集团公司财务会计职务说明书

　　集团公司财务会计职务说明书

　　岗位名称 财务会计 岗位编号

　　所在部门 财务部 岗位定员

　　直接上级 核算副部长 职系

　　直接下级 无

　　所辖人员 无 岗位分析日期 20**年10月

　　本职：承担报销、税收、收入以及人员工资发放等具体会计工作

　　职责与工作任务：

　　职责一 职责表述：核实原始票据，办理会计结算业务，同时实施会计监督 工作时间百分比：50%

　　工作任务 审核各类原始凭证真实性、合法性与完整性

　　根据财务部业务管理要求，办理全院各项日常业务的报销，编制会计凭证

　　办理应付、预付款项的结算，按时清理债权债务

　　签发支票、办理银行汇兑手续

　　对已受理的经济业务进行帐务处理

　　妥善保管借款凭证、执行合同、作业文件、内部结算单、汇款登记簿以及其他辅助登记资料，对内部核算券要及时清缴

　　编制与录入记账凭证并进行装订整理

　　按计划指标控制经费的开支，及时反馈经济信息

　　对长期不清的往来款项，查明其原因，提出处理意见

　　职责二 职责表述： 负责全院人员工资费用计算 工作时间百分比：15%

　　工作任务 根据批准的工资总额计划，会同人力资源部按照有关规定掌握工资及各种补贴、岗贴、奖金的支付，分析工资性支出的执行情况，对不符合工资发放政策的业务不予办理

　　负责核算工资性费用支出，按规定计提职工福利基金、工会经费、教育经费等

　　根据税法规定计算、代扣个人收入所得税

　　负责个人住房公积金的代扣代缴、提取使用、公积金贷款等日常核算和管理工作，定期与公积金管理中心和个人进行对帐

　　职责三 职责表述：办理收入收款手续、产品的出入库帐务手续 工作时间百分比：20%

　　工作任务 确认并办理产品销售、技术性合同及其它收入的收款手续，编制会计凭证

　　定期进行应收、预收款项的对帐，承担对长期应收款进行清理和帐龄分析

　　掌握各种银行结算汇兑方式，及时办理收取银行汇票、支票的存款业务

　　根据产品的入库单、出库单对库存产品、发出商品做帐务处理

　　负责对使用发票、产品销售合同、协议、各种技术合同归档前的管理

　　按月统计各类销售合同、协议的执行情况

　　职责四 职责表述：贯彻税收政策、税收法规，负责航材院日常的纳税申报、办理退税等工作 工作时间百分比：10%

　　工作任务 在航材院内部宣传贯彻税收政策、法规，保证遵守国家的税收法规，合理应用税收优惠政策

　　根据税务法规正确计算各种应纳税项目的税款，编制各类纳税申报表提交税务部门，及时办理缴纳税款的手续，按时纳税

　　负责建立税务登记台账

　　根据技术性收入免税申报的要求，按季度编制免税申报表，办理申报手续

　　正确、及时对各应纳税项目进行会计核算，并编制会计凭证

　　办理出口产品税款的计算缴纳、退税手续

　　负责日常税收业务帐务处理的稽核，及时纠正误差，积极配合有关部门的税务检查

　　职责五 职责表述：完成上级交付的其它任务 工作时间百分比：5%

　　权力：

　　经费指标财务监督权

　　各类原始凭证的审核权

　　财务制度和管理要求的执行权

　　工作协作关系：

　　内部协调关系 航材院各职能部门及二级核算单位

　　外部协调关系 银行、税务局、客户

　　任职资格：

　　教育水平 大学本科及以上学历

　　专业 财务会计专业或者其他相关专业

　　培训经历 财务管理培训、会计培训

　　经验 具有初级会计师资格或1年以上会计工作经验

　　知识 具备相应的财务管理知识、会计知识

　　技能技巧 熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识

　　其它：

　　使用工具设备 一般办公自动化设备

　　工作环境 一般办公环境

　　工作时间特征 正常工作时间

　　所需记录文档 汇报文件、报告、总结、航材院文件、原始凭证、记账凭证、借款凭证、执行合同、汇款和支票登记簿等

　　备注：

采编：www.pmceo.cOm

篇2：集团公司会计核算副部长职务说明书

　　集团公司会计核算副部长职务说明书

　　岗位名称 会计核算副部长 岗位编号

　　所在部门 财务部 岗位定员

　　直接上级 财务部部长 职系

　　直接下级 财务会计、成本会计、出纳

　　所辖人员 岗位分析日期 20**年10月

　　本职：协助财务部部长进行财务部各项规章制度建设和财务决算工作，负责组织、监督会计核算体系运作

　　职责与工作任务：

　　职责一 职责表述：协助财务部部长完善财务部各项规章制度，协助财务决算和财务分析工作 工作时间百分比：15%

　　工作任务 组织草拟财务部各项规章制度，及时修订财务部各项规章制度

　　协助监督财务部各项规章制度的执行情况

　　协助组织财务决算和财务分析工作

　　职责二 职责表述：负责组织会计结算、核算工作 工作时间百分比：30%

　　工作任务 监督指导会计分类记账，保证各类凭证真实、完整

　　监督审核各类日记账、总账、分类账填制

　　监督航材院现金、存款的出纳管理

　　监督航材院银行票据出具业务

　　监督各类原始凭证的审核

　　监督记账凭证的编制与录入

　　指导下属编制会计报表

　　职责三 职责表述：负责院成本核算工作 工作时间百分比：30%

　　工作任务 组织收集、汇总职能部门和二级核算单位各类成本的支出数据

　　分类、归集各项成本

　　组织对各部门各单项成本进行相关经济活动的分析，提出成本控制建议

　　职责四 职责表述：负责会计监督与管理工作 工作时间百分比：10%

　　工作任务 监督督促债权债务、销售收入回收与检查，组织对不良债权清理工作

　　定期组织固定资产、流动资产清查、核实

　　职责五 职责表述：内部组织管理工作 工作时间百分比：10%

　　工作任务 负责选拔、配备、评价下属人员，组织下属人员技能培训

　　负责指导属下员工制定阶段工作计划，并督促执行

　　职责六 职责表述：完成上级交办的其它任务 工作时间百分比：5%

　　权力：

　　各类会计凭证的审核权

　　各类会计报表的审核权

　　对下级工作有检查权

　　对下级在工作中的争议有裁判权

　　权限范围内，有对各项费用开支的监督检查权

　　有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权

　　对所属下级的业务水平和业绩有考核评价权

　　工作协作关系：

　　内部协调关系 航材院各职能部门及二级核算单位

　　外部协调关系 税务局、银行、财政局

　　任职资格：

　　教育水平 大学本科及以上学历

　　专业 财务会计专业或者其他相关会计专业

　　培训经历 会计核算体系、财务管理的相关培训

　　经验 具有会计师资格，6年以上会计工作经验

　　知识 具备相应的财务管理知识、行政管理知识、法律知识和会计知识

　　技能技巧 熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识，具有一定的写作能力

　　其它：

　　使用工具设备 一般办公自动化设备

　　工作环境 一般办公环境

　　工作时间特征 正常工作时间，偶尔需要加班

　　所需记录文档 汇报文件、报告、总结、航材院文件、会计报表、原始凭证、记账凭证

　　备注：

篇3：物流分公司会计职务说明书

　　物流分公司会计职务说明书

　　1、部 门：北京分公司

　　2、职 务：会 计

　　3、直接行政上司：经 理

　　4、直接业务上司：总公司财务部经理

　　5、本职工作：会计核算、会计监督

　　6、基本职责：

　　6.1严格遵守公司的财务规章制度，服从领导，做好分公司财务核算与监督工作。

　　6.2负责分公司的日常费用的财务审核报销工作。

　　6.3 认真办理长途运费结算工作与短途运费的核算工作。

　　6.4 按照总公司财务部规定的会计核算方法，做好各条线路上付款项的核对和负责上付款项管理和催缴工作。

　　6.5 做好与总公司、分公司及返程业务的对账工作。

　　6.6 认真做好分公司返程货物的应收款帐跟踪和催收工作。

　　6.7 按时按质按量编制记账凭证、登记账本，编制会计报表做好财务分析。

　　6.8 做好固定资产以及低值易耗品实物管理工作，做到帐实相符，按时提交《资产增减报表》。

　　6.9 必要时，在不违背总公司规定财务制度前提下，拟订本单位办理会计事务的具体办法。

　　6.10 各种票据、会计资料的归档保管，并登记好各种备查帐。

　　6.11 应客户的要求做好开具发票工作及与税务、工商等相关部门的各项财务工作。

　　6.12完成公司领导交办的其它工作事项。

　　7、工作权限

　　7.1 有权对不真实、不合法的原始凭证不予受理并及时报告有关领导;

　　7.2 有权对记载不明确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充;

　　7.3 有权对帐簿记录与实物、款项不符的按照有关规定进行处理;

　　7.4 有权要求相关人员提供会计核算所需要的资料。

　　8、工作程序

　　8.1 每天上班前应主动做好自己工作岗位的“5S”工作，将办公桌上的文件、资料分类整理。

　　8.2 每旬必须定期与出纳进行对帐，对发现帐目不符的，应在对帐单上注明并交出纳更正，对发现违反公司财务制度或法律规定的报销凭证应立即向总公司财务经理汇报，情节严重的可直接向总经理汇报。

　　8.3 每旬应根据公司规定定期将分公司帐目上报总公司财务经理审核。

　　8.4 每月5日前必须将上月帐目与总公司财务对口人员进行核对。

　　8.5 每天下午15:00以前必须向统计人员索要前一天的所有统计报表,对未及时上交的,应口头提醒，提醒无效的可直接报分公司经理处理;对统计报表有误的，应开具《业务更正单》交统计，并对其进行登记，月底报统计部处理。

　　8.6 每天下班前应将当日重要文件、资料、帐本分类整理后存放档案柜，将电脑内的重要文件资料加密保存。

　　9、工作责任

　　9.1 对因管理不善造成本职范围内的财务机密泄露后果负责。

　　9.2 对因帐目建立、核对不清而造成的后果负责。

　　10、协作关系

　　10.1 配合各分公司财务、统计人员做好帐目核对、清算工作。

　　10.2 配合总公司财务、统计人员做好帐目查询工作。

　　10.3 协助出纳做好帐目的核对、查询工作。

　　11、任职要求

　　11.1要持有会计从业资格证书。

　　11.2应具备必要的专业知识、专业技能和良好的职业道德。

　　11.3熟练操作电脑，熟练运用WORD、E*CEL等办公软件。

　　11.4 具有认真细致严谨的工作态度和任劳任怨的吃苦精神。

　　11.5 要具有大专学历，中级会计职称,，5年以上会计工作经验。

　　责任人确认： 直接上司签名 ： 行政中心签批：

篇4：路桥集团财务会计职务说明书

　　路桥集团财务会计职务说明书

　　岗位名称 财务会计 岗位编号 JT-CW-022

　　所在部门 财务部 岗位定员 2人

　　直接上级 财务部经理 所辖人员

　　直接下级 岗位分析日期

　　本职：起草集团公司的财务预算，检查预算执行情况，负责集团公司财务分析工作，负责往来帐、银行帐的对帐工作，负责职工工资发放，税费代缴，负责集团总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表，负责集团总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管理会计档案，检查监督事业部、子公司的会计核算工作

　　职责与工作任务：

　　职责一 职责表述：起草编制年度财务预算方案，

　　工作任务 根据当年经济预测、集团公司年度经营计划和上年度财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制集团公司年度财务预算方案，报上级批准

　　对集团公司和子公司的财务预算执行情况进行检查，提出调整建议

　　建立财务分析评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构

　　收集整理相关财务统计、分析资料

　　对整个集团公司、事业部、子公司进行月、季度、年度的财务分析，及时提供财务信息，为集团公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见;对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告

　　职责二 职责表述：负责往来帐、银行帐的对帐工作;

　　工作任务 负责计算机的日常往来对帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符

　　按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表

　　负责监督催办银行往来业务的帐务处理

　　职责三 职责表述：负责职工工资发放，税费代缴

　　工作任务 根据人力资源部提供的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金

　　根据税法规定计算、代扣个人收入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额

　　按规定计提职工福利基金、工会经费、教育经费等

　　负责个人住房公积金的代扣代缴、提取使用、公积金贷款等日常核算和管理工作，定期与公积金管理中心和个人进行对帐

　　职责四 职责表述：负责集团总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表

　　工作任务 审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性

　　填制明细帐、总账

　　负责计算机的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作

　　负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性

　　审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性

　　准备集团公司财务决算工作所需的财务资料

　　按月编制集团公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明

　　参与集团公司会计决算工作，编制年度财务决算报表

　　负责会计报表的汇编、会审工作

　　负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理

　　职责五 职责表述：责集团总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行

　　工作任务 根据集团公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处理

　　审核支票的领用手续和空白支票的管理

　　监督各项业务借款的报销工作

　　审核库存现金日报表，审核向部门外报送的各种报表

　　收集统计集团公司内、外稽查所需会计资料，对查找和了解到的情况负有保密责任

　　定期、不定期会同有关人员核查库存现金、有价证券

　　职责六 职责表述：保管财务票据，管理会计档案

　　工作任务 保管有关财务票据、各种发票，严格票据的领用使用手续

　　负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档

　　负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记

　　定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁

　　职责七 职责表述：检查监督事业部、子公司的会计核算工作

　　工作任务 监督检查事业部、子公司帐务处理业务

　　检查事业部、子公司会计报表的编制工作

　　检查事业部、子公司财务票据和会计档案的保管工作

　　监督检查事业部、子公司其他会计制度执行情况

　　职责八 职责表述：完成财务部经理交办其它各项工作

　　权力和责任：

　　权力：

　　会计凭证、帐簿的审核权、对帐权

　　财务档案管理权

　　财务收支活动的监督检查权和分析评价权

　　对事业部、子公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权

　　责任：

　　对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责

　　工作协作关系：

　　内部协调关系 集团公司各职能部门、事业部、子公司

　　外部协调关系 银行、财政局、税务部门、会计师事务所

　　任职资格：

　　教育水平 大学本科或以上

　　专业 财务会计相关专业

　　经验 5年以上会计工作经验，2年以上本行业会计工作经验

　　知识 具备相应的会计、财务管理和法律知识

　　技能技巧 能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识

　　个人素质 具有较强的逻辑思维能力、判断与决策能力、计划与执行能力、沟通能力

　　其它：

　　使用工具设备 计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络

　　工作环境 固定的办公室

　　工作时间特征 正常工作时间，偶尔需要加班

　　所需记录文档 各种来往票据、原始凭证、记账凭证、汇款和支票登记簿、汇报文件、报告、总结、集团公司文件、报表、相关审核记录、归档资料

　　考核指标：

　　月度、年度工作计划的完成情况

　　会计核算工作的准确性、真实性及时性、各类财务报告完成的及时性、财务预算的执行情况、财务分析有效性

　　遵守制度、服从安排、考勤

　　职业发展：

　　备注：

篇5：路桥集团管理会计职务说明书

　　路桥集团管理会计职务说明书

　　岗位名称 管理会计 岗位编号 JT-CW-021

　　所在部门 财务部 岗位定员 1人

　　直接上级 财务部经理 所辖人员

　　直接下级 岗位分析日期

　　本职：负责集团公司的成本核算和管理工作，负责工程项目经营成果分析、评价，竣工工程项目的考核评价，利润及投资收益管理，固定资产购置、核算和盘点，负责应收帐款、应收票据、其他应收款、存货、呆坏帐管理，编制月度资金支出计划，监督、控制计划执行，开支、经费管理，负责集团公司日常的纳税申报、办理退税等工作

　　职责与工作任务：

　　职责一 职责表述：负责集团公司的目标成本管理

　　工作任务 参与成本定额计划的制定，并负责具体实施

　　按照成本核算程序，及时进行帐务处理，按时编制成本计算和核算报表

　　按月将成本开支情况分类汇总报财务部领导

　　每季度对经济情况、成本状况进行一次分析，提出增收节支措施

　　职责二 职责表述：负责工程项目经营成果分析、评价，竣工工程项目的考核评价

　　工作任务 按时编报产值、收入、成本、费用等统计表和分析报告

　　催收下属单位应上缴的综合管理费、劳动保障费、固定资产折旧等

　　对竣工项目的经营成果作出分析、评价，制作《竣工工程项目经营成果分析报告》

　　职责三 职责表述：利润及投资收益管理

　　工作

　　任务 拟定集团公司利润分配方案

　　审核事业部、子公司的利润分配方案，并向上级提出建议

　　收缴对子公司的投资受益

　　职责四 职责表述：固定资产购置、核算和盘点

　　工作任务 根据集团公司规定办理固定资产购置的借款、报销业务，编制会计凭证，定期进行预付款项的清理

　　定期与企业管理部一起盘点清理固定资产，保证固定资产帐实相符

　　定期检查事业部、子公司固定资产的管理工作

　　职责五 职责表述：负责应收帐款、应收票据、其他应收款、存货、呆坏帐管理

　　工作任务 协助财务经理制定应收帐款管理政策

　　登记和定期核对应收帐款、其他应收款、预收、预付账户

　　定期对应收款进行帐龄分析、平均收账期分析、坏帐分析，向上级递交分析报告，提出呆坏帐的清收办法;对长期不清的往来款项，查明其原因，提出处理意见

　　参与集团公司有关清产核资工作

　　监督检查子公司应收帐款、应收票据、其他应收款、存货、呆坏帐管理工作

　　职责六 职责表述：编制月度资金支出计划，监督、控制计划执行

　　工作任务 月初审核各部门报来的资金支出计划，编制集团总部月度资金支出计划，报上级批准

　　协助组织月度资金平衡会

　　收集、整理资金计划执行信息，编制计划执行情况表、相关统计报表和分析材料

　　汇总掌握子公司资金支出计划情况

　　职责七 职责表述：开支、经费管理

　　工作任务 审核原始凭证，按审批程序报销

　　编制相关记帐凭证

　　核算计入各项成本费用的人员经费

　　按资金计划控制费用开支，及时汇总费用支出信息

　　职责八 职责表述：负责集团公司日常的纳税申报、办理退税等工作

　　工作任务 参与进行税务筹划,实施集团税务计划，合理应用税收优惠政策

　　根据税务法规正确计算各种应纳税项目的税款，编制各类纳税申报表，提交税务部门，及时办理缴纳税款的手续，按时纳税

　　负责建立税务登记台账

　　根据免税申报的要求，按期编制免税申报表，办理申报手续

　　及时对各应纳税项目进行会计核算，编制会计凭证

　　负责日常税收业务帐务处理的稽核，及时纠正误差，积极配合有关部门的税务检查

　　职责九 职责表述：完成财务部经理交办的其它各项工作

　　权力和责任：

　　权力：

　　对下属单位目标成本方案的建议权

　　对下属单位的职工住房公积金管理工作的检查、指导权

　　集团公司资金支出计划的拟定权

　　集团公司利润分配方案的拟定权

　　税收政策应用的建议权

　　对有关的会计凭证有审核权

　　责任：

　　对所记帐目、编制报表的准确性、及时性负责

　　工作协作关系：

　　内部协调关系 集团公司各事业部、子公司

　　外部协调关系 公积金管理部门、银行、税务局、其他外部业务单位

　　任职资格：

　　教育水平 大学本科或以上学历

　　专业 财务管理、会计学

　　经验 5年以上会计工作经验，2年以上本行业会计工作经验

　　知识 具备相应的财务管理、会计、金融知识

　　技能技巧 能够熟练使用工作用办公软件和财务软件，具备基本的网络知识

　　个人素质 具有较强的判断与决策能力、人际能力、沟通能力、计划与执行能力

　　其它：

　　使用工具设备 计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络

　　工作环境 固定的办公室

　　工作时间特征 正常工作时间，偶尔加班

　　所需记录文档 汇报文件、报告、总结、集团公司文件、工资档案、成本核算资料、报表、资金计划表、原始凭证、记账凭证、借款凭证、执行合同、汇款和支票登记簿

　　考核指标：

　　月度、年度工作计划完成情况

　　资金计划的执行情况、投资收益的收缴情况、成本费用控制情况

　　考勤、服从安排、遵守制度

　　职业发展：

　　备注：