医院现金管理制度(6)

　　医院现金管理制度6

　　1、现金支出范围

　　①支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴、福利费、劳务提成、加班费。

　　②支付给个人的离休、退休金、丧葬补助费、抚恤费等。

　　③出差人员必须携带的差旅费。

　　④支付给个人或集体的劳务报酬（如献血员营养费等）。

　　⑤零星开支及购买办公用品等。

　　2、按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准透支、套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。

　　3、派人到外采购，其采购款项，必须由财务处通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

　　4、预借差旅费，财务处按出差时间长短，路途远近，匡算出所须金额，由出差人员填制借据，院长、副院长审签后借支。

　　5、对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要与实际库层现金核对相符，日清月结。若有长短款要及时向财务处负责人报告。查明原因及时处理。

　　6、负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。

　　7、各类外出人员返回后，一周内必须到财务处结算报销。如有特殊情况，本人确实无法来结账，应经领导批准，同时要指定他人按期结账，凡逾期不结者，从借款人工资中扣除。

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篇2：学校现金管理制度

　　学校现金管理制度

　　现金管理制度是国家通过银行控制现金使用的一种财经制度，是企业、事业、机关和团体等单位根据现金使用的一系列工作制度。

　　1、现金使用范围：支付出差人员必须随身携带的差旅费，结算零星开支。

　　2、库存现金不得超过银行规定的库存限款。

　　3、收入现金必须及时存入银行，不得坐支现金。

　　4、存入或支取现金，必须在存款凭证或现金支票上注明收入来源，或支出用途。

　　5、不准用白条顶库存现金。

篇3：学校现金管理制度（五）

　　学校现金管理制度(五)

　　为了健全现金的内部控制制度，加强对现金的严格管理，按照现金管理条例，节约现金使用，保护现金安全，防止丢失被盗，学校现金管理应遵循以下规定：

　　一、设置专职出纳人员(程青)经管现金出纳工作。

　　二、在国家规定的现金开支范围内合理使用现金。

　　1、支付给教职工个人的工资、奖金、津贴

　　2、支付给个人的劳务报酬

　　3、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出

　　4、支付出差人员必须随身携带的差旅费

　　5、在转账金额起点以下的零星支付款项

　　三、严格遵循核定的库存现金限额。库存现金限额由本单位提出申请， 经开户银行审查同意，我校库存现金5000元。

　　四、不得随意坐支现金。学校每天收入的现金，必须当天16：00前送存银行，不能直接支用，不得随意坐支。

　　五、按规定的手续办理现金收付业务，学校收入各类现金必须开具财政局印制的收据给交款人;支付现金应取得真实合法、准确完整的原始凭证，由学校校长(方英范)、财务负责人(戴焱)、经手人签章。

　　六、及时办理现金收支的帐务管理。出纳人员应每天核对现金余额与库存金额，做到日清月结，不得以借据或者白条抵顶现金库存，及时登记日记账和编制现金结报单，保证账款相符。

　　七、严格执行现金的内部控制制度，学校经常对学校的库存现金进行抽查，保证帐实相符并监督现金的合理使用。

篇4：酒楼现金管理制度

　　酒楼现金管理制度

　　1、使用现金结算范围。

　　(1)员工工资、津贴。

　　(2)各种劳保、福利费以及国家规定的个人的其他支出。

　　(3)向个人收购农副产品和其他物资的价款。

　　(4)出差人员必须随身携带的差旅费。

　　(5)结算起点(1000元)以下的零星支出。

　　不属于上述现金结算范围的款项支付，应当以支票进行结算，特殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理。

　　2、库存现金限额规定。酒楼库存现金不得超过5000元，超过限额的现金应及时存入银行，低于限额时可视情况从银行提取补足，特殊情况上报总经理审批。

　　3、财务人员从银行提取现金，应当填写"空白支票签发领用登记薄"，并写明用途和金额。

　　4、符合现金结算范围的，凭发票、工资单、借款单等有效报销凭据或领款凭证，经手人签字，财务会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

　　5、广告费、货款等收款人为有银行帐户的单位，必须以转帐支票付款，不得以现金或现金支票形式支付。

篇5：商务休闲酒店现金管理制度

　　商务休闲酒店现金管理制度

　　1、不属于上述现金结算范围的款项支付，应当以支票进行结算，特殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理。

　　2、库存现金限额规定。酒店库存现金不得超过5000元，超过限额的现金应及时存入银行，低于限额时可视情况从银行提取补足，特殊情况上报总经理审批。

　　3、财务人员从银行提取现金，应当填写"空白支票签发领用登记薄"，并写明用途和金额。

　　4、符合现金结算范围的，凭发票、工资单、借款单等有效报销凭据或领款凭证，经手人签字，财务会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

　　5、广告费、货款等收款人为有银行帐户的单位，必须以转帐支票付款，不得以现金或现金支票形式支付。