电子公司报销管理规定

　　电子公司报销管理规定

　　一、 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

　　二、 借款报销的审批权限

　　2.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部   门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

　　2.2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费, 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

　　2.3出差类型划分： 员工出差分 “长途”和 “短途”两种，即当天能往返的为 “短途”，出差时间在一天以上的为 “长途”。

　　2.4出差住宿费报销标准:因出差类型为长途时,在外住宿标准为50~150元以内,超出标准自行负责.

　　2.5出差补助标准: 员工短途出差视同出勤，不享受出差补贴. 公司出差人员在外就餐补助费用按以下标准予以报销.

　　a:出差范围在乐清境内则以每人每天10元报销.

　　b.出差范围属本浙江省内则以每人每天20元报销.

　　c.出差范围属浙江省外(国内)则以每人每天30元报销.

　　2.6出差交通报销标准: 员工出差交通费用可根据交通标据实报实销,如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。

　　2.7交际费用的规定:因公需接待客方或特殊宾客时,其消费金额在300元以内,则在事后经总经理批准后报销;其消费金额在300元以上档次时,必须先以书面形式向上申请,批准后方可执行.

　　三、 费用报销时间规定:

　　3.1厂内员工出差返回后于7个工作日内报销，未按规定时间报销的财务部门有权于当月工资中扣回预借的差旅费，超出时间迟迟未办理报销手续者，将以逾期无效处理之。

　　3.2深圳/绵阳/上海办事处人员,当月报销费用发票必须于下个月5号前送回公司报帐,做到日清月结,发票报销时每一笔支出必须标明经办人、开支时间、地点、事由、金额等，违返以上任一条件时，财务有权不予受理。

　　3.3财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如 有虚假行为公司将按情节轻重处罚。

　　四、 备 用金和预付款的使用必须具有规定的用途，期限及限额。

　　五、 在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销;用现金或支票进行零星采购的于七天内报销，财务部门需坚持前款不清，后款不借的原则处理预支等手续。

　　六、 相关凭证及单据的审核：各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。 原始凭证应具备的内容：

　　7.1 凭证名称;

　　7.2 填制凭证的日期;

　　7.3 填制凭证单位的名称或填制人的姓名;

　　7.4 经办人的签名或盖单;

　　7.5 接受凭证的单位名称;

　　7.6 经济业务的内容;

　　7.7 数量、单价和金额;

　　7.8 各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。

　　7.9 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。

　　8.0 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或采购单验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。

　　8.1 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。

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篇2：市S局学历教育费用报销有关规定

　　市S局学历教育费用报销有关规定

　　局机关各处室、后勤服务中心、设备维护中心：

　　为鼓励机关后勤干部职工利用业余时间继续参加学历教育，以不断提高自身素质，更好地适应日益发展的后勤管理与服务工作需要，现对局机关及后勤服务中心、设备维护中心的干部、职工学历教育费用报销做如下规定：

　　一、经局人事处审核同意(两中心人员应有单位人事干部的意见)参加学历教育的可报销相关学费。

　　二、机关工勤人员、后勤服务中心、设备维护中心工人岗位人员，参加国家承认学历的大专教育，成绩合格的可按每学期550元报销学费。

　　三、机关公务员及上述两中心管理岗位人员，参加国家承认学历的大专、本科教育，成绩合格的可按每学期550元报销学费。

　　四、机关处及处以上干部，参加国家承认的高等院校研究生学历教育或党校研究生学历教育的，学习期满且成绩合格并取得毕业证书的，可按规定报销学费。其中，市管干部全额报销，处级干部报销70%。

　　五、参加积分制学历教育的，成绩合格取得毕业证书后按大专3300元、本科2750元标准报销学费。

　　六、一级学历只能报销一次。

　　七、学历教育费用中报名费、资料费不得报销。

　　八、报销以毕业时对应的身份确定标准。报销应及时办理，超过毕业时间一年的不予报销。报销应附相关证明材料，并由单位人事部门负责人审核。

　　综合办公楼管理处工作人员学历教育费用报销参照此规定执行。

篇3：楼盘案场报销规定

　　楼盘案场报销规定

　　1．案场人员如购买物品需报销时，应按公司规定先取得案场经理签字认可后方可购买，购买后提供相应票据，作为本月案场备用金使用，上报部门和办公室。

　　2．案场人员如有公事外出，特殊情况下，需打车的，要事先征询案场经理同意，否则费用不予报销。

　　3．报销凭据必须真实、有效。

　　4．案场采购原则每月由案场经理统计后交予上海部门领导和办公室完成，若遇特殊费用，需事先请示上海部门领导，并上报公司同意。

　　5．每月26日前，案场经理上报当月案场备用金明细及下月使用计划，并整理好当月发票寄往上海展厅。

篇4：对外付款(支票)报销管理规程补充规定

　　对外付款（支票）及报销管理规程补充规定

　　（一）、所有支出款项需提前列入“月度资金收支预算表”，按照“先申报，后支付”原则办理相关财务手续。

　　a)使用支票结算的支出款项，按照《对外付款（支票）及报销管理规程》中“支票结算”相关条款执行。

　　b)使用现金结算，凡100元以上现金支出须提前填写“借款单”，经总经理签字同意后，到财务部领取备用金。

　　i.、各部门需要办公用品及礼品由办公室统一购买，办公室在购买前提出用款申请，填写“借款单”。

　　ii.有关单位和个人向财务支取现金须提前填写“借款单”并注明款项的用途，金额且有审批人的签字。

　　iii.汽车使用费中，过路费、过桥费、洗车费及临时加油费不需填写“借款单”。

　　iv.员工报销的各项福利不需填写“借款单”。

　　c)信用卡结账按照《信用卡使用须知》执行。

　　1.、各项费用支出须附明细。

　　各项费用支出，经办人在将发票送至财务部审核时，原则上须将明细提供至财务部，财务部实行监督。

　　1、经办人取得发票，经经理签字后，先到财务部审核，确认发票有效（如发票是否为正式发票、是否有涂改、日期是否有效、内容是否属实等），加盖“已审核”戳记，再经总经理批准，签字报销。

　　2、停车费、过路费、等运杂费，经办人粘贴好后，先到财务部审核后，经总经理批准，签字报销。

　　3、经办人取得的出租车费发票www.pmceo.com、洗车费发票及公务车汽油费发票，经办公室审核有效（确认是否提前申请），办公室经理签字后，由办公室统一报送总经理批准。

　　4、员工报销各项福利（含制装费、电话费、医疗补助、过节费等），由职工本人签字后，交办公室，办公室经理审核备案经总经理批准后送财务部确认有效，签字报销。

篇5：房地产发展公司发票报销管理规定

　　房地产发展有限公司发票报销管理规定

　　第一章总则

　　第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

　　第二条江苏**房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。

　　第二章细则

　　第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。

　　（一） 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。

　　（二） 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。

　　（三） 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。

　　（四） 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。

　　（五） 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用"白条"和其他票据来代替发票，以及客户自行扩大使用范围的专业发票或跨行业使用的发票。

　　第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。

　　（一） 车票。计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。

　　（二） 住宿。发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。

　　（三） 报销。出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。

　　第五条因工作需要招待客人， 应严格遵守有关招待费的管理规定。招待费发票报销时，必须注明招待的事由、时间及人数。同时，应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。

　　第六条因公用车，应严格遵守有关车辆使用及费用报销的规定。加油费必须开具正规发票，报销时须附有车辆加油记录表。驾驶员应遵守交通规则，因人为原因被罚款不予报销。车辆保养及修理必须在指定维修点，途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。

　　第七条发票报销时，应填制封面。

　　（一） "汇总封面"、"明细封面"、"封面"等所有栏目必须用黑色或蓝黑色钢笔类认真填写。人民币大写栏必须在第一位数字前以" "封顶，不得以"/""*"等填写或空着不填，第一位数字后的空位均以"零"填写，如280.09元应填写为__万__仟贰佰捌拾零元零角玖分。数字及位数大写分别为：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾，万、仟、佰、拾、元、角、分。

　　（二） 使用封面粘贴发票时，票面朝上，与封面一致，发票应贴左上角。票据多时，可补一张不超过封面大小的白纸，在其表面依次贴好，票据由大到小排列，力求美观。

　　（三） 发票报销时每个经办人单独做封面，发票为多人共同发生的，可集中做封面。

　　（四） 发票应按同类别做封面，比如办公费和招待费不要做在同一报销封面下。

　　（五） 单张发票金额在500元以下的粘贴使用明细封面，集中金额达500元以上时，填写汇总封面，每张明细封面用胶水贴牢后，再附上汇总封面一同报销。

　　第八条发票报销时，各部门主管及财务部必须认真审核。

　　（一） 购买的物品、书籍、光盘等报销时必须附缴库单。签定合同或协议书的工程项目，结算付款时必须附上发票和工程项目的验收单。政府部门的行政事业性收费收据、购买的书籍、光盘等必须到办公室进行登记，经办公室人员签字后方可给予报销。

　　（二） 不符合财政部发布的《发票管理办法》的发票，不得做为财务报销凭证，财务人员有权拒绝。

　　（三） 财务人员对发票内容有疑问的，应当转交监事会进行调查，核实后按实际予以报销。经调查存在弄虚作假行为的，将依据《财务信用管理试行制度》对其采取必要的监管措施。

　　第九条发票批报程序及流程。

　　（一） 发票和缴库单齐全后，经办人员必须及时整理填制报销封面，经证明人签字确认后，呈交部门负责人签署意见，交财务部负责人审核，财务部核定报销金额后，呈交总经理审批。

　　（二） 票据传递流程：经办人制单→证明人签字→部门负责人审核签字→财务负责人审核签字→总经理审批→出纳处报销或冲抵借款。整个流程原则上在七天内结束。

　　第三章附则

　　第十条本制度经总经理审核后实施，修改时亦同。

　　第十一条本制度解释权和执行监督权归财务部。

　　第十二条本制度自签发之日起正式生效。今年七月份发布的《有关票据报销的规定》同时废止。