吸烟，以免造成档案的损坏。

　　7.7.5严禁员工未经允许私自对档案资料进行复印和复制，否则将按照公司《保密制度》的有关规定予以处罚。

　　8人员招聘

　　8.1公司人力资源规划、人员编制和人事调整方案是确定岗位招聘的基本依据，人员聘用应控制在编制范围内。空缺岗位原则上优先考虑进行内部提拔和招聘，如现有人员不能满足岗位要求，则由用人部门提出申请，经办事处经理批准后进行社会招聘。

　　8.2招聘申请过程见公司《申请招聘程序》。

　　8.3各部门在需要补员时，由部门负责人填写《招聘申请表》，详细说明招聘岗位的工作内容及应聘条件。

　　8.4《招聘申请表》经人力资源部汇总审核后，统一由办事处办公室组织招聘。

　　8.5办事处办公室负责招聘工作及初选工作，用人部门负责复试及专业考核。

　　8.6内部招聘

　　8.6.1内部招聘是从公司现有员工中进行招聘、筛选。内部招聘过程见公司《内部招聘程序》。

　　8.6.2内部招聘由办事处办公室负责组织、实施和协调。

　　8.6.2.1办公室负责内部招聘信息的发布和对应聘人员的统计、汇总和初选，同时进行档案审查。

　　8.6.2.2在办公室组织下由用人部门负责人对初选人员进行专业复试考核。专业考核结束后，该用人部门应将考核试题、答案及应聘人员试卷、得分，入选人员名单等送交人力资源部备案。

　　8.6.2.3经考核确定合格者，办公室在征得应聘人员所在部门负责人同意(商调)后，方可对该人员的岗位进行调动，若该部门负责人不同意又无其他合适人选时，由办事处经理裁定。

　　8.6.2.4被调动人应在原部门办理正式离职手续，进行工作交接。

　　8.6.2.5被录用人员上岗前需进行上岗培训并与直接上级进行首次述职。

　　8.7外部招聘人员的甄选及录用

　　8.7.1当办事处需通过外部招聘来补充所需人员时。遵循《外部招聘程序》进行人员招聘甄选。

　　8.7.2办公室将批准的《招聘申请表》进行分类，设计招聘方案，撰写招聘简章并发布招聘信息。招聘简章内容应包括公司简介、招聘岗位、人数、素质要求、报名截止日期、联系方式等，必要时应写明薪资待遇。

　　8.7.3发布招聘信息时应本着“效率第一，经济合理”的原则，针对不同的人才信息来源，选择不同的渠道进行发布。发布招聘信息的渠道有：

　　8.7.3.1通过职业代理机构发布，如人才交流中心、中介猎头公司及市场等。

　　8.7.3.2通过各种新闻媒体发布，如电台、电视台、网络、报刊杂志等。

　　8.7.3.3通过在广告橱窗张贴招聘广告。

　　8.7.3.4告知公司员工，以便于他们推荐所认识的、符合要求的人选。

　　8.7.4办公室应根据招聘岗位的具体要求，选择一种或几种测试方法。招聘录用的测试方法主要有面试、笔试、心理测试法、行为模拟法、个案分析法及工作现场测试法等。办公室应建立应聘岗位测试题库，以满足不同岗位的测试需求。

　　8.7.5办公室对收集的《应聘人员(外部)登记表》按岗位进行分类，依据所聘岗位要求对应聘人员进行初选，并将初选人员简历、证书复印件及推荐资料等有关资料转交用人部门，用人部门负责人签写意见后，由办公室通知入选人员面试。

　　8.7.6面试甄选测评方案由办公室负责设计和实施，用人部门参与专业部分设计，必要时可聘请有关专家对测评方案的设计进行技术指导或委托专业服务机构承担设计和测评工作。面试甄选测评方案一般包括基本素质(智力性的和非智力性的)、知识技能、管理能力、个性倾向等方面，各项内容的评估结果须以量化方式显示。具体评估内容和方法依据职位重要性和要求确定。

　　8.7.7面试测评分为初试和复试：初试对应聘者进行综合素质考查，由办公室负责;对初试合格者，进行复试即专业考核，由用人单位参加，办公室配合，初试和复试可根据情况合并进行。

　　8.7.8面试的地点应选择在安静无干扰的场所，提前做好场所布置并准备相关资料(《面试记录表》、应聘者简历等)，拟定有效的面试问题，面试问题包括：

　　8.7.8.1与工作经历有关的问题。

　　8.7.8.2与教育程度及所受培训有关的问题。

　　8.7.8.3与工作有关的个人品质、风格、态度、价值观等问题。

　　8.7.8.4其它问题。

　　8.7.9面试主考官负责《面试记录表》的记录，并将面试意见以如下范例形式作出结论性建议：

　　8.7.9.1面试合格，建议在××岗位复试。

　　8.7.9.2不适合××岗位人选，建议考虑××岗位人选或存档。

　　8.7.9.3不符合要求，建议放弃。

　　8.7.10复试由用人部门负责进行。办公室将入选的复试人员名单及相关资料转至用人部门，同时通知复试人员参加复试，并在指定时间将复试人员引送用人部门进行专业考核，技术人员还需进行技能测试。考核人应据实填写《应聘人员专业考核表》的各项内容，尤其是考核结果和考核意见。用人部门应将《应聘人员专业考核表》、考核试题及答案送达办公室，由办公室备案。

　　8.7.11办公室和用人部门依据候选人测评综合结果共同进行甄选，并确定拟录用人选。

　　8.7.12员工录用的原则为直接上级提名，隔级上级批准。对于拟录用的应聘者，办公室应了解其应聘动机，并调查其离开原工作单位的原因。对财务人员、业务人员等还须调查其家庭背景。调查结束后将背景调查资料、综合测评结果及其他有关资料移交拟聘岗位直接上级，由直接上级确定最终待聘人员后，填写《提名建议书》转办公室审核，审核后报拟聘岗位隔级上级批准。对于主管级(含)以上员工的录用，须经该系统总监复审后，方可进行审批。

　　8.7.13对于决定录用人员，人力资源部根据与用人部门确定的上岗时间，填写《录用通知单》(或通过电话)通知员工报到，报到时应携带以下资料：

　　8.7.13.1学历证、资格(职称)证、身份证(原件)。

　　8.7.13.2近期免冠1寸照片3张。

　　8.7.13.3公司指定上医院开具的体检证明(必要岗位)。

　　8.7.13.4证明技能的其他证件。如：驾驶证、特种行业操作证。

　　8.7.14新录用人员应到办公室办理报到手续。办公室负责办理：

　　8.7.14.1审核相关证件,复印后存档。

　　8.7.14.2新员工填写相关表单(如：《员工登记表》)。

　　8.7.14.3制作新员工胸卡、订做工服。

　　8.7.14.4参观企业、熟知部门与岗位。

　　8.7.14.5安排入职培训。

　　8.7.15新员工入职培训合格后，由办公室带领到用人部门报到。用人部门负责对新员工进行上岗培训，并将上岗培训考核结果送达人力资源部备案。

　　8.8试用与转正

　　8.8.1新聘人员除办事处主任特批或劳动合同中约定无试用期者可免予试用或缩短试用期外，一般都必须在劳动合同中约定须经过不超过 3 个月的试用期。试用期最短不少于 1 个月。

　　8.8.2试用人员由其直接上级对其进行工作态度、业务水平、工作能力的考核，直接上级每月要对试用员工的工作进行考核，填写《试用员工考核表》，对考核不合格者，退回办公室，办理调岗或辞退手续。

　　8.8.3员工转正以“逐级提名，办公室审核，隔级批准”的原则进行。根据新聘员工培训结果和业绩表现情况，试用部门主管可根据实际情况提出对该员工的转正申请，申请时需填写《转正申请表》，由办公室进行审核后，再由试用员工的隔级上级进行审批。

　　8.8.4若试用部门在员工试用3个月内未能向办公室提出员工转正申请，办公室应及时向试用部门了解情况，以决定该员工是否转正或辞退。

　　8.8.5办公室根据批准人意见办理相关手续。试用人员转正后纳入公司日常人事管理。如不批准视情况不予聘用或调整岗位。

　　9培训

　　9.1为适应瞬息万变的市场，提高工作绩效，办事处必须对各所属人员进行有计划、有针对性地专业培训，培训原则上为在岗培训。

　　9.2办事处要在公司人力资源部总体安排下进行业务人员的培训，办事处经理负责提出培训需求并组织实施。

　　9.3培训形式根据公司《员工培训管理规定》执行。

　　9.4业务人员的培训内容有员工上岗培训和专业培训等，具体按《员工培训管理规定》执行。

　　10附则

　　10.1本制度由公司营销中心制订，并负责解释。

　　10.2本制度上报总经理批准，自颁布之日起执行，修订时亦同。

　　10.3本规定施行后，凡既有的类似制度自行终止，与本制度相抵触的规定一本制度为准。

编辑：www.pmceo.Com

篇2：绿谷集团办事处会计核算制度

　　绿谷集团办事处会计核算制度

　　一、总则

　　1、为了规范药品营销委员会所属办事处的会计核算，真实、完整地反映办事处的财务状况，根据国家财政部企业会计制度，以及集团公司财务会计制度对所属单位会计核算的要求，并结合办事处特点，制定本制度。

　　2、本制度适用于药品营销委员会各办事处。

　　二、会计科目

　　参照企业会计科目表，根据办事处的特点及会计核算的需求，设置以下会计科目。

　　1、资产类

　　编号        一级科目          二级科目  1001         现金

　　1002         银行存款         ⅩⅩ银行 1133         其它应收款        ⅩⅩ单位 1501         固定资产          ⅩⅩ物品 2、负债类

　　2151         应付工资           2153         应付福利费      ⅩⅩ项目

　　217112      应交税金----应交个人所得税

　　2181 其它应付款      ⅩⅩ单位、个人

　　3、损益类

　　5501         营业费用         ⅩⅩ项目   5503         财务费用         ⅩⅩ项目 5601         营业外支出       ⅩⅩ项目

　　三、账簿设置

　　结算中心根据此制度设置以下电子版本账。

　　1、办事处资金平衡月报表 (代总账)

　　2、费用收支登记簿(代现金日记账、银行存款日记账) 3、其它应收款明细表(代其它应收款明细账) 4、固定资产明细表(代固定资产明细表) 5、其它应付款明细表(代其它应付款明细账) 6、应付工资明细表(代应付工资明细账)

　　7、应交个人所得税明细表(代应交个人所得税明细账)

　　8、分类费用登记簿(代营业费用、财务费用、营业外支出、应付福利费、固定资产明细账)

　　9、低值易耗品明细表(代在用低值易耗品辅助账)

　　四、会计核算方法

　　药品营销委员会所属办事处属非独立核算单位，实行报账制。结算中心采用一级核算，二级管理的模式。

　　其它应收款核算

　　本科目核算办事处的各种应收、暂付款项，包括办事处向所属三级市场拨出的备用金、押金;应向员工收取的各种垫付款项;预付媒体及代垫总部的款项。

　　① 办事处发生各种应收及预付款项时

　　借：其它应收款

　　贷：银行存款(或现金)

　　② 办事处收回款项及核销款项时

　　借：有关科目

　　贷：其它应收款

　　其它应付款核算

　　本科目核算办事处应付、暂收的各种款项，包括总部拨付的费用款;办事处的借款以及其它往来款。

　　①办事处收到总部拨付的费用款时，借：银行存款----户(广告户、基本费户)         贷：其它应付款-----总部(雷允上、青阳)

　　②办事处向总部借款时 借：银行存款------户

　　贷：其它应付款-----总部(雷允上、青阳) ③核销及支付办事处款项时 借：其它应付款

　　贷：有关科目

　　固定资产核算

　　本科目核算办事处购置的固定资产原价，固定资产按集团公司会计制度规定的标准执行

　　办事处购置固定资产时 借：固定资产

　　贷：银行存款

　　应付工资的核算

　　本科目核算办事处应付给员工的工资总额。

　　①月末结转员工工资时 借：营业费用---工资

　　贷：应付工资 ②月初发放员工工资时 借：应付工资

　　贷：现金

　　③从应付工资扣还个人所得税 借：应付工资

　　贷：应交税金----应交个人所得税 ④将个人所得税汇回总部

　　借：应交税金----应交个人所得税

　　贷：银行存款

　　办事处各项费用核算

　　各项费用指办事处的营业费用、财务费用、应付福利费、营业外支出。

　　1、营业费用，包括员工工资、办公费、差旅费、运杂费等。

　　①办事处支付营业费用时 借：营业费用---××项目

　　贷：银行存款(或现金)

　　2、应付福利费，包括员工医药费、高温费、过节费及景点旅游等费用。

　　办事处支付员工医药费及景点旅游等费用时 借：应付福利费

　　贷：现金(或银行存款)

　　3、财务费用，包括金融机构的手续费及银行存款的利息收入。

　　①办事处支付银行手续费时 借：财务费用---手续费

　　贷：银行存款(或现金) ②收到银行存款利息时 借：银行存款

　　贷：财务费用

　　4、营业外支出，指办事处的捐赠支出、罚款支出等。

　　支付捐赠等营业外支出时 借：营业外支出

　　贷：银行存款(或现金)

　　5、月末办事处应对各类费用支出和固定资产进行结转，冲销总部拨款，当月各类费用科目应无余额。

　　借：其它应付款----总部

　　贷：营业费用

　　财务费用 应付福利费 营业外支出 固定资产

　　五、会计报表

　　1、各办事处每月20日前向结算中心报送次月用款计划，次月5日前向结算中心及相关部门报送上月各类财务会计报表。

　　2、应按总部统一规定的报表格式和要求编制会计报表，结算中心及相关部门随时要求而无统一格式的报表，办事处应编制简单明了且能说明情况的报表。

　　3、上报的报表应当根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和有关资料编制，做到数字准确、内容完整，说明清楚。

　　4、所有上报结算中心及相关部门的财务会计报表必须经办事处经理签字认可后方可报出。

　　六、附则

　　1、本制度已报经药品营销委员会及集团财务总监批准。

　　2、本制度由药品营销委员会结算中心负责解释。

　　3、本制度从二00四年元月一日起执行。

　　4、本制度未尽事宜，以结算中心补发的相关文件为准。

篇3：电子集团分公司办事处工作规章制度

　　电子集团分公司办事处工作规章制度

　　1管理大纲

　　总公司的规章制度为驻外机构员工作业的基础，驻外机构章程是该员工的行为指南，各员工通过认真学习，从而使得业务操作正规化、工作条理化，树立公司良好的的公众形象。

　　1.1 负责人职守

　　a 严于律已，做好表率;

　　b心胸宽大，悉心听取意见;

　　c 善于团结员工，做好引导工作;

　　d 办事公正，职责分明;

　　e注重业绩，重视开拓，做好市场管理工作;

　　f 要敢于承担责任。

　　1.2 财务运作(实行电算化管理)

　　a 资金流转：用款先申请后使用，资金回笼及时;

　　① 货款管理：

　　货款管理：全部转入总公司帐上，不得当地扣留;

　　应收帐款管理：对应收帐要每月定期核对，及时催收，业务员要做好清理工作。

　　② 备用金管理：

　　固定费用：书面形式向总部传真申请，由总公司负责人签字确认，由总部汇出;

　　办公费用：由总公司负责人批准后报销，每月末由总公司财务部处理;

　　③ 采购费用：小批量元件采购费用管理，采购人员按获总部批准的额度填写资金使 用申请单，由总公司会计审批，并支付货款即可当地执行;

　　b 物流监控：做到“严格、准确、安全、迅捷”每个关键环节必须无一遗漏，货物进出仓库必须凭有效的单据，做到“货到有单，货走单随“。

　　① 本公司产品(详见仓管员职责)

　　向总部申请发货或通知收货;

　　发货：销售发货;样品发货;

　　退货：客户退货回分公司或总公司;办事处退货回总公司;

　　② 当地外购物品

　　办公用品：集中统一购买，归仓库保管，领用时填写领用单;

　　生产用货物品：原则上是需要时购买。

　　1.3 业务管理

　　a 销售业务

　　市场人员：严格业务作风，培养技术型销售工程师，控制业务费用，每位业务必须 掌握3~5个长期客户;

　　市场巩固及开拓：对原有市场的巩固和分析，开拓新的市场;

　　市场信息收集及反馈：建立客户源库，做到行业资源共享，分析行业特点，便于市场定位，并及时反馈总部;

　　建立权威杂志档库，同行业商家情报文档库，技术支持文样库;

　　业务研讨会，总结业务经验，对暴露出问题应及时反馈并解决，制定计划(日、周、月);

　　业务每日晚汇报当天工作情况，集体参考，并作出下一步计划，由经理安排下日的工作;

　　对疑难案例当日填写疑难案例反馈表传回总部，总部产品部参考后作出方案，指导业务员的下一步行动。

　　b 执行《***科技销售人员职责》。

　　1.4 内务管理

　　a、宿舍管理：见宿舍管理规定;

　　b、考勤管理及人事考核，详见办事处工作规章制度。

　　1.5 表格管理：因为管理和统计的需要，制订以下一套表格，各有关人员按要求填写;

　　a、每月财务部会计要完成各种表格的填写，包括对外报送的各种税务报表和内部统计表格(月度费用统计报表、销售回款情况统计表);;

　　b、出纳员要填写：存货日报表、现金日报表(每日填写)、进销存表、物料仓库差异清单(每月末填写);

　　c、业务人员填写：--业务员销售、回款情况统计表(每月)、一周工作总结样品外借、收回情况统计、新客户业务处理反馈单。

　　1.6 驻外机构的财务直接受总公司的管理与监督。

　　2 驻外机构仓库职责

　　2.1 对库存物进行妥善保管，保证物料堆放整齐，不混杂、不变质，有明确的名称、存放地和记录物量的收发卡;

　　2.2 对物料实施“先进先出”式的管理方法，入库颜色按春夏秋冬四种颜色警示。超过三个月的物品应重新检测，重新将当季颜色贴在盒子上，有问题的应及时返回总公司;

　　2.3 区分不同出入库方式，向总部申请收货，销售发货、样品发货、客户退货回办事处，办事处退货回总公司、当地采购入库等各种记录出入库凭证，保证凭单据出入库，按凭证入帐。具体操作：

　　a、 以总部标准品的安全量为参照，实行安全库存量(各地根据具体情况制定)调度管理，具体样例附后;

　　b、 财务部出纳兼仓管员，出入库单据实行电脑管理，电脑打单，会计负责打单。

　　c 、中小客户货品物流控制：

　　业务员递交正规合同 财务部审批 分公司经理审批 财务部开具出库单 业务员或客户签单 出库

　　d 大宗货品物流控制：业务员递交正规合同 财务部审批 分公司经理审批 总部审批 财务部开具出库单 业务员或客户签单 出库

　　e、 新产品(OEM)及库虚产品物流控制：

　　客户 业务员 分公司经理审批 总部产品部审批转

　　财务部开具出库单 工厂生产或仓库(总部)备货

　　业务员或客户签单 出库

　　f、当地采购物流控制：

　　采购申请单 分公司经理审批 总部采购部审批 总公司财务审批

　　分公司 采购 验收 入库

　　保存完整的出库凭证;

　　2.4 对出入库的物料进行数量和品质上的核查;

　　2.5 进行每月一次的月底盘存工作，核查帐、卡、物是否相符，发现问题及时向财务部汇报并查明原因;

　　2.6 对仓库进行定期清理，针对死库存、库存过大或少的情况向分公司经理及时的反映，使库存趋于合理。根据周转时间，设置合理间段，采用经黄牌报警。(红牌返回总公司，黄牌抓紧出售);

　　2.7 每月末配合总部财务部进行盘点，盘盈盘亏及时查明原因，并拿出处理意见交审计;

　　2.8 对出入库单的记录要求有明确的物料来源(供应商)、去向(用户)及其他标注，并保存完整的出库凭证;

　　2.9 外借样品返回时，须检查配件说明书是否齐全，是否有损坏等不良情况，产品配件说明书不齐全者，存放仓库暂存区并督促经办人打欠条。外借或外购产品无技术部签字时，不得办理正式入库手续(可停放暂存区);

　　2.10 设立样品专柜，每种产品至少需保存样品一块，贴“样品”标签，并有技术部人员加贴的“合格”标志。

　　2.11 对出入库的物品须做全面的开箱检查;

　　2.12 对元器件的存放应注意同一品种的单件包装数量要一致;

　　2.13 物品出入库必须有书面凭证，内部领用填写借货单，销售人员借货必须有财务部的单据，退货时必须有合同;

　　2.14 出货单处理：

　　a 送货上门的业务情况

　　分公司会计据经审批的销售合同打印一式五联出货单，并由分公司经理据合同验单签名后将单据交给仓管员，仓管员对一式五联的出货单确认并签字认可，一联返回财务存根，四联随货交付发货员，发货员对于接收的货物清点确认无误后在出货单签字认可，其中一联返还仓管，三联随货同行，要求客户签名盖章后，一联返回财务做帐，一联发货员留存，一联给客户。

　　b 通过货运公司的业务

　　办事处经理据经审批的销售合同打印一式五联出货单，并由分公司以理据合同验单签名后将单据交给仓管员，仓管员对一式五联的出货单确认并签字认可，二联返回财务(其中一联为存根，一联做帐)，三联随货交付发货员，发货员对于接收的货物清点确认无误后在出货单上签字认可，其中一联返回给仓管员，自己留存一联，一联随货同行。随货同行联要求客户签字盖章后传真回公司。若在发货10天内还没收到由客户签名盖章的出货单传真件，由发货员打电话确认客户是否已收到货物，发货员在电话确认客户收到货物后，在出货单上写明何时打电话确认并签字认可，将此单复印交财务。若客户未收到货应与货运公司联系并查实货物下落情况。

　　2.15对于无入库单的货物不得入库，禁止仓管员不允许私自存放任何物品。

　　2.16货物发运时要保单价的80%以上，否则后果谁办谁负责。

　　3 办公区域划分和职能机构设置外人员组成

　　3.1办公区域划分

　　a 接待区、展示区(内墙贴装公司形象灯片;设立展示架)

　　b 业务区、办公室

　　c 经理室

　　d OQC区

　　e 仓库区

　　3.2职能机构设置及人员组成(见职能机构图)

　　4分公司办事处经理职责

　　4.1 对公司的发展方向，以经营方针进行分析总结并交公司总经理过行决策;

　　4.2 推行公司制定的政策及相关的制度，使之落到实处;

　　4.3 每日晚听取各部门人员的工作汇报，每周六上午召开市场会议，中午12：00将情况传回总部，并保持对他们工作的指派和监察;

　　4.4 具有对公司人员的考察权，可把人事任免计划提交总经理批示;

　　4.5 对辖区范围的市场环境分析并提出开拓方案;

　　4.6 主管办事处的重大外交事务;

　　4.7 协调各部门的运作关系;

　　4.8 处理内外的重大突发事件;

　　4.9 有随时召集召开各部门会议的权力，并作出会议记录;

　　4.10 负责市场人员也差情况的安排并对出差时限审批;

　　4.11 负责客户投诉处理;

　　4.12 处理一些特殊订单(低价单、大客户、特殊行业用户、特殊行业贸易)

　　4.13 质量、防火第一责任人;

　　4.14 对公司的人、财、物负全面责任;

　　4.15 负责所有管理表格(月度费用统计表格、销售回款统计表、三天内预计四项计划、存货日报表、进销存表、业务员销售回款情况统计表、一周工作总结、新客户业务处理反馈清单、样品外借、收回情况统计表)的审核和按时传回总公司;

　　4.16 每月15、30日检查仓库坏品区，对坏品交加回总部处理。

　　5 办事处技术部职责

　　5.1 负责处理公司对客户的技术支持;

　　a 客户购买公司产品后，不会使用;

　　b 客户使用公司产品时，出现技术问题;

　　5.2 负责处理对办事处内部的技术支持;

　　a 临时性的整机装配;

　　b 对外购品的入库检测;

　　c 客户退货品由业务员和技术人员共同判断是否为本公司产品，对属于本公司的产品进检测。

　　5.3 销售业务

　　市场人员：严格业务作风，培养技术型销售工程师，控制业务费用，每位业务必须 掌握3~5个长期客户;

　　市场巩固及开拓：对原有市场的巩固和分析，开拓新的市场;

　　市场信息收集及反馈：建立客户源库，做到行业资源共享，分析行业特点，便于市场定位，并及时反馈总部;

　　建立权威杂志档库，同行业商家情报文档库，技术支持文档库;

　　业务研讨会，总结业务经验，对暴露出问题应及时反馈并解决，制定计划(日、周、月);

　　业务每日晚汇报当天工作情况，集体参考，并作出下一步计划，由经理安排下日的工作;

　　对疑难案例当日填写疑难案例反馈表传回总部，总部负责人员集体参考后作出方案，指导业务员的下一步行动。

　　深圳市***电子有限公司

篇4：街道办事处机关干部考勤制度

　　街道办事处机关干部考勤制度

　　第一条 实行签到考勤制度。机关干部每天8:30前在值班室进行集中签到，严禁代签，一经查实，被代签者一律按旷工处理，并同等处罚代签人。当日值班领导负责监督签到情况，签到结束后将签到册交存至指定保管地点。机关干部每天下午6：00后方能离岗，街道党工委、纪工委每周不定期进行查岗，党政办负责于每周五上午统计考勤和查岗结果，并交由街道纪工委进行通报。因公办事，无法按时签到的，需向当日值班领导请假说明去向后(办事人需自行提供办事的佐证资料或依据备查)，由值班领导向值班室负责同志说明，由值班室负责同志统一在签到册上注明。

　　第二条 实行请销假制度。机关工作人员要自觉遵守工作纪律，有事提前请假。请假须填写请假审批表，经批准后，方可休假。请假审批表待审批同意后送值班室备案。

　　干部请假半天以内的，由分管领导审批;请假1天的，由分管领导、党工委副书记依次审批;请假2天以上的(含2天)，由分管领导、党工委副书记、党政主要领导依次审批。党工委成员请假，由党工委书记审批。

　　假期已满，如因事或因病需要续假者，应按请假手续及批准权限办理续假。因事情紧急或急病等原因无法事先办理请假手续的，直接向主要领导请假，并报值班室备案，事后2日内及时按规定补办请假手续。假期结束后，应及时向审批领导销假，并报值班室备案。凡请假未得到批准而擅自离岗的(包括发短信请假、事后请假等)，一律按旷工进行处理。上班时间因公外出办事，需向分管领导请假说明去向。因公外出办事人需自行提供办事的佐证资料或依据备查，若经查证属非公办事、溜岗等，一律按旷工处理，同时对分管领导同等处罚。

　　第三条 实行值班工作制度。值班由领导干部带班，机关干部按值班安排表轮流值班。实行24小时值班制度，每天上午9点之前进行交接班。值班人员无特殊情况，不得请假。必须请假的需填写请假审批表，经带班领导审批同意，报值班室备案，并找好替岗人员后方向离岗。带班领导如因特殊情况不能到岗的，需向党工委书记请假，报值班室备案，并找好替岗领导。工作日值班请假，视为事假半天;节假日值班请假，视为事假1天。

　　第四条 街道纪工委每周对签到考勤、请销假等情况进行汇总、通报;街道党政主要负责人每周对上班情况进行不定时抽查，抽查结果一并通报。

　　第五条 机关工作人员上班要严格遵守作息时间，不得迟到、早退、旷工。凡无故迟到、早退罚款30元/次，每月累计迟到、早退满5次(含5次)后，按50元/次处罚，并在干部职工大会上作检讨。被上级相关部门发现并通报的，加倍处罚。旷工罚款100元/天，连续旷工超过15个工作日，或1年内累计旷工超过30个工作日的，年度考核按不称职或不合格评定。要严格遵守会议纪律，街道办会议迟到、早退罚款20元/次，旷会按旷工半天处罚(50元/天)。区上会议迟到、早退被通报的，按200元/次处罚，并在干部职工大会上检讨。

　　第六条 值班人员要按时到岗到位，认真履行值班职责。凡被本街道查岗发现未到岗或未遵守值班纪律的，带班领导、值班人员罚款200元/次。被上级相关部门查岗发现未到岗或未遵守值班纪律，带班领导、值班人员罚款500元/次，同时按上级纪委相关条例并处。

　　第七条 干部职工事假1年内累计超过20天的，不再享受当年职工年休假待遇;事假1年内累计超过30天的，年度30%考核津贴(考核绩效)按50%计发;事假1年内累计超过45天的，扣除年度30%考核津贴(考核绩效)。事假1年内累计超过60天的，扣除年终目标奖和年度30%考核津贴(考核绩效)。法定婚丧假、产假不包含在事假之内。干部职工本人病假1年内累计超过60天的，扣除目标奖和年度30%考核津贴(考核绩效)。