SH电子有限公司KPI绩效考核指标标准：财务类指标

　　SH电子有限公司KPI绩效考核指标标准：财务类指标

　　一、财务类指标

　　1、税后利润指标完成率

　　指标解释：是指反映和检查税后利润考核指标完成情况的一种统计指标，即实际税后利润完成数与利润考核指标数之比。月度税后利润指标考核的指标值是根据分解的月度计划，考核累计计划完成率。

　　数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完成数进行统计考核，在报告期后8日内报送人力资源部。

　　计算公式：(报告期实际税后利润完成数÷报告期税后利润考核指标数)×100%。

　　统计口径：

　　1)当月利润指标完成率=(当月实际利润完成数÷当月利润指标考核)×100%。

　　2)月度累计税后利润指标完成率=(报告期实际利润完成数÷报告期利润指标考核)×100%。

　　3)年度税后利润指标完成率=(年度实际利润完成数÷年度利润指标考核)×100%。

　　2、主营销售收入(不含税)指标完成率

　　指标解释：是指反映和检查被考核部门主营销售收入考核指标完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和督促部门完成主营销售收入的一种考核方法，即实际完成主营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。

　　数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完成数进行统计，在报告期后8日内报送人力资源部。

　　计算公式：(报告期实际主营销售收入完成数÷报告期主营销售收入考核指标数)×100%。

　　统计口径：

　　1)当月销售收入指标完成率=(当月实际销售收入数÷当月销售收入指标考核数)×100%。

　　2)月度累计主营销售收入指标完成率=(报告期实际主营销售收入数÷报告期主营销售收入指标考核数)×100%。

　　3)年度主营销售收入指标完成率=(年度主营销售收入数÷年度主营销售收入计划指标)×100%。

　　3、收款计划完成率(应收帐款降低率)

　　指标解释：是指反映和检查被考核部门收款计划完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和控制部门应收款的一种考核方法。月度收款计划是根据公司月度经营分析会议核定的被考核部门收款计划，对其收款计划完成率进行月度考核。正常应收账款按合同约定的收款期限进行考核;特殊合同按预算计划进行考核;计划外回收资金，分子、分母同时增加。上月未完成的应收账款，继续列入当月收款计划。年度收款计划完成率为各月平均值，年终对全年目标进行结算考核。

　　数据来源：由资产财务部定期对被考核部门实际收款计划情况进行统计、分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。

　　计算公式：报告期(当月实际回收资金 ÷ 当月计划回收资金)÷ 收款计划完成率考核指标×100%。

　　统计口径：

　　1) 月度收款计划完成率=(当月实际回收资金 ÷ 当月计划回收资金)÷ 收款计划完成率考核指标×100%。

　　2) 年度应收账款控制率指标完成率= ∑ 月度收款计划完成率得分 / 12

　　4、现金净流量完成率(库存资金降低率)

　　指标解释：是指反映和检查营运资金流入和流出之差的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和督促部门现金净流量指标执行情况的一种考核方法。

　　数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的营运资金流入和流出实际情况与利润进行统计、分析在报告期后8日内报送人力资源部。

　　计算公式：(全年营运资金总流入 - 全年营运资金总流出)÷ 年度利润总额 × 100%。

　　统计口径：

　　年度现金净流量完成率 =(全年营运资金总流入 - 全年营运资金总流出)÷ 年度利润总额 × 100%。

　　5、费用预算计划控制率(应归于管理类指标!)

　　指标解释：是指通过对费用预算计划执行情况的计算，来达到检查和控制费用成本之目的一种统计方法，即实际费用支出与计划费用之比。

　　数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。

　　计算公式：预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出÷报告期计划费用额)×100%。

　　统计口径：计划外特批费用不列入考核范围。

　　1)当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数÷当月费用发生数)×100%。

　　2)月度累计费用预算计划控制率 = (累计费用预算计划数÷累计费用发生数)×100%。

　　3)年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数÷年度费用发生数)×100%。

采编：www.pmceo.cOm

篇2：SH电子有限公司KPI绩效考核指标标准：前言

　　SH电子有限公司KPI绩效考核指标标准

　　20**年8月

　　前 言

　　关键业绩指标(Key Performance Indicator -KPI)体系是为实现目标而设定的战略管理工具，也是衡量公司及各部门目标达成、组织和人员行为绩效的关键指标体系。关键业绩指标是依据企业组织、成员行为与战略目标之间的价值创造关系、因素因果关系建立起来的指标体系。

　　为配合公司KPI绩效管理体系的建立，保证组织实际经营管理行为与公司的战略目标统一，确保财务类(主要目标)、管理指标、否决类指标考核定义解释规范准确，使绩效考核有据可依,特编制本作业指导书。

　　事业部KPI绩效考核周期为每月考核一次，职能部门每季度考核一次，年度考核总评。管理类指标(G)最终计算根据各考核期平均分计得，同类项目当年考核再次发生问题按该项目权重的150%扣分。否决类指标(K)当年发生一次即统计一次。

　　对事业部考核，由各指标归口管理职能部门负责考核，考核数据报人力资源部统计汇总后反馈至各部门，并按照《经营责任书》计算承包方代表和承包方工资总额。

　　对各职能部室考核，具体由公司绩效考核工作小组实施(公司相关领导、有关部门进行考核)，考核数据由人力资源部统计汇总，并报公司相关分管领导和公司总裁审阅后，反馈至各部室，并按照考核标准计算各部门KPI绩效考核得分，与部门员工绩效工资挂钩。

　　KPI关键业绩指标中所涉及的定量指标，按照实际完成的业绩进行汇总统计;KPI关键业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按实际进行汇总统计，结果高于计划指标的，按完成计划的100%进行汇总统计。

篇3：集团公司管理绩效考核指标

　　集团公司管理绩效考核指标

　　管理绩效考核指标：

　　(一)制度建设：部门内部管理制度健全、完善，实施性强;考核有标准，奖惩有力度，无因制度建设滞碍业务工作事件;严格按集团各项规章制度、程序办事;杜绝违规行为及严重违反程序的事件发生，一般违反程序≤2次/年;正常出勤率为100%(特殊情况除外)。

　　(二)执行力：严格实行岗位责任制，部门内部分工协作，人财物配置合理;日常工作高效、有序;工作计划性强，计划操作性强;计划分解、落实到位;非客观原因造成计划未完成≤2次/年、计划调整≤3次/年。

　　(三)企业文化：注重核心理念“双满意标准”的贯彻实施;使员工对企业具有认同感和归宿感;企业目标与个人目标趋同，员工“双满意标准”年终调查满意率得分≥80。

　　(四)成本控制：实施成本控制和工资、办公费用预算;预算误差率≤±10%(超计划费用除外)。

　　(五)团队沟通配合：员工团结、凝聚力强;内外沟通、衔接、配合、服务好;组织集体活动不少于2次/年(本项不作硬性要求)。

　　(六)团队建设：团队知识结构合理，人才梯队成型，骨干队伍重点突出;岗位设置及人员结构合理，骨干队伍稳定，非结构性人才流失≤10%;坚持优胜劣汰，敢于启用新人;有切实可行的人才储备计划;员工诚实正直，勤奋好学，有事业心和敬业、创新精神。

　　(七)利益激励：以业绩论英雄，奖罚分明;个人收入与岗位、企业绩效和风险挂钩，无因分配不公被投诉现象。

　　(八)管理创新：及时合理地对现有工作流程或制度进行改进或再设计;鼓励员工大胆创新，在本单位内部合理化建议或管理创新被采纳不少于1项/年。部门员工学历层次较高，3年内专科及以上学历达85%，具有专业知识、实战经验和团队意识。

　　(九)基础管理：各类文档完整、系统;专人管理，定期备份，确保安全，无遗失、毁损、泄密情况发生。严格遵守集团各项日常行为规范，累计人均被处罚行为≤2次/年。

　　(十)客户满意度：各部门、各子公司根据集团相关制度进行常规性、大规模的客户满意度调查，每年度1次，不得超过2次;专项性、临时性的客户满意度调查，每年度可超过2次。客户满意度调查必须严格执行集团有关制度。

　　(十一)培训教育：提升专业能力，强化创新意识，重视学历教育，提高综合素质;对员工进行必要的专业及综合技能培训平均≥6次/年;对部门副经理以上人员进行战略规划培训≥2次/年。

　　(十二)领导班子素质：领导班子德才兼备，团结合作，公正公平，廉洁自律，坚持原则，言行一致，自省勤勉。

　　集团各职能部门、各子公司的职责履行指标，每年具体由计划管理中心牵头，监察审计中心、人力资源部联合编制，经各单位负责人确认、报集团领导批准后，纳入年度经营计划，与管理绩效指标一并考核。

　　对集团各职能部门、各子公司的考核由监察审计中心、计划管理中心、财务中心、人力资源部组成临时考评小组进行初评后，呈人力资源专委会进行综合评分。具体考评时间在集团每年的年度经营计划中确定。