集团公司票证管理制度

　　集团公司票证管理制度

　　第一条 票证(不包括银行票据)是公司为开展经营业务，依法依规定购买或按照一定格式印制用于结算的凭证。票证既是公司与客户结算各种款项的依据，也是客户据以报销费用的凭证。

　　第二条 公司确定专门管理人员，负责公司的票证管理工作;各分(子)公司亦应确定专门管理人员，负责所在公司的票证管理工作。

　　第三条 票证的种类及用途

　　1. 发票：销售公司产品或服务后向客户收取款项和客户可据报销的凭证。

　　2. 收据：用于非营业性款项往来结算的凭证。

　　3. 其它票据：指优惠券、餐券、消费券等内部印制的可以冲抵客户部分或全部应付款额的凭证。

　　第四条 票证由公司或公司授权分(子)公司票证管理人员经直接领导审批同意后负责购买或印制，其它部门一律不得自行购买和印制。

　　第五条 票证印制或购买后，由票证管理人员按种类、编号进行登记、保管。领用时按顺序发放，并做好领用登记销号手续;票证管理人员应定期对库存票证进行盘点;对不需要使用的票证进行销毁时，按财务档案管理规定办理手续。

　　第六条 公司各部门、各分(子)公司及所属各部门领用有关票证，应指定专人办理;领用时要认真清点领用的票证是否连号、各联是否齐全、印制是否准确，发现漏号、错号、缺联、错版等情形要及时调换。

　　第七条 公司各部门、各分(子)公司及所属各部门使用票证的人员要妥善保管其使用的票证;一个人同时只能使用一本同种票证;发生作废票证时，不能撕毁或丢弃，应按领用程序返回管理人员。

　　第八条 票证管理人员应经常核查所经管的各项票证，了解掌握领用人使用票证的情况，督促领用人将用完的票证存根及时交回或以旧换新。

　　第九条 票证管理人、使用人若发现票证遗失，应及时逐级上报所在公司总经理，说明原因，并按所在税务机关或公司及各分(子)公司的有关规定作出处理。

　　第十条 禁止擅自为其它单位或个人提供空白发票或虚开发票。

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篇2：某集团公司票证管理制度

　　某集团公司票证管理制度

　　第一条 票证(不包括银行票据)是公司为开展经营业务，依法依规定购买或按照一定格式印制用于结算的凭证。票证既是公司与客户结算各种款项的依据，也是客户据以报销费用的凭证。

　　第二条 公司确定专门管理人员，负责公司的票证管理工作;各分(子)公司亦应确定专门管理人员，负责所在公司的票证管理工作。

　　第三条 票证的种类及用途

　　1. 发票：销售公司产品或服务后向客户收取款项和客户可据报销的凭证。

　　2. 收据：用于非营业性款项往来结算的凭证。

　　3. 其他票据：指优惠券、餐券、消费券等内部印制的可以冲抵客户部分或全部应付款额的凭证。

　　第四条 票证由公司或公司授权分(子)公司票证管理人员经直接领导审批同意后负责购买或印制，其他部门一律不得自行购买和印制。

　　第五条 票证印制或购买后，由票证管理人员按种类、编号进行登记、保管。领用时按顺序发放，并做好领用登记销号手续;票证管理人员应定期对库存票证进行盘点;对不需要使用的票证进行销毁时，按财务档案管理规定办理手续。

　　第六条 公司各部门、各分(子)公司及所属各部门领用有关票证，应指定专人办理;领用时要认真清点领用的票证是否连号、各联是否齐全、印制是否准确，发现漏号、错号、缺联、错版等情形要及时调换。

　　第七条 公司各部门、各分(子)公司及所属各部门使用票证的人员要妥善保管其使用的票证;一个人同时只能使用一本同种票证;发生作废票证时，不能撕毁或丢弃，应按领用程序返回管理人员。

　　第八条 票证管理人员应经常核查所经管的各项票证，了解掌握领用人使用票证的情况，督促领用人将用完的票证存根及时交回或以旧换新。

　　第九条 票证管理人、使用人若发现票证遗失，应及时逐级上报所在公司总经理，说明原因，并按所在税务机关或公司及各分(子)公司的有关规定作出处理。

　　第十条 禁止擅自为其他单位或个人提供空白发票或虚开发票。