健生房地产公司财务管理规则

　　第一章 总则

　　第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。

　　第二条 公司财务部门的职能是:

　　(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度;

　　(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律;

　　(三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益;

　　(四)厉行节约,合理使用资金;

　　(五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用;

　　(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解或检查财务工作,应在遵守公司"保密制度"及利益的前提下,主动提供相关资料,(来自:www.pmceo.com)如实反映情况;

　　(七)完成公司交给的其他工作。

　　第三条 公司财务部由经理(总会计师)、会计、出纳和审计工作人员组成。

　　第四条 公司各部门和员工办理财务事务,必须遵守本规定。

　　第二章 财务工作岗位职责

　　第五条 经理(总会计师)负责组织本公司的下列工作:

　　(一)统筹集团财务系统的管理,保证财务系统的运作有效、准确;

　　(二)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;

　　(三)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;

　　(四)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析;

　　(五)承办公司领导交办的其他工作。

　　第六条 会计的主要工作职责是:

　　(一)按照国家会计制度的规定,记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐;

　　(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理或副总经理提出合理化建议,当好公司参谋;

　　(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料;

　　(四)完成上级交付的其他工作。

　　第七条 出纳的主要工作职责是:

　　(一)认真执行现金管理制度;

　　(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金;(各部门现金限额按公司各部门实际情况而定);

　　(三)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证;

　　(四)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理或总经理授权人签字后,方可生效;

　　(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作;

　　(六)配合会计做好各种帐务处理;

　　(七)完成上级交付的其他工作。

　　第八条 审计的主要工作职责是:

　　(一)认真贯彻执行有关审计管理制度;

　　(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益;

　　(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误;

　　(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料,以便掌握情况,发现问题,积累证据,便于提出纠正意见;

　　(五)纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为;(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施;

　　(七)完成上级交付的其他工作。

　　第三章 财务工作管理

　　第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

　　第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,将符合会计制度的规定。

　　第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字。

　　第十二条 财务工作人员应当会同行政人事部专人定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。

　　第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。

　　会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

　　第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。

　　财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。

　　第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。

　　财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

　　第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。

　　出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记登记工作。

　　第十七条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送总经理。

　　第十八条 财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。

　　财务工作人员办理交接手续,由行政人事部经理、财务经理、主管副总经理监交。

　　第四章 支票管理

　　第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单",经总经理或主管副总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。

　　第二十条 支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理或主管副总经理审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。

　　第廿一条 财务人员月底清帐时凭"支票领用单"转应收款,发工资时从领用人工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

　　第廿二条 对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,到月底按第廿一条规定处理。

　　凡一周内收入款项累计超过一万元或现金收入超过五千元时,会计或出纳人员应文字性报告总经理、主管副总经理。凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告总经理、主管副总经理。(实行周报)

　　第廿三条 凡一千元以上的款项进入银行帐户两日内,会计或出纳人员应文字性报告总经理、主管副总经理。

　　第廿四条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,视金额大小须总经理或主管副总经理签字。总经理或主管副总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。

　　第五章 现金管理

　　第廿五条 公司可以在下列范围内使用现金:

　　(一)员工工资、津贴、奖金;

　　(二)个人劳务报酬;

　　(三)出差人员必须携带的差旅费;

　　(四)结算起点以下的零星支出;

　　(五)总经理批准的其他开支。

　　前款结算起点定为一百元,结算起点规定的调整,由总经理确定。

　　第廿六条 除本规定第廿五条外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经会计审核,(来自:www.pmceo.com)总经理或主管副总经理批准后支付现金。

　　第廿七条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。

　　日常零星开支所需库存现金限额为两千元。超额部分应存入银行。

　　第廿八条 财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取, 不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

　　因特殊情况确需坐支的,应事先报经总经理或主管副总经理批准。

　　第廿九条 财务人员从银行提取现金,应当填写《现金领用单》,并写明用途和金额,由总经理或主管副总经理批准后提取。

　　第三十条 公司职员因工作需要借用现金,需填写《借款单》,经会计审核;交总经理或主管副总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。

　　第卅一条 符合本规定第廿五条的,凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字,会计审核,总经理或总经理授权人批准后由出纳支付现金。

　　第卅二条 发票及报销单经总经理或总经理授权人批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记帐凭证。

　　第卅三条 工资由财务人员依据行政人事总及各部门每月提供的核发工资资料编制员工工资表,交主管副总经理审核,总经理签字,财务人员按时提款,当月发放工资,填制记帐凭证,进行帐务处理。

　　第卅四条 差旅费及各种补助单(包括领款单),由部门经理签字,会计审核时间、天数无误并报主管副总经理审核,送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续。

　　第卅五条 无论何种汇款,财务人员都须审核《汇款通知单》,分别由经手人、财务经理、总经理或主管副总经理签定。会计审核有关凭证。

　　第卅六条 出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。

　　第六章 会计档案管理

　　第卅七条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。

　　第卅八条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管),由总经理指定专人归档保存,归档前应加以装订。

　　第卅九条 会计报表应分月、季、年报,按时归档,由总经理指定专人保管,并分类填制目录。

　　第四十条 会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,须经总经理或主管副总经理批准。

　　第七章 处罚办法

　　第四十一条 出现出列情况之一的,对财务人员予以解雇,情节严重者,上交司法机关处理。

　　(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;

　　(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;

　　(三)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;

　　(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;

　　(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;

　　(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;

　　(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

　　(八)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;

　　(九)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;

　　(十)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;

　　(十一)利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

　　(十二)弄虚作假、营私舞弊、非法谋私、泄露秘密及贪污挪用公司款项的;

　　(十三)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;

　　(十四)有其他渎职行为和严重错误,应当予以处理或辞退的。

　　第八章 附则

　　第四十二条 本规定的修改、补充、解释权归集团公司总经理。

　　第四十三条 本规定自公布之日起施行。

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篇2：房地产财务部岗位职责

　　一、财务部工作内容

　　(一)参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。

　　(二)参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。

　　(三)负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。

　　(四)负责对财务工作有关的外部及政府部门,如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。

　　(五)负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析,向公司领导报告公司经营情况。

　　(六)负责销售统计、复核工作,每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作,并及时送交银行。

　　(七)负责每月转账凭证的编制,汇总所有的记账凭证。

　　(八)负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对,每月5日前完成会计报表的编制,并及时清理应收、应付(来自:www.pmceo.com)款项。

　　(九)协助出纳做好楼款的收款工作,并配合销售部门做好销售分析工作。

　　(十)负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。

　　(十一)负责银行财务管理,负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管,办理银行收付业务。

　　(十二)负责先进管理,审核收付原始凭证。

　　(十三)负责编制银行收付凭证、现金收付凭证,登记银行存款及现金日记账,月末与银行对账单和对银行存款余额,并编制余额调节表。

　　(十四)负责公司员工工资的发放工作,现金收付工作。

　　二、财务部经理岗位职责

　　(一)具体负责本公司的财务会计工作

　　1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和公司各项规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。

　　2、督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。

　　3、认真审核会计凭证和会计报表,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

　　(二)组织制定本公司的各项财务管理制度

　　1、制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核酸并有利于提高经济效益

　　2、随时检查各项财务制度的执行情况,发现违反财经纪律、财务会计制度的,及时制止和纠正,重大问题应向公司领导汇报。

　　3、及时总结经验,不断完善各项财务管理制度。

　　(三)组织编制本公司的财务收支计划,按时报送公司领导,并检查各部门执行情况

　　1、在编制财务收支计划前,应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表,经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。

　　2、经总经理审批的财务收支计划,应组织有关职能部门严格实施,不得随意突破。

　　3、资金掉要如实反映矛盾和问题,有效利用现有资产,保证经营活动正常进行。

　　(四)组织编制本公司的成本计划和费用预算,并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。

　　1、编制的成本计划应现金合理,费用预算应厉行节约,费用开支不突破规定范围。

　　2、在本公司总经理的组织下,应将成本计划和费用预算案项目分解,逐步落实到各职能部门。

　　3、设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况。并向各职能部门反馈。

　　(五)充分运用会计资料,分析经济效果,提供可靠信息,预算经济前景,为公司领导决策提供依据。

　　(六)组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术,负责财会人员的考核。

　　(七)负责协调财务和各部门的工作,多于其他部门联系、协调,把财务工作纳入正轨。

　　(八)负责保管公司财务专用印鉴,并按公司财务制度使用印鉴。

　　(九)负责销售统计、复核工作,每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部及时催交楼款。

　　(十)完成公司领导交办的其他工作。

　　三、财务会计岗位职责

　　(一)设置和登记总帐和各明细账,并编制各类报表。

　　1、编制总长科目余额表,并与有关明细账核对,保证帐帐相符。

　　2、编制会计报表。各种会计报表做到数字真实,计算准确,内容完整,及时使报送政府有关部门。

　　3、协助办公室建立低值易耗品台帐。

　　4、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表

　　(二)根据工财务管理制度和会计制度,登记总账和明细帐,账户应按币种分别设置。

　　(三)会同其他部门定期进行财产清查,及时清理往来帐。

　　1、根据本公司财务管理制度,负责设计下发清查明细表,定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。

　　2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失,应查明原因,分清责任,专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。

　　(四)编制和保管会计凭证及报表。

　　负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号,做到规格化。每月终了,要整理会计凭证和资料,集中保管。年终办完财务决算后,应将全年的会计资料收集齐全,整理清楚,分类排列,以便查阅。需要归档的会计资料,应按有关规定及时归档。

　　(五)负责控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围。

　　(六)会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管,都要会同有关部门制定手续制度,明确责任。

　　(七)负责成本核算和利润核算

　　1、拟定本公司成本核算办法,编制成本、费用计划,加强成本管理的基础工作,核算成本和费用。

　　2、编制成本、费用报表,编制;利润计划,办理销售款项的结算业务;负责销售和利润的明细核算。

　　3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。

　　(八)完成财务经理交办 的其他工作。

　　四、出纳员岗位职责

　　(一)办理现金收付和银行结算业务:

　　严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据有关人员审核签章的收、付款凭证,进行复核,办理款项收付。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。

　　(二)库存现金不得超过银行核定的险恶,超过部分要及时存入银行。不得以 "白条"抵充库存现金,更不得任意挪用现金。

　　(三)严格控制签发空白支票。

　　如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明,收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限,(来自:www.pmceo.com)并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票,要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票 ,必须加盖"作废"戳记,与存根一并保存。支票遗失时,要立即向银行办理挂失手续。

　　(四)编制和保管会计记账凭证。

　　根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐,附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证,应按编号顺序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档。

　　(五)登记现金和银行存款日记账。

　　1、根据记账凭证,逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账,做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对,月末要编制"银行存款余额调节表",使帐面余额与对帐单上余额调节相符,对于未达帐项要及时查询,要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

　　2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

　　(六)保管库存现金和各种有价证券。

　　对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人。

　　(七)保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票

　　出纳员说管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章;财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。

　　(八)完成财务部经理交办的其他工作。

篇3：房地产财务管理制度

　　总则

　　一、为加强公司的财务管理,规范会计核算工作,统一管理各项资金,正确、及时、完整的反映公司财务状况和经营成果,提高公司经济效益,根据法律、法规、公司章程级公司董事会有关决议,制定本制度。

　　二、财务部系公司职能部门,公司财务部有权对财会人员进行考核,并有权向公司提请对有突出贡献的财务人员进行奖励,对不称职的财会人员进行撤换。

　　三、财务管理的基本原则是建立、健全公司内部财务管理制度,做好财务管理基础工作,如实反映企业财务状况,依法计算和缴纳国家税收,保证股东权益不受侵犯。其基本任务时,做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作、筹措资金、有效运用资金,提高企业效益。

　　四、公司财务部应认真分析、反映本公司财务计划执行情况和执行国家有关企业财务法规得情况,及时发现存在的问题,并分析产生原因,提出解决的办法和措施。

　　五、逐步采用现代化管理办法,如责任会计、目标利润、计算机管理等,不断提高财务管理水平和工作效率。

　　六、财务人员应当好公司领导的参谋,为公司聚财、理财、用财出谋划策,严格把好财务收支关,为提高公司效益努力工作。

　　■财务机构及人员设置

　　(一)依照健全、有效的原则设置财务会计机构,配备财务会计人员,依法办理财务会计工作。

　　(二)财务人员因故离辞职时,须办理交接手续,不得中断财务会计工作。一般财务人员变动应时先征得公司领导批准,(来自:www.pmceo.com)并办理财务人员登记手续。

　　(三)公司根据实际需要,设置财务部级财务部经理,主持本公司的财务会计工作。财务部经理由董事长提名,董事会任免。财务部成员按业务活动的需要划分岗位摄制。

　　■财务会计制度

　　(一)人员考核:

　　1、公司财务部对财会人员每年考核一次。对其业务水平、工作业绩等方面进行考核。财会人员要进行总结和自评。

　　2、公司财务部应建立财会人员考核档案,作为晋级及奖惩的依据。

　　(二)财务部制度的建立:

　　1、财务部应根据中国有关法律、法规、公司章程级和公司具体情况,指定公司财务制度,包括财务收支管理、固定资产管理、流动资产管理、成本费用管理、开支标准与审批程序、内部控制、稽核制度以及印签、支票、发票、会计档案等管理制度。

　　2、公司的财务制度应报公司董事会批准。

　　(三)财务工作要求:

　　1、公司财务部按财政部规定的格式、内容和时限,定期向主管财税机关报送财务会计帐表、年度报表应附有中国注册会计师的审计报告。

　　2、公司财务部应于每月七日前向公司领导报送财务报表。

　　3、公司应于每月二十五日向公司董事会报送月度"收支计划表","资金支付预算表",待公司董事长批准后按批准额执行。

　　4、公司财务部应按国家的财务会计制度设置帐户;应定期核对帐户,定期财产清查,保证帐实相符;应规范本公司的会计核算和财务行为保证各种报表数据的正确性、真实性、完整性和及时性。

　　■资金管理及成本、费用管理

　　一、资金管理

　　(一)公司用款按用款计划拨付。经公司董事会同意使用所收的售楼款,帐务处理上仍计作拨付。售楼款未经公司领导批准部的退款。

　　(二)非计划用款要专门向公司领导请示报告。

　　(三)公司接到董事长签字之调配资金通知,应立即照办,不得延误。

　　(四)公司将非公司业务之用的资金调出公司系统,应由董事会研究决定董事长书面批准。如系口头通知,需补办书面批准手续。(来自:www.pmceo.com)非经董事长批准将资金调出系统,有关人员以严重过失论处。

　　(五)各币种之间的兑换一律经公司领导批准。不得私自进行外汇买卖业务。

　　(六)公司要积极筹措、运用和管理好各类资金,保证工程项目的需要。

　　二、成本、费用管理

　　(一)公司的工程项目款项的支付一律实行申请、审批手续,公司财务部对经董事长批准支付的款项及总经理签字的预算内的申请付款款项,办理付款手续,对未经申报及申报后未经批准的款项,即不符合财务手续的款项,财务部有权拒付。

　　(二)严格进行工程成本和管理费用的管理和控制。从材料设备采购、日常开支到工程预算,应进行全过程管理和控制,努力降低工程造价。不得超标准支付工程款项。

　　(三)财务部在工程付款记账方面按部童工或单位、按不同承包单位,分别设置预付款和应付帐款明细账。预付帐款用于归集我公司对各供货商及承包单位的预付购货款和预付工程款的详细记录,应付帐款反映我公司对供货单位及承包单位所欠债务的详细记录。在合同最后一次付款时经管部必须和财务部对帐,经财务部确认实际付款情况后,方可付款。

　　(四)公司的管理费用,包括:办公费、业务费、工资、房租等,采取在经董事会批准的预算内,按实报销的形式,由总经理批准、财务部负责执行,公司财务部控制使用,不得随意突破限额。凡属国家规定应于支付的费用如:税务、财政、会计常年咨询费按实列支、会议等在发生实单独申报预算交董事会批准。

　　(五)购入的低值易耗品,一次性摊入费用后,应有办公室相应建立实物台帐。

　　(六)重视固定资产的管理,所有固定资产由办公室登 记造册,专人管理和使用,每年清核一次。督促员工做好日常维修保养工作,节约修理费用,防止毁损和盘亏。

　　(七)对外签订材料、设备、工程承包、劳务等方面合同应严格按照公司经济管理工作实施办法执行。

篇4：项目销售财务流程

　　1.项目内部认购阶段,客户签署"**澜桥房屋保留单",由乙方财务部收取房号保留金1000元,日后冲做购房定金。财务部将保留单存档,为客户开保留金收据。

　　2.取得销售证后,客户签署"**澜桥房屋认购书",交纳购房定金2万元,日后可冲做首付款。定金由乙方财务部代为收取,并为客户开购房定金收据,日后与开发商结算定金。

　　3.客户签署预售契约后,交纳购房首付款,由甲方财务部收取,同时收回客户手中的定金收据,改换首付款发票。每月底双方财务部以此定金收据结算款项。乙方财务部向甲方财务部移交款项并取回收据。或以此笔定金款项冲抵甲方应向乙方支付的代理费用。

　　4.乙方协同银行律师为购房客户办理按揭手续。

　　5.未尽事宜,甲乙双方协商解决。

篇5：房地产财务窗口业务指南

　　各友好合作单位,你们好!首先欢迎您选择**地产作为您事业上的伙伴。为了能为您提供一个快捷方便的平台,现就**公司财务部窗口业务办理做如下指引:

　　1.缴款业务办理指南

　　1.1.办理对象:根据业务需要,经办部门要求向公司财务部缴交款项的合作单位。

　　办理时间:经办部门通知的缴款时间。(节假日除外)。

　　1.2.缴款方式:采用现金或银行转账方式缴款;如有特别要求的由经办部门另行告知。采取现金方式缴款的,我部当场开具收款凭据;采取银行转账方式缴款的,我部在收到银行进账单时开具收款凭据。

　　1.3.办理地点:**公司财务部办公室。

　　2.收款业务办理指南

　　2.1.收款业务办理一般规定

　　2.1.1.办理对象:已办理申请款项资料,并接到**公司财务部正式通知收款电话的合作单位。

　　2.1.2.办理时间:每周星期三、星期四下午14:30-17:00。(节假日除外)。

　　2.1.3.支付方式:2000元以上的对公业务采用银行转账支付;其他业务采用现金支付方式。

　　2.1.4.办理地点:**公司财务部办公室。

　　2.1.5.咨询方式:电话:0760-2****3 联系人:*小姐、*小姐。

　　2.2.收款业务办理流程

　　2.2.1.办理**公司规定的支付申请手续。

　　2.2.2.等候**公司通知收款的电话正式通知。

　　2.2.3.准备发票(收据)、委托收款书及收款经办人身份证原件。如需提供其他资料,我部将另行提前告知。

　　2.2.4.按规定时间到**公司财务部办公室办理收款手续。

　　(第一步:到具体经办部门办理支付申请手续。)-->(第二步:等候收款电话正式通知。)-->(第三步:准备收款相关资料,如发票等。)-->(第四步:按规定时间办理收款手续。)

　　3.特别提示

　　3.1.开具发票(收据)单位名称必须与申请付款单位一致。

　　3.2.发票必须符合现行法律法规的相关规定。如施工安装类发票必须到工程项目所在地的税务局开具。(来自:www.pmceo.com)如需到税务局开发票的单位请提前办理开票手续并到我部先领取《开具发票证明》,以免影响收款办理。

　　3.3.委托收款书请按附件格式出具。(见附件一)。

　　3.4.外地收款单位请提前一天预约,以便我部提前准备。

　　3.5.如有特殊情况,请及时通知我部。

　　3.6.零星款项(如招投标押金)的办理参照本指南。

　　本指南如作修改变更,恕我部不再另行通知,请以最新指南为准,由此带来的不便,请您谅解并支持配合。

　　中山市**房地产开发有限公司

　　财务部

　　二〇〇八年六月一日