仓存计划程序

　　仓存计划程序

　　1.本作业程序适用于材料、商品之仓存计划作业。

　　2.本公司为加强物料管理并配合公司政策，对各项材料作A、B、C分类。

　　3.A、B、C分类原则如下：

　　(-)A类:每年耗用量大且值钜之主动原料。

　　(二)B类:包装材料及被动配件等。

　　(三)C类:一般消耗性物料。

　　4.材料管制要点：

　　(一)A类材料管制要点：

　　(1)库存记录应以永续盘存制为基础。

　　(2)经常提供有关A类材料项目的各项信息给单位主管核阅。

　　(3)经常以人工及计算机辅助预测其需求。

　　(4)利用长期订购合约分批交货方式，减少供应之前置时间，降低库存量。

　　(5)对于价值高昂，使用量较少的项目，尤其要作好其需求预测。

　　(6)随时要掌握存量现况防止资金积压。

　　(二)B类材料管制要点：

　　(1)以批次采购尽量降低库存为原则。

　　(2)得视存货性质，利用长期订购合约，依实际接单状况采购。

　　(三)C类物料管制要点：

　　(1)依存货性质，以定量采购或需要时再行采购方式处理。

　　(2)得视需要，利用长期订购合约，于需用时随时订货。

　　5.商品管制要点：

　　(一)购置商品以零库存为原则，以批次采购为之，按每次客户订单之数量或预测需求采购数量。

　　(二)对来源不易，前置期间长及考虑经济采购量等因素之商品，则同A类材料管理之。惟应注意其周转性，以防呆滞。

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篇2：食品公司质量计划的编制及实施管理办法

　　食品公司质量计划的编制及实施管理办法

　　1、质量计划编制

　　(1)公司质量目标由总经理制定，经董事会审核后实施。

　　(2)公司质量计划由技术部编制，经相关部门会审后，由总经理核准实施。

　　(3)质量计划应包括以下内容：

　　①应达到目标。

　　②各阶段人员责任和权限的分配。

　　③采用的工艺、工序和操作规程。

　　④相关检验要求。

　　⑤时间进度要求。

　　2、质量计划的实施和管理

　　(1)质量计划由各相关部门严格按要求组织实施，实施过程中须认真做好记录。

　　(2)质量计划的控制，由技术部负责，并在实施过程中给予监督、检查、指导和考核。

　　(3)质量计划的评审由公司管理评审小组负责。管理评审小组由总经理和各部主任、内审员组成。

篇3：运东集团培训计划管理规定

　　运东集团培训计划管理规定

　　1.管理规定

　　1.1培训目标确定

　　1.1.1总部人力资源部根据公司持续发展需要、人力资源战略、培训需求调查，提出公司培训战略规划、方向及本阶段的培训关注重点，作为培训计划制定的主要依据。

　　1.1.2总部人力资源部就培训规划与运动学院院长协商沟通。

　　1.1.3各部门负责人根据部门发展的需要，并结合员工的职业生涯规划设计及岗位关键技能要求与员工实际能力的差距等特点，确定本部门培训目标，并将目标发给运东学院培训主管。

　　1.1.4运东学院根据集团培训战略规划及各部门培训目标，确定学院当年培训目标。

　　1.2培训需求调查

　　1.2.1员工培训需求调查

　　1.2.1.1运东学院根据已确定的培训目标，于每年的1月份编制《年度培训需求调查表》，并将调查表电子版发放给给部门负责人。

　　1.2.1.2各部门将《年度培训需求调查表》打印后发放给部门员工，说明该调查问卷的填写方法及注意事项，指引填写人提出合适的培训需求。及时收回填好的调查表，并转交给运东学院培训主管。

　　1.2.1.3运东学院培训主管根据培训的层次及培训对象的不同，有针对性地对员工通过访谈、电话、微信等方式进一步确认培训需求。

　　1.2.2集团培训需求确定

　　1.2.2.1运东学院根据集团培训目标，确定当年集团层面的培训需求。

　　1.2.2.2运东学院与各部门负责人探讨，确定当年各部门的培训需求。

　　1.2.3培训需求分析统计

　　1.2.3.1运东学院培训主管将员工培训调查结果、集团培训需求，进行分析、整理、汇总，编成《年度培训需求统计表》，作为编制《年度培训计划表》的依据。

　　1.2.3.2所有的培训需求调查表及相关访谈记录由运东学院统一进行回收、备案保管，并对数据进行统计。

　　1.3培训计划制定

　　1.3.1运东学院根据培训需求统计表、公司发展需求、人力资源规划等要求制定《集团年度培训计划》。

　　1.3.2各部门根据部门培训目标、培训需求、发展需要制定《年度培训计划》。并发给运东学院培训主管。

　　1.3.3运东学院培训主管根据集团内《年度培训计划》及部门《年度培训计划》，与每月3号前编制《月度培训计划》。

　　1.4计划外培训

　　对于培训计划外的培训需求部门应将需求及时反馈告知运东学院培训主管，由培训主管及时对培训计划作出调整、安排。

　　2.参考文件无

　　3.记录表单

　　3.1《年度培训需求调查表》

　　3.2《年度培训需求统计表》

　　3.3《年度培训计划表》

　　3.4《月度培训计划表》

篇4：电机厂生产计划员岗位职责及要求

　　电机厂生产计划员岗位职责及要求

　　在生产部长领导下，负责生产作业计划管理，编制和下达生产计划，信息反馈，生产计划统计报表工作。

　　1、负责电机厂生产计划单及图纸的领取和沟通。

　　2、负责编制生产作业计划，下达各分公司生产计划，组织实施并考核管理。

　　3、负责对生产各环节有效控制管理工作。

　　4、负责计划变更的通知和变更后的生产计划编排程序工作。

　　5、负责生产作业计划的控制报告。监督检查生产作业计划的实际运行情况(及时发现偏差，采取措施提出消除偏差的建议)，以保证生产计划顺利完成。

　　6、负责预测因生产进度而延迟可能影响交货期;因质量问题，技术问题尚未解决而延迟生产时间，并及时与电机厂沟通，向公司主管领导汇报。

　　7、对按时下发图纸及更改单负责。

　　8、负责外委、外协产品的加工进度(工期)的管理。

　　9、负责每日成品板子的统计报表工作。

　　10、对未按时完成生产计划任务的责任分公司经理及责任人的处罚。

　　11、按时参加生产协调会，汇报生产计划完成情况。

　　12、完成公司领导交办的临时工作。

篇5：Z地产集团资金计划管理作业指引

　　Z地产集团资金计划管理作业指引

　　1.目的

　　规范现金流计划编制流程;加强现金流计划编制的科学性和准确性;掌握资金动向，确保资金安全，提高公司资金使用效率;对现金流计划实施监控管理和偏差分析，及时提出预警。

　　2.适用范围

　　适用于集团及下属从事房地产开发业务的全资及控股子公司，从事其他业务的单位可参照执行。

　　3.术语和定义

　　3.1现金流计划：一定时期内，根据经营计划排定的以月度发生额为基础的现金流入、流出计划，通常以一个公司作为编制单位。包括：年度现金流计划和月度滚动现金流计划(也称月度资金计划)。

　　3.2计划偏差率：每一年度的现金流计划中现金净流量计划数与实际发生数的差异率。

　　年度现金流计划数年度现金流计划数年度现金流实际数计划偏差率

　　4.职责

　　4.1 下属公司财务部

　　4.1.1 负责本单位内部现金流计划的监控及评价;

　　4.1.2 组织本单位各部门编制本公司(或本项目)现金流计划;

　　4.1.3 编写本单位土地款支出、融资及税金收支计划;

　　4.1.4 审核并汇总各部门编制的现金流计划;

　　4.1.5 每季度对本单位各项目的年度现金流计划执行情况进行偏差分析。

　　4.2 下属公司各部门

　　4.2.1 负责编写本部门或本专业对应的现金流计划，其中：

　　4.2.1.1 营销部负责编制销售回款和销售费用支出计划;

　　4.2.1.2 成本部负责编写四项直接成本支出计划;

　　4.2.1.3

　　行政人事部(集团为总裁办和人力资源部)负责编制年度管理费用支出计划;

　　4.2.2 负责编制上报本部门月度资金计划;

　　4.2.3 严格按月度资金计划控制本部门用款。

　　4.3 下属公司总经理

　　4.3.1 审核现金流计划;

　　4.3.2 落实实施现金流计划，严格按现金流计划控制本单位用款。

　　4.4 集团财务管理部

　　4.4.1 负责组织编制集团年度现金流计划;

　　4.4.2 负责审核下属公司的年度现金流计划和月度滚动资金计划;

　　4.4.3 负责监控年度现金流计划的执行情况，组织进行偏差分析和反馈。

　　4.5 集团各职能部门

　　4.5.1 负责编制或审核各部门对应的现金流计划;

　　4.5.2 负责对本部门现金流计划执行情况的分析及对策。

　　4.6 集团财务总监

　　4.6.1 审核并监控集团现金流计划执行情况;

　　4.6.2 对各单位年度现金流计划执行情况进行考评。

　　4.7 集团总裁

　　4.7.1 负责审批集团及下属公司年度现金流计划和月度滚动资金计划;

　　4.7.2 负责审批现金流计划的变更申请。

　　4.8

　　现金流计划主要职责

　　计划类型

　　组织编制

　　审核 批准

　　发放范围

　　下属公司年度现金流计划

　　下属公司财务部

　　总经理

　　总裁

　　下属公司经理及以上 集团部门负责人及以上

　　集团年度现金流计划 财务管理部

　　集团财务总监

　　总裁

　　集团部门负责人及以上

　　月度滚动现金流计划

　　下属公司财务部

　　总经理

　　总裁

　　下属公司经理及以上 集团部门负责人及以上

　　5.现金流计划的编制

　　5.1 年度现金流计划的编制

　　5.1.1 年度现金流计划编制工作结合年度经营计划的编制，与经营计划编制工作同时进行。一般从每年11月1日开始，到12月31日前编制完成。

　　5.1.2 编制步骤：

　　1)集团财务管理部将集团总裁批准的年度主要经营指标下达至集团总部各职能部门和下属各事业部、城市公司;

　　2)集团及下属公司成立总经理领导下的工作小组，各部门第一负责人必须参加小组，总经理亲自主持，明确各部门负责的填报范围和填报口径，开始编制现金收支计划;

　　3)各业务部门根据各自负责的业务范围编制本部门的现金收支计划，要求收支计划应按月发生额进行编制;

　　4)财务部汇总各业务部门现金收支计划，编制本单位年度现金流计划;

　　5)总经理审核各部门现金流计划，签字后上报集团;

　　6)集团各业务部门分别对本专业条线计划进行评审，并报集团总裁批准;

　　7)集团财务管理部汇总各单位现金流计划，汇总编制集团年度现金流计划;

　　8)集团财务总监复核;

　　9)集团总裁审批，形成集团年度现金流计划决案下发至集团总部、下属公司，并遵照执行。

　　5.1.3

　　年度现金流计划应包括以下七个方面内容：

　　8)年度现金流量表：由财务部负责汇总编制

　　9)销售回款计划：由营销部负责编制 10)成本支出计划：由成本部负责编制

　　11)销售费用支出计划：由营销部负责编制

　　12)管理费用支出计划：由行政人事部(集团为总裁办和人力资源部)负责编制 13)融资及税金支出计划：由财务部负责编制

　　14)其他业务收支计划：由相关业务部门负责编制

　　5.1.4 如年度费用预算已经集团总裁审批通过，则销售费用以及管理费用计划可直接选用年度费用预算数据填报;

　　5.1.5 为提高年度现金流计划的可执行性，每半年应结合年度经营计划的调整对年度现金流计划进行修订。现金流计划的修订参照年度现金流计划的编制方式，从每年7月1日前开始进行，到7月31日之前编制完成。

　　5.2 各类计划的调整与变更

　　5.2.1 各类计划在执行过程中，随公司内外部环境、项目的发展可不断地细化和补充;只要细化和补充的结果不影响公司整体战略目标及关键事项的实现，则无需调整计划，但集团财务管理部/下属公司财务部应将细化和补充的任务增补到相关部门的月度计划中去。

　　5.2.2 下属公司各部门根据项目进展情况可提出计划调整申请，关键节点及重要事项的计划调整须交由各分管领导、财务部、总经理审核后，提交集团财务管理部审核，财务分管领导审核，由集团总裁作最终审批。

　　5.2.3 审批通过的计划调整方案，由集团财务管理部以公文的形式下发到下属公司财务部及相关责任部门落实执行。

　　6.现金流计划的日常管理

　　6.1 下属单位对年度现金流计划的管理：

　　6.1.1 各单位应于每月25日以前，编制下月滚动资金计划表，经本单位总经理审批后上报集团。

　　6.1.2 滚动资金计划表中应包括下个月资金计划，以及未来3个月的资金收支预测;

　　5)计划中经营现金流入金额应按可完成的实际情况填报，如与年度现金流计划存在差异，需作说明;

　　6)计划中经营现金流出金额累计不得超过年度现金流计划中本类支出截至当月的累计计划数;

　　7)如收入计划未按年度现金流计划进度完成，则支出计划总额应做同比例削减，由各单位自行在各类支出中调剂使用;

　　8)资金计划须报经集团总裁审批通过后方可执行。

　　6.1.3 财务部门须按月度资金计划办理付款，并按支出大类进行控制，如某类支出当月付款超过资金计划，则不予支付;确需支付的，须经集团总裁批准;

　　6.1.4 集团总裁对月度滚动资金计划表的审批通过，并非对年度现金流计划的调整和修订，年度考评仍按年初签署的年度现金流计划执行;

　　6.1.5 月度结束后，各单位应于2个工作日内填报《月度现金流计划执行情况表》，填写截至上月年度现金流计划累计完成情况，对计划执行偏差进行分析和预警。

　　6.2 集团对年度现金流计划的管理

　　6.2.1 集团财务管理部应于每月28日前汇总各单位上报的资金计划表，经财务总监审核后报集团总裁;总裁在月底以前完成资金计划审批，并下发至各单位执行。

　　6.2.2 财务部门按批准后的资金计划调配资金;

　　6.2.3 对现金流计划执行偏差较大的单位应及时向总裁和相关单位提出预警。

　　6.3 季度偏差分析

　　6.3.1 各单位在每季度结束后一周内，编制季度现金流计划偏差分析表，并对执行偏差作详细说明;

　　6.3.2 集团财务管理部收集和汇总各单位季度现金流计划偏差分析情况，编写现金流计划偏差分析报告;并在每季度第一个月总裁办公会上对上季度现金流计划执行偏差情况作专题汇报，;

　　6.3.3 各单位总经理须就现金流计划执行偏差提出调整和解决方案，向集团总裁汇报;

　　6.3.4 偏差率控制：首次编制年度现金流计划偏差率不得超过20%，第二年不得超过10%，从第三年开始偏差率应控制在5%以内。

　　7.支持性文件

　　7.1 年度经营计划编制作业指引

　　8.相关记录

　　8.1 模版-年度现金流计划表

　　8.2 模版-季度现金流计划偏差分析表

　　8.3 模版-月度现金流计划执行情况表

　　8.4 模版-月度滚动资金计划表