物业资金管理制度

　　物业资金管理制度

　　1.0 目的

　　资金管理是公司财务的一个重要组成部分，必须加强管理，严格遵守财经纪律，以保证货币资金的正常使用和周转。

　　2.0适用范围

　　资金管理主要包括现金的管理和银行存款的管理

　　3.0工作职责

　　(略)

　　4.0制度要点

　　4.1现金的管理。

　　4.1.1现金使用范围主要限于:支付奖金、工资性津贴、交通费以及按银行规定的结算起点(二千元)以下的零星开支等。

　　4.1.2对于营业收入中所取得的现金，规定由出纳进行清点并送银行。任何人都不得坐支现金。

　　4.1.3财务部在收支现金时，要严格审核现金收付凭证及所附单据是合法，数额是否完整，签字手续是否齐备等。对不符合制度规定的，应予以纠正或拒绝办理收付。

　　4.1.4认真做好库存现金保管工作 。现金和有价证券必须放在保险柜里以确保安全和完整无缺。

　　4.1.5各部门因工作需要配备备用金时，应向财务部提出申请，经财务部、总经理审核批准后由出纳负责办理。备用用金支出不得超过规定范围和业务内容不得移作他用或私人挪用，支出主管对各部门备用金使用情况定期抽查。

　　4.1.6 现金一切收付款项，均须按业务性质分别填写收款单或支出凭单。单上都应写明收付的内容、用途及有关情况、金额，并由有关人员审核盖章后方能办理收支款手续。

　　4.1.7现金收支业务必须当日登记现金日记帐，做到日清月结，帐款相符。杜绝用白条或原始凭证抵库、堵塞帐外现金，现金收付凭证和收支结存单，按规定需送审核员审核。

　　4.1.8各部门的收付款项都应通过财务部门入帐。任何部门和个人都不得自留现金，不得私设"小金库"。财务部应经常督促检查。

　　4.1.9现金管理应遵守"八不准"

　　4.1.9.1不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；

　　4.1.9.2不准单位之间相互借用现金；

　　4.1.9.3不准谎报用途套取现金；

　　4.1.9.4不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；

　　4.1.9.5不准将单位收入的现金以个人名义存人储蓄；

　　4.1.9.6不准保留账外公款(即小金库)；

　　4.1.9.7不准发行变相货币；

　　4.1.9.8不准以任何票券代替人民币在市场上流通。

　　4.2银行存款的管理

　　4.2.1对超过现金收付限额以上的款项进行收付时，必须通过银行结算。

　　4.2.2公司因经营业务需要使用转帐支票付款，一律填写《支票领用审批单》，部门经理签字后，经财务部经理审批后报总经理室批准后方能办理领取支票手续。

　　4.2.3支票领用者，必须在支票登记簿上写明领用日期、付款内容并签字后方可领用。4.2.4财务部门签发转帐支票时，就进行登记并将支票项目填写齐全，不准签发空头支票。当无法明确收款单位名称、金额时，也应把支款用途、签发日期写清楚。

　　4.2.5遵守银行有关规定，不得将银行帐户借给其他单位或个人办理结算。保管好空白支票及已用支票存根。

　　4.2.6正确使用和审核各种银行结帐凭证，及时办理银行存款的收付业务，并及时审核银行往来对帐单，月末有未达帐款，就查明原因，编制银行存款余额调节表。

　　5.0 记录文件与控制表格

　　5.1《支票领用审批单》

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篇2：物业公司货币资金管理制度

　　物业公司货币资金管理制度

　　为加强**物业公司各项货币资金的管理，避免因收支不清、出纳手续不全、管理不严而造成的损失和浪费，同时加大资金监管力度，保证各项资金的安全完整。特制定本制度：

　　一、总则

　　1、凡本公司及所属各管理处现金、银行收支及视同有价证券进行管理的票据均依本制度规定办理。

　　2、凡收入款项存入银行的，收款员应将缴款单存根联附于收款收据之后，以便会计核查;

　　3、收款员收到的转帐支票，经银行交换入户后，方可视为收讫并出具收款凭证;

　　4、所有现金收入当日必须全部存入银行，当日来不及丰入银行的须放入保险柜，于收款次日缴存银行。不得直接用当日现金收入补充备用金和支付各项支出。

　　二、现金收入的处理

　　1、收款员应根据公司统一制定的各项有关收费标准执行收款、不得擅自变通收费标准进行收费;

　　2、凡收入款项存入银行的，收款员应将缴款单存根联附于收款收据之后，以便会计核查;

　　3、收款员收到的转帐支票，经银行交换入户后，方可视为收讫并出具收款凭证;

　　4、所有现金收入当日必须全部存入银行，当日来不及存入银行的须放入保险柜，于收款次日缴存银行。不得直接用当日现金收入补充备用金和支付各项支出。

　　三、现金支出的处理

　　1、出纳人员在收到经审核批准的合法支出凭证、票据时，应立即通知经办人或收款人前来领取;

　　2、凡对外付款一经批准后，不得无故拖延支付。对由于经办人员拖延支付时间而造成的罚款、滞纳金支出，由经办人承担相关经济责任;

　　3、对达到结算起点以上的支付业务，除必须支付现金外，一律以转帐形式支付。签发支票时，应写明收款单位、用途和金额。

　　4、每张付款凭证的制单、复核、审批、付款都应有经办人员签章，付讫后应由领款人在"领款人"栏或支票存根联签收，并及时加盖"收讫"和"付讫"章，作废的票据或收付款凭证应加盖"作废"戳记，并连同存根一并保存。

　　四、备用金使用管理规定

　　为避免因报销程序问题而影响各管理处工作的正常进行，便于零星支付及应急支付，特制定本规定:

　　(一)备用金限额:各管理处备用金限额为人民币5000元，管理处主任批准支付权限为一次性支出在1000元以下的开支。

　　(二)备用金使用范围:

　　1、备用材料缺货时零星购买材料用款;

　　2、一日内难以批复的紧急支付用款;

　　3、符合专项费用报销制度规定和报销标准的正常开支;

　　4、临时性紧急业务接待(在公司规定标准范围内)开支;

　　5、对超出上述使用范围的各项支付，需由各管理处单独向公司填报用款申请，报物业公司有关归口部门审批后，由财务部填写请款单或支票领用审批单清款支付，各管理处不得从备用金中直接支付。

　　(三)备用金支付程序:

　　1、经办人填写报销单;

　　2、部门主管审核签字;

　　3、购入材料物资需办理入库手续，对于直接领用的同时需办理出库手续，并须有第三人证明签字;

　　4、管理处主任审批，对特殊支付或紧急支付应特别注明，并签署同意支付字样;

　　5、收款室审核付款，对超出本规定之批准权限及使用范围的支出(除特殊情况口头经公司经理同意外，但事后需立即补办批准手续)，各收款室有权拒绝支付。

　　6、各收款室应根据备用金的使用情况，及时集中报销费用支出交易所报物业公司财务部统一办理报销补充备用金手续。

　　(四)备用金经管:

　　1、各管理处的定额备用金由各收款室负责保管、支付和补充，各收款室应严格按备用金使用范围和用途进行支付，不得擅自挪用备用金;

　　2、发生短款必须按数赔偿;

　　3、经管人员调动、辞工必须与接任人交接清楚，否则不予办理调动或结算工资等手续。

　　(五)倾向资金经管人员:

　　1、必须由会计专业人员来担任;

　　2、具备深圳户口，或在**集团从事财务工作多年、有深圳户口担保人作经济担保的人员担任;

　　3、不得兼任财务部其他会计岗位工作。

　　4、从事现金、银行出纳、收款人员，应尽职尽责，如因疏忽职守而导致公司蒙受损失，应负责赔偿责任(其经济担保人负有连带责任);如有挪用库存、侵占公款等违法行为，除责令赔偿外，应视情节轻重依法追究。

篇3：物业公司公共维修资金管理制度

　　物业公司公共维修资金管理制度

　　为了保障博盈投资广场各项设备设施售后的维修管理，维护租户的利益。

　　公共维修资金，由法律规定的专项用于公用设施设备保修期后的大修、更新、改建的基金；建立公共维修资金是专项用于物业共用设施设备保修期满后的大的维修、改造、更新等

　　公共维修资金的使用范围：

　　公共维修资金的使用范围主要是：大楼的共用部位即大楼主体承重结构部楼梯间、走廊通道等；共用设施设备即大楼内的电梯系统、中央空调系统、照明系统、消防设施、中央监控系统、保安系统等；物业管理区域内的物业管理用房、空地、道路、绿地、变配电系统、市政排水设施、物业管理区域的外围护栏及围墙等。

　　公共维修资金的缴纳：

　　物业的公共维修资金应该由该物业的业主缴纳，业主按照物业的2%比例缴交首期公共维修资金。原因有：一是比较科学，同类物业不管在市区或郊区，不管房价差别有多大，本体造价差不多，维修的成本比较接近。二是比较公平，具备可操作性。主管部门可对多层、高层等几种主要不同物业分时段、定期确定一个平均价，统一参照执行。三是数额不大。

　　公共维修资金的管理：

　　物业公共维修资金的产权属于业主，不应由物管公司收管，应当在银行专户存储，专款专用，非合法理由、程序用于维修，不能自由取出，为了保证公共维修资金的安全，公共维修资金闲置时，除可用于购买国债或者用于法律、法规规定的其他范围外，严禁挪作他用。

　　公共维修资金自存入公共维修资金专户之日起按规定计息，公共维修资金利息净收益转作公共维修资金滚存使用和管理。

　　公共维修资金的使用：

　　公共维修资金的使用由物业管理公司提出年度使用计划，经业主审定后实施，公共维修资金不敷使用时，经业主研究决定，业主续筹。在监督机制上，接受市、区两级物业管理部门会同指定银行对物业公共维修资金的建立和管理情况进行定期和不定期的检查。