中建三局内部审核控制工作程序

　　中国建筑第三工程局程序文件

　　内部审核控制程序

　　1目的

　　通过本程序的执行，验证现行质量管理体系运行的符合性和有效性，并为管理评审提供信息。

　　2适用范围

　　本程序规定了内部审核的提出以及实施内部审核的步骤和方法，适用于工程局对内部审核的控制。

　　3引用文件

　　3.1中建三局ZJS.QM101《质量手册》

　　3.2中建三局ZJS.QM202《文件控制程序》

　　3.3中建三局ZJS.QM205《管理评审程序》

　　3.4中建三局ZJS.QM217《纠正措施控制程序》

　　3.5中建三局ZJS.QM218《预防措施控制程序》

　　4术语

　　本程序采用 GB/T19000-2000《质量管理体系基础和术语》和本局《质量手册》中的有关术语以及下述定义：

　　内部审核：由本工程局内部进行的确定工程局管理体系的活动及其有关结果是否符合有关标准或文件，工程局管理体系文件中的各项规定是否得到有效的贯彻并适合于达到本工程局质量目标的系统的、独立的检查。

　　5职责

　　5.1管理者代表负责组织实施内部审核包括批准审核计划、任命审核组长并指派审核员等，组织纠正措施的跟踪验证，批准审核报告。

　　5.2企管部协助管理者代表组织内部审核，编制年度内部审核计划，保存有关的记录，组织有关人员对纠正措施效果进行验证。

　　5.3审核组长:编制审核计划，组织内部审核的全过程，编写审核报告。

　　5.4审核员：配合并支持审核组长的工作，编写检查表，按任务分工实施审核检查，根据所发现的不合格项编写不合格报告。

　　5.5各职能部门和公司积极配合审核组的工作，负责对本部门、本单位在内审中发现的不合格项制定相应的纠正措施并组织实施。

　　6措施和方法

　　6.1工程局内部审核采用集中审核的方式，每年至少覆盖质量体系内所有部门、单位一次，领导有要求时，可增加审核次数。年度审核计划由企管部在管理者代表的领导下制定。

　　6.2内部审核由具有内审员资格的人员实施。内审员资格要求、聘任办法和管理办法见《内部质量管理体系审核员管理办法》。

　　6.3内部审核的依据为：

　　a) GB/T19001 标准；

　　b)工程局《质量手册》、程序文件、第三层次作业文件；

　　c) 有关法律、法规、标准、规范；

　　d)工程局的其他有关规定。

　　e）工程承包合同

　　6.4审核准备

　　6.4.1审核组的组成

　　a)管理者代表根据年度审核计划的安排或局长的要求，指定具有

　　内审员资格的，并具有较强工作能力的审核组长；

　　b) 由审核组长配合管理者代表任命审核组其他成员；

　　c)审核人员必须是与被审核区域无直接责任关系的人员；

　　d)必要时可聘请外部有关专家。

　　6.4.2审核组组成后，进行以下准备工作：

　　a) 由审核组长负责制订《审核日程安排计划》（表214-01），经管

　　理者代表批准后至少在审核实施前 5 天通知被审核部门和审核组其他

　　成员；

　　b)对审核组成员按其专业特长进行分工；

　　c)审核组成员按审核日程安排计划和审核组的分工，在审核组长

　　指导下编制检查表(表214-02)；

　　d)召开审核组会议，由审核组长介绍审核任务、详细说明审核计

　　划、进一步协调检查表、详细介绍填写审核中观察情况记录的要求。

　　6.4.3受审核部门和单位收到审核通知后，及时通知有关人员作好准

　　备，同时积极准备客观证据，以表明质量体系运行的情况。

　　6.5审核实施

　　6.5.1首次会议

　　6.5.1.1 首次会议由审核组长主持，参加人员包括受审核方的中层以上

　　干部。到会者在表214-05《会议签到表》上签名。

　　6.5.1.2 首次会议的内容为审核组长向受审核方介绍此次审核的目的、

　　范围、依据、采取的方法和程序等。

　　6.5.1.3 首次会议的时间一般不超过30 分钟。

　　6.5.2 现场检查

　　6.5.2.1 检查方法是由审核员按检查表在施工/工作现场通过观察、调

　　查、查阅文件和记录、谈话等方式查找客观证据。

　　6.5.2.2现场检查时，审核员如实将调查得到的证据在检查表上作好记

　　录，记录要求具体、可追溯。

　　6.5.2.3 审核员对现场检查中发现的不合格现象按以下分类方法开具

　　不合格报告（表214-03）：

　　a)体系性不合格，即质量管理体系文件不符合标准要求，或质量

　　活动缺少必要的质量管理体系文件或技术文件的规范和指导；

　　b)实施性不合格，即质量活动未按质量管理体系文件或技术文件

　　要求去作；

　　c)效果性不合格，即

按文件规定执行后的质量活动无法或不能达

　　到预期的要求，无法或不能满足实现质量方针或质量目标的需要。

　　6.5.3 现场检查结束后召开审核组会议，综合分析、评审观察结果，并

　　与受审核方领导沟通，并确认不合格事实。

　　6.5.4 末次会议

　　6.5.4.1 末次会议的目的是说明审核结果，提出审核组的结论，对纠正措施的完成日期提出要求。

　　6.5.4.2 末次会议由审核组长主持，受审核方中层以上干部和有关人员参加。到会者在表214-05《会议签到表》上签名。

　　6.5.4.3 审核组长在审核组内指定一名审核员作好记录。

　　6.6审核报告

　　6.6.1审核组长在现场审核结束的一周之内起草审核报告(表214-04)。

　　6.6.2 审核报告的内容:

　　a)审核的目的、范围和依据；

　　b)审核计划具体实施情况；

　　c)不合格项的观察和分析结果；

　　d)质量管理体系有效性、符合性结论；

　　e)今后改进的建议。

　　审核报告必须有审核组长、组员以及受审核方代表的签名。

　　6.6.3审核报告经管理者代表审批后，发给所有受审核部门和单位。

　　6.6.4内部质量管理体系审核报告作为管理评审的输入。

　　6.7纠正措施的实施与跟踪

　　6.7.1 受审核方负责针对发现的问题，在分析原因的基础上，确定和实施纠正措施。

　　6.7.2 纠正措施的实施情况和有效性由原审核组长指派专人进行验证，特殊情况下由管理者代表组织有关部门或人员进行验证。

　　6.7.3 纠正措施的计划、实施和验证情况均按表 217-01 《纠正措施》填写。

　　6.8 公司可参照以上程序并根据具体情况，特别是针对工程项目开展内部审核活动，其结果作为工程局管理评审的输入。

　　6.9局企管部在管理者代表的领导下，组织工程、科技、人力资源、市场商务等部门，定期或不定期开展对集团下属各子公司的质量体系审核，原则上每三年覆盖所有局属施工生产单位至少一次。此外，还以局或公司名义，组织对工程局和公司的供方的第二方审核，这些审核的结果也提交管理评审。

　　7支持性文件

　　7.1《内部质量管理体系审核员管理办法》。

　　8记录

　　8.1表214-01《审核日程安排计划》

　　8.2表214-02《内部审核检查表》

　　8.3表214-03《不合格项报告》

　　8.4表214-04《内部审核报告》

　　8.5表214-05《会议签到表》

编辑：www.pmceo.Com

篇2：建筑公司环境管理内部审核控制工作程序

　　建筑集团公司环境管理程序文件

　　程序文件名称：内部审核控制程序

　　1.目的

　　验证质量（环境）活动是否符合相关标准要求，促进管理体系有效运行、不断提高集团公司的整体管理水平、经济效益和环境绩效。

　　2.适用范围

　　适用于集团公司内部审核工作。

　　3.职责

　　3.1管理者代表负责领导和组织内部审核工作。

　　3.2企管部负责编制年度内部审核计划、具体组织实施内审和归口管理工作。

　　3.3审核组负责编制内审实施计划、填写不合格报告、编制审核报告及纠正措施的跟踪验证等工作。

　　3.4受审核单位负责指派专人陪同审核组工作，提供保证审核过程有效进行所需的资源，并根据不合格报告制定并实施纠正措施。

　　4.控制程序

　　4.1年度审核计划

　　每年初，由企管部编制年度内部审核计划，报管理者代表批准。

　　年度审核计划的内容：

　　a.审核的目的、范围和依据；

　　b.受审核单位及审核时间。

　　c.审核的频次：根据拟审核的过程和区域的状况、重要性及以往审核的结果，确定审核的方式和频次。但对各单位所开展的质量（环境）活动每年至少进行一次内部审核。

　　4.2审核准备

　　4.2.1由企管部推荐经过培训并经最高管理者任命，具备内审员资格，且与被审核领域无直接责任的人员组成审核组，确定审核组长和组员。

　　4.2.2根据年度审核计划的安排，由审核组长编制《内部质量（环境）审核实施计划》（EMS/13-1），经管理者代表批准后，提前一周下发至受审核单位。

　　4.2.3审核员根据审核计划的具体分工，编制内部质量（环境）审核检查表，填写《内部质量（环境）审核检查及现场观察记录表》（EMS/13-2）。

　　4.3实施审核

　　4.3.1首次会议

　　由审核组长主持，受审核单位负责人和审核组成员参加。

　　会议内容：重申审核目的、范围；介绍审核组成员及分工、审核方法和审核时间，并声明审核中的检查仅是抽查。

　　会议内容由指定的审核员记录。

　　4.3.2现场审核

　　根据审核计划和分工安排，审核员采取听、问、看、查等方式收集客观证据，将观察结果填入EMS/13-2表的相关栏目。当现场审核发现问题时，审核员应进一步调查清楚，对所存在的问题的客观性进行研究，力求公正。观察结果要得到陪同人员的签字认可。

　　4.3.3编写不合格报告

　　审核结束后，审核组长组织召开审核组工作会议。由审核员提出不合格项，经审核组讨论确认后，填写《内部质量（环境）审核不合格报告》（EMS/13-4）的相应栏目。

　　4.3.4末次会议由审核组长主持，参加人员同首次会议。

　　会议内容：由审核组长介绍审核的总体情况和不合格项的分布情况，对管

　　理体系运行的总体情况进行综合评价。会议内容由指定的审核员记录。

　　4.3.5内部审核报告

　　审核结束后，由审核组长对本次审核进行总结，编制内部审核报告，经管理者代表批准后，下发至受审核单位。

　　审核报告的内容：

　　a.审核的目的、范围和依据；

　　b.不合格项的数量、分布情况；

　　c.主要不合格项的说明、对管理体系符合性和有效性的判定意见；

　　d.改进管理体系的建议。

　　4.3.6纠正措施和跟踪验证

　　受审核单位针对MS18-4表的内容进行原因分析，制定纠正措施，经审核员确认后，实施纠正，审核员负责对实施结果进行跟踪验证。

　　4.4记录和文件的管理

　　内部审核过程中形成的各种记录和文件，企管部应保留一份。并执行《记录控制程序》、《文件和资料控制程序》、《档案管理办法》的有关规定。

　　5.相关文件

　　W*/EMSC/A-20**《环境管理手册》

　　W*/EMS/C*/A/07-20**《文件和资料控制程序》

　　W*/EMS/C*/A/12-20**《记录控制程序》

　　*J/QP/*Z/01-20**《档案管理办法》

　　6.标准表格

　　EMS/13-1内部质量（环境）审核实施计划

　　EMS/13-2内部质量（环境）审核检查及现场观察记录表

　　EMS/13-3内部质量（环境）审核不合格项分布表

　　EMS/13-4内部质量（环境）审核不合格报告

篇3：投资控制重要环节:设计概算审核

　　浅谈投资控制的重要环节--设计概算审核

　　设计概算是由设计单位根据设计单位根据图纸、说明和造价管理部门颁发的计价依据等资料，编制的建设项目从筹建到竣工交付使用所需全部费用的文件。经审核批准后的设计概算既是编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资的依据，又是签订建设工程合同和贷款合同的重要依据，也是工程建设投资的最高限额。可以说，设计概算是整个工程建设造价控制过程中非常重要的环节。下面结合本人从事工程造价审核的体会，谈谈加强设计概算审核的必要性和重要性。

　　一、设计概算编制中存在的问题

　　我们知道，设计概算是设计文件的重要组成部分。然而不少人对建设工程设计概算在认识上存在偏差。设计单位在工程造价按要求脱钩改制后，工程造价方面的力量有所削弱，设计单位重设计而轻造价，编制的设计概算质量不高，缺漏项或高估冒算较多。随着近几年投资主体的多元化等情况的出现，建设单位往往认为概算只是一个参考数，将来还要变化的，再加上设计单位编制的设计概算质量不高，难以成为指导资金的合理安排及运用的依据，因而也不重视概算的工作，而把控制工程造价的重点放在施工阶段对施工图预算及工程竣工结(决)算的审核上。另外，随着我国投资体制的改革，有些审批部门也疏于对设计概算的把关，认为设计概算可有可无，对于报批的设计概算，不论其是否合理、准确，建设单位报多少就批多少。由于上述种种原因，致使目前许多设计概算流于形式，编制的概算脱离工程实际、预算超概算现象严重，失去了设计概算在项目建设过程中对造价控制的作用，同时也给施工阶段的造价控制带来影响。

　　除了上述的体制和制度层面的原因外，在操作层面亦存在以下几方面的问题：一是有些设计图纸的深度不够，使概算编制人员无法详细、准确地编制设计概算。二是因设计单位轻视设计概算，使概算编制人员整体素质下降，编制人员也缺乏积极性和压力，敷衍了事，不认真按国家有关规定编制设计概算，少算或任意扩大概算造价等现象时有发生，对定额的理解模糊，造成概算与设计脱节，与施工脱节，工程量算错，定额套错，费率计取错误等问题比较严重。如：我们曾对某法院法庭档案综合楼的初步设计概算进行审核，该项目设计院编制的初步设计概算为17844万元，经我们审核后的概算为22885万元，共计核增投资5041万元。主要原因一是采用的定额错误，如该项目土建工程根据江苏省的规定应套用1999年《江苏省建筑工程概算定额》，而设计院概算编制人员仍套用1997年《江苏省建筑工程预算定额》，二者存在着定额差；二是概算中漏项较多，如设计中有通讯和自动化系统，而在概算中漏列此项费用，仅此一项就核增上百万元投资；三是工程量少算，安装工程中的设备及主材价格明显低于市场价格；四是编制人员对江苏省建筑领域有关规定不了解，也不很好地去了解，致使该上缴的规费没有列或少列，不该上缴的费用或已取消的费用又重复计列。

　　二、加强设计概算审核的重要性和必要性

　　建设工程造价控制是一个全过程的控制，同时又是一个动态的控制。从工程造价各阶段的作用和特点可以看出，只有设计阶段的概算比较全面、具体地反映了整个工程建设费用，才能使投资者真正做到“心中有数”。所以实际工作中，应该按规定对设计院编制的概算进行审核，并通过审核对原概算进行补充、调整和完善，使批准后的概算真正符合工程建设实际情况，从而避免高估冒算或漏项少算的现象发生，使整个工程建设按照预定的造价进行控制，使建设项目达到预期的目标。可以看出，不论什么投资主体，都应该把设计概算作为控制投资的重要依据，而不能忽视这一重要环节，更不能将其作为“额外负担”。

　　前几年，南京市政府为了解决南京供电紧张的矛盾，决定对南京市的电网进行改造，并制定了“金龙计划”。整个“金龙计划”由市政府投资，供电部门具体负责项目实施，费用采取项目概算包干的形式。其中有一个110KV送变电工程，当时设计单位所做的调整概算是4514万元，其中：建筑工程费643万元，安装工程费808万元，设备购置费1571万元，其他费用1485万元，基本预备费7万元。市政府为了了解投资的真实情况，要求我们对此工程进行概算审核。在概算审核中发现，由于从设计到施工均由电力系统内部的相关部门进行，再加上一些其他因素，调整概算中存在的问题比较多，主要表现在以下几个方面：一是部分工程费用不按国家规定的计价方式计算，高估冒算；二是部分子项已包含在定额子目中，调整概算重复计算；三是主要设备已通过招标采购，但调整概算并未按招标价进行调整；四是工程建设其他费用不按规定计列，不该列入概算的费用也计算在概算内。为此，我们针对工程的实际情况，从建筑工程、安装工程、设备购置费用、建设工程其他费用等各个方面进行了审核。经我们审核后的项目概算为3672万元，比设计概算核减842万元，核减率达18.65％。该项目最终按我们审核后的投资并在市政府规定的时期内圆满完成。在整个“金龙计划”工程中，我们一共审核了四个110KV变电站及进线工程，设计概算总投资为21796万元，经我们审核后的概算总投资是18289万元，共计核减投资约2500万元，为市政府节省了大量的资金。

　　从上述实例中可以看出，加强设计概算审核是非常必要的。原国家发展计划委员会在20**年专门成立了国家投资项目评审中心，江苏省计委也成立了政府投资项目评审中心，加大对审批项目设计概算的审核力度。对于地方审批项目，在目前的状况下，作为建设单位和地方政府主管部门，一方面要严格要求设计单位根据拟建工程的实际情况编制好设计概算，另一方面就是应当建立起有效的设计概算审核体系，通过对设计概算的审核，防止任意扩大投资或出现漏项少算等，缩小概算与预算之间的差距，使设计概算能全面、准确地反映整个工程建设造价，进而使建设单位能根据设计概算合理筹措和安排资金，并

根据设计概算与实际情况的差异，及时调整项目的建设内容和进度，提高建设项目投资效益。

　　三、设计概算审核应注意的事项

　　1、首先要了解建设工程的概况。每个工程的建设，都有其自身的特点和要求，在进行设计概算审核前，要充分了解建设工程的作用、目的，根据各个工程的要求，初步掌握工程建设的标准。要了解建设工程的概况，就必须认真阅读设计说明书，充分了解设计意图，必要时需到工程现场实地察看。

　　2、重点加强对建安工程和没备及工器具造价的审核。建安工程和设备及工器具造价是整个建设工程造价的主要部分，由于多种原因，设计单位编制的设计概算中该项的错误也比较多，如不按规定套用定额、工程量多算、定额子目错套、漏项较多、安装工程中的设备及材料价格与市场价格脱离等等。在审核中要根据设计文件、图纸及国家有关工程造价的计算方法、定额所包含的工作内容、取费标准等，按不同专业分别进行计算。对图纸标注不清楚的和在设计阶段尚未确定的设备、材料的定位等问题，要及时与建设单位沟通，了解他们的要求，并根据有关部门发布的价格信息及价格调整指数，考虑建设期的价格变化因素等，对设计概算进行调整和修正，以使审核后的设计概算尽可能地反映设计内容、施工条件和实际价格，也避免造成设计概算与工程预算严重脱节。

　　3、严格按照国家及地方政府有关部门的规定计算工程建设其他费用。工程建设其他费用是指从工程筹建起到工程竣工验收交付使用的整个建设期间，除了建安工程费用和设备、工器具购置费以外的，为保证工程建设顺利完成和交付后能正常发挥效用而发生的各项费用开支。由于有些设计单位对国家或地方政府有关收费规定不是很清楚，编制的设计概算往往出现漏算、少算，甚至不计算工程建设其他费用。有的即使计算了，取费错误、重复计算的问题也比较多。概算审核中一定要严格按照国家和地方政府的有关规定计算，既要避免重复计算，又要防止少算、漏算，切实保证整个工程造价的完整准确。

　　4、设计概算应包含整个建设项目的投资。由于种种原因，有些设计单位在初步设计中不考虑某些分项工程的设计(如：安全监控系统等)，但这些分项又是整个建设项目中不可缺少的。由于无设计图纸，所以概算编制人员通常也不将其考虑到总概算中去，无形中出现了概算漏项。为此，在概算审核中，要根据项目要求，将漏项部分计算到总概算中，使审核后的概算充分反映项目的实际投资状况。

　　综上所述，为了确保设计概算能真实反映设计图纸的内容和标准，加强设计概算审核是非常重要和必要的，它对控制整个工程造价是十分有益的。

篇4：建筑公司内部审核控制工作程序

建筑公司内部审核控制程序
公司由办公室负责制定《内部审核控制程序》。按策划的时间间隔进行内部审核,验证公司整合型管理体系管理是否符合策划的安排,是否符合GB/T1900l一2000、GB/T2400l-1996和GB/T2800l一200l标准的要求,是否有效实施与保持否有效地满足方针和目标,并为管理体系的改进寻求机会,以确保管理体系的持续有效运行。
8.2.2.1管理者代表负责策划内部审核工作,组织办公室编制"年度内部审核计划",报总经理批准后实施。
8.2.2.2每年安排一次全面的内部审核,如需要,可根据各项活动的实际情况,安排专项审核。管理者代表审批具体审核实施计划并任命审核组长,www.pmceo.com审核组成员必须由经过内审核员培训的人员担任,审核过程按审核计划进行,由与被审核方无关的内审员执行,审核相关记录由内审员负责整理,并交办公室保存。审核结束后,由被审核方对审核组发现的不合格采取纠正措施,整改的结果由办公室负责组织验证。
8.2.2.3每次审核前,审核组长负责编制《内部审核实施计划》,报管理者代表审批,审核组应在实施审核前5天向受审核部门发出书面审核通知。
8.2.2.4审核工作顺序为:
年度内审计划--->审核实施计划--->现场审核--->提出纠正措施--->验证结果--->审核报告。
8.2.2.5审核员应通过面谈、查阅文件、现场观察、检测等活动对管理体系运转情况进行现场审核。
8.2.2.6审核员收集客观证据,整理审核结果,填写不合格报告,提交审核组长确认。
8.2.2.7审核组长在完成全部审核后,编写审核报告,报管理者代表审批;
8.2.2.8审核组在未次会上发布审核报告并下发不合格报告,限期整改。
8.2.2.9受审核部门接到不合格报告后。在查明原因的基础上,制订纠正措施,在规定的日期内整改完毕,并进行自检,形成自检结论,上报办公室。
8.2.2.10办公室负责按〈记录控制程序》的有关要求收集并妥善保存内部审核全部资料,以作为管理评审时的资料。
8.2.2.1l相关文件:
《内部审核控制程序》
《记录控制程序》

篇5：建筑公司内部审核控制工作程序

　　建筑公司的内部审核控制程序

　　1 目的

　　审核公司质量管理体系、职业健康安全和环境管理体系的运行及其结果的符合性与有效性，确保质量管理体系、职业健康安全和环境管理体系持续有效地运行，并为质量管理体系、职业健康安全和环境管理体系的改进提供依据。

　　2 范围

　　适用于公司质量管理体系，职业健康安全和环境管理体系的内部审核。

　　3 职责

　　3.1 由总经理授权、管理者代表负责对审核方案管理的领导工作。

　　3.2 综合管理部负责本程序的归口管理以及审核方案管理工作。

　　3.3 由管理者代表负责组织内审，审核批准内审计划，任命审核组长，审核员，并规定其职责，将汇总后的审核结果提交管理评审。

　　3.4 由审核组长选派具有内部审核员资格且与被审核区域无直接责任者担任审核组成员，并根据计划适当分工。

　　3.5 审核组成员在审核组组长组织下，制定审核专用文件，经审核组长审核批准后实施。

　　4 管理内容与方法

　　4.1 计划制订

　　一般情况下，内审在外审前或管理评审前进行，每年至少一次，两次间隔不超过12个月，审核应覆盖公司质量管理体系，职业健康安全和环境管理体系所涉及的各部门及全部管理过程。

　　当出现下列情况时，应及时进行内审：

　　--公司的组织或程序有重大变动时；

　　--发现质量、职业健康安全和环境管理无保障，例如出现重大质量，职业健康安全和环境事故或出现重大不符合，而主要原因为企业管理问题时；

　　--建立质量管理体系，职业健康安全和环境管理体系初期；

　　--公司认为应进行内部质量，职业健康安全和环境审核，以确保管理能力时。

　　4.2 内审前准备工作

　　4.2.1 管理者代表根据将审核的部门及工作内容任命具有内部审核员资格的合格人选担任审核组长，由审核组长负责本次审核的具体组织工作。

　　4.2.2 由审核组长选派具有内部审核员资格且与被审核区域无直接责任者担任审核组成员，并根据计划适当分工。

　　4.2.3 由审核组长组织审核组成员，制定审核专用文件，包括：《审核实施计划》、《审核检查表》及相关记录标格等，经审核组长审核批准后实施。

　　4.2.4 准备好审核所依据的文件。

　　4.2.5 由审核组长提前一星期向受审部门发出本次《审核实施计划》，《审核实施计划》内容应包括：审核的目的，审核日期，审核范围，审核的依据，审核组长，审核组成员，具体日程安排以及资源需求等。

　　4.2.6 受审部门收到《审核实施计划》后，如果对审核日期或主要的项目有异议，可在两天内通知审核组，经过协商可以再行安排。

　　4.2.7 受审部门要确定陪同人员并做好必要的准备工作。

　　4.3 审核实施

　　4.3.1 审核的具体内容按照《审核实施计划》和《内审检查表》进行。

　　4.3.2 审核组在进行首次会议，介绍审核计划，宣布审核组成员后，通过交谈，查阅文件，检查现场，收集客观证据，检查质量管理体系，职业健康安全和环境管理体系运行的情况。

　　4.3.3 现场发现问题时，应当场让受审核部门主管或主管人员确认。

　　4.3.4 审核结束时，由审核组长召开受审部门主管、有关人员及审核组成员末次会议，报告审核结果。

　　4.3.5 审核组应负责对每个不符合项纠正措施的实施情况及有效性进行评价，跟踪，验证，并作出记录。

　　4.4 审核报告的编制及内容

　　4.4.1 由审核组长或授权的审核员编写《内部审核报告》，审核组长确认后签字，管理者代表批准后发放。

　　4.4.2 审核报告的内容除包括审核计划的全部内容之外，还应包括：受审部门主要参加人员，审核综述，不符合项分布情况及其纠正措施要求，质量管理体系，职业健康安全和环境管理体系运行符合性，有效性评价，以及改进建议等。

　　4.5 审核报告的发放范围

　　-- 最高管理者；

　　-- 管理者代表；

　　-- 综合管理部；

　　-- 受审部门。

　　-- 不符合项所涉及的相关部门。

　　4.6 审核文件及记录的归档

　　整个审核工作结束后，审核组长负责整理内部质量管理体系，职业健康安全和环境管理体系审核中的下列文件记录，交综合管理部归档：

　　--审核实施计划；

　　--审核检查表；

　　--首次，末次会议签到表；

　　--审核记录表包括不符合项记录，不符合项汇总表；

　　--纠正，预防措施实施记录。

　　4.7 管理者代表负责将整理汇总的内审结果提交管理评审。

　　5 相关文件

　　《记录控制程序》

　　《纠正措施控制程序》

　　《预防措施控制程序》

　　6 相关记录

　　《不符合项报告》

　　《审核实施计划》

　　《内审检查表》

　　《内审报告》

　　7 附录

　　附录A 流程图

　　附录B《不符合项报告》

　　附 录 A（资料性附录）流程图

　　附 录 B（规范性附录）不符合项报告