M物业公司财务报销管理办法

　　M物业公司财务报销管理办法

一．管理原则

　　按照省局对公司年度财务核算要求，保障公司管理和运行服务工作正常开展，公司的费用开支由总经理负责审批。

二．报销程序

　　1.各部门零星开支，凭发票填写"费用报销单"，经部门分管副总签字后，由公司总经理审批同意，交财务报销。

　　2.员工的工资、奖金、福利支出等，由行政部编制发放明细单或填制付款凭证，经分管副总审核签字，由总经理审批同意交财务报销。

　　3.设备设施添置费报销时，应附"质量合格证"、"检测报告""物品入库单"等相关资料，经使用部门分管副总(总经理助理)审核签字，由总经理审批同意交财务报销。

　　4.维保费用报销时，须附管理部门确认的"质量验收报告"等相关资料，经部门分管副总(总经理助理)审核签字，由总经理审批同意交财务报销。

　　5.外墙清洗费用报销时，须附管理部门确认的"质检报告"等相关资料，经部门分管副总(总经理助理)审核签字，由总经理审批同意交财务报销。

　　6.业务宣传费须事前提出申请，报总经理审批同意后，凭发票报销。

　　7.外购物品原则上应使用支票转帐支付，报销凭据应是国家规定的正式发票。

三．借款审批程序

　　借款人应填写借款单，经分管副总签字，由总经理批准，借款应在当月内按报销程序及时到财务报销。

四．银行支票的借用

　　1.领用转帐支票应到财务领取《借款单》，填写姓名、部门、事由、申领金额，分管副总签字报总经理审核同意后到财务办理领用支票手续。

　　2.领用支票后应及时办理核销手续，经办人必须在当月内到财务报销。

五．报销时间规定

　　每月的10日、25日为统一的财务报销时间，(特殊情况例外)，遇节假日顺延。

采编：www.pmceo.cOm

篇2：X人民医院公务票据报销差旅费报销管理办法

　　z人民医院公务票据报销、差旅费报销管理若干办法

　　为进一步规范财务管理工作，加强公务费用、差旅费费用报销管理，建立健全并严格执行出差、报销审批制度，严格控制标准，本着勤俭节约、保证必需、客观合理、便于操作的原则，制定以下若干办法：

　　一. 所有公务事项、差旅费等相关费用报销，必须提供所发生费用产生的税务发票或财政监制票据等正规发票，收据、白条、发票复印件、用其他发票代替等一律不予报销。

　　二. 公务事项的费用报销：公务用品的购买，科室应提前向分管院长汇报，由相应职能科室负责办理，原则上业务科室不得自行采购公务用品。

　　三. 因公务事项的招待费，应严格控制招待标准和参加人员，科室应提前向分管院长汇报。

　　四. 出差人员应严格按照要求的时间、路线到达出差地，提前出差、中途停留、途中转道等原因发生的费用，单位不予报销。严格控制住宿标准：会务通知书明确住宿标准的，按照会务通知标准执行，其他的按照本单位标准执行；由接待单位，会务单位承担住宿费、伙食费的，不再报销住宿费和享受伙食补助。

　　五. 出差人员乘坐火车，从当日晚8时到次日晨7时乘车6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票，凭票报销；乘坐汽车的汽车票原则上要求车站机打的票据，凭票报销；采用手撕汽车票的，确认情况属实的，按票面价格报销三分之二。出差人员不得租赁车辆出差。出差人员严格控制乘坐飞机。

　　六. 外出进修培训，只报销一次往返车票，中途返回发生的车票费用，原则上不予报销，确属公务原因，须提前向分管院长汇报，并经院长办公会同意，方可报销。

　　七. 外出参加学术会议、进修培训等，出租车票，单位不予报销。

　　八. 出差人员发生的订票手续费，火车票订票费报销5元/人次。

　　九. 驾驶员只负责填报本人的交通费，其他公务费用由经办人填报。

　　十. 原则上2周内报销有关费用，如有特殊情况，最长不超过1个月。

篇3：客运公司春节探亲路费报销办法

　　客运公司春节探亲路费报销办法

　　为倡导人性化管理，公司决定对员工春节回家探亲报销往返路费，具体报销办法如下：

　　一、探亲范围

　　凡我公司员工家在武陵源城区及永定城区范围以外，已婚员工探配偶子女、未婚员工探父母，均可报销探亲往返路费。

　　二、报销标准

　　根据员工家庭常居地不同采取不同的报销标准，具体如下：

　　1、慈利、桑植范围内，报销路费70元；

　　2、武陵源范围内且长期在公司住宿的员工，报销路费30元；

　　3、永定范围内，报销路费30元；

　　4、本市以外的员工，报销从公司到市城区火车站（或汽车站）短途路费，长途火车票据所载路费或与火车票据等额的长途汽车费用。

　　三、报销办法

　　以分部、维修中心为单位组织，统一凭合法票据在规定的标准以内报销，各分部文员负责分部员工报销，总部及其他岗位员工自行报销。

　　四、报销程序

　　按经办人→部室（或分部）负责人→分管领导→财务部核准金额→财务总监→总经理审批的报账程序报销。

篇4：后勤集团借款报销管理办法

　　后勤集团借款及报销管理暂行办法

　　一、为规范集团及各单位借款和报销行为，根据国家有关规定，并结合集团实际情况，特制定本办法。

　　二、办理借款和报销手续时，经办人需填写《借款单》或《z后勤集团报销凭单》，由单位总经理（含幼儿园园长）签字；办理不在单位领导审批范围内的经济业务，还需集团领导或者集团相关部门领导签字批准。

　　三、借款金额在1000元以下的，可使用现金支付；借款金额在1000元以上的，应通过转账支票或汇款结算；遇特殊情况需要以现金形式支付的，应由集团财务部主任签字批准。

　　办理转账支票或汇款时，须填写收款单位的全称、借款金额及借款用途。

　　四、出差借款额度由财会人员根据实际需要测算，金额在1万元（含1万元）以上的，需提前预约。

　　五、凡涉及购买实物的报销业务，必须由相关人员进行验收，并在“验收人”一栏签字确认。

　　六、采购办公家具、800元以上的设备器材，应由集团资产管理部门办理相关的固定资产管理手续。

　　七、在办理下列经济事项的借款、报销手续时，须同时携带以下原件交集团财务部存档：

　　1．办理工程前期的付款业务，需持预算报告和施工合同；支付工程结算款项需持决算报告。

　　2．3000元以上的对外合作、协作、加工、印刷、维修项目和一次性购买5000元以上的固定资产、低值易耗品，须签订相关合同。

　　3．在同一单位采购用于加工的材料和用于销售的商品的单项金额在5万元以上，多项金额在8万元以上，年累计金额在10万元以上的，需签订供销合同或供货协议。

　　4．达到学校或集团审计和招投标要求的项目，需持审计文件、招投标文件、招标结果备案书和相关合同。

　　八、要求付款的经济合同，须在借款或报销凭单上注明供应商全称及合同编号。

　　九、未达到学校或集团审计和招投标要求的工程及其它借款、报销项目，但集团主管领导认为该项目需要审计的，在办理相关的借款或报销手续时，须持指定审计单位出具的《审计报告书》。

　　十、办理借款、报销业务的领款人必须是该项业务的经手人或本单位负责报账的人员。

　　十一、集团及各单位财务人员应根据《会计基础工作规范》的要求办理会计业务。对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确，不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　十二、经办人应将各类原始单据，按照不同内容分类、整理、粘贴在32开的纸上，并在左上角留出装订位置。

　　十三、原始单据中业务发生内容列示不详的，应附加清单，无清单的应附说明，并由单位总经理审批。

　　十四、经办人应根据实际经济业务，按照项目、费用类别，分别汇总填列《z后勤集团报销凭单》，并注明原始单据张数，报销日期。

　　十五、因公出差借支的差旅费用，必须在返回后两周内向集团财务部办理报账手续。

　　十六、除出差和各单位定额备用金以外的借款均在一个月内办理报销手续。

　　十七、如遇火车票票据丢失，由当事人写明所乘坐的车次、日期、起止地点和票价，附以相应的差旅凭证，经1人以上书面证明和单位负责人批准后，方可报销。

　　十八、如遇其他票据丢失，必须取得原签发单位盖有公章的证明，并注明原始凭证的号码、金额、内容等，报各单位总经理签字批准后方可办理报销手续。

　　十九、党务、工会、机关各部门的各项借款及报销由党委书记、工会主席、部门主任参照以上办法执行。

　　二十、本办法的解释由集团财务部负责。

　　二十一、本办法自公布之日起执行。

篇5：借款办法费用报销流程

　　借款办法及费用报销流程

　　一、借款流程

　　（一）借款人填写借据，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写需相符，且借据表面不得涂抹。

　　（二） 借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。

　　（三） 借款人将部门经理签字后的借据交由总经理签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。

　　（四） 借款人将部门经理及总经理签好字的借据交至财务部，由财务部经理签字。

　　（五） 财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员有权拒付。金额在500元以上的借款出纳员应考虑以转账支票支付。

　　二、费用报销流程

　　（一）报销人将原始票据（正规发票）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。

　　（二） 填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。

　　（三） 部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部审核，并由财务经理签字。财务部审核应本着以下原则：

　　1、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；

　　2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；

　　3、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报；（参照费用报销制度）

　　4、审核签批手续是否齐全。

　　若以上三条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。

　　（四） 报销人持着财务部复核后的费用报销单交由公司总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。

　　（五）报销人可将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全，出纳员有权拒付。