二手楼盘接收的财务工作重点
二手楼盘接收的财务工作重点：
二手楼盘接收时的财务工作与新建楼盘财务工作的倾重面有所不同。新建楼盘物业管理的财务工作准备时间比较充分，各项管理工作是以财务工作为龙头的基础上进行的，所得到的有关资料、批文等全是一手资料，准确率比较高;而二手楼盘初期的财务工作，是以保障小区继续安全运行为主题，所以财务工作必须适应各项现实管理工作，并没有适应时间，而得到的资料多数是短缺不全，因而财务工作的重点有以下几项内容：一是核实上期物业所移交的业主收费挡案资料及上期物业预收小业主的《物业管理费明细清册》;二是会同有关人员清点用于小区管理上使用的固定资产、工具等现实状况;三是办理银行开户手续;四是根据小区配套设备特点功能编制小区当年度经费预算;五是收集有关资料完善小区各项管理制度增加管理工作的合法性。
①核实业主缴费档案与预收费用的明细
由于物业管理工作的特殊性和目前对物业管理的法规和规章制度不够健全，所以小区在物业管理前后移交上出现不少矛盾。具体移交有直接移交和间接移交，采用间接移交的问题可能多一些，所以对业主的收费资料要作为一项重点内容来核查。核查方法主要是用业主委员会所提供的市测量局实测各单元面积与移交欠费清册进行核对，实际收费单价与物价局的批文进行核对，预收管理费与实际移交款项进行核对。在实施收取小区接盘后第一次管理费时，对所有小业主以前欠交的管理费都要进行核对，碰到有不同之处要向业主委员通报、备案。
②清点固定资产与常用工具
一般情况下，前期物业管理公司会有部分的固定资产与专项工具移交给下届管理公司。对移交物资的数量、质地的好坏等，接收单位均应进行清点。因此财务人员因会同其他人员一起，对转入的固定资产，专项工具在质量上、数量上和使用程度上进行认可，同时财务人员编制有关管理清册，便于自身的管理及今后的核算和结束时的移交工作。
③办理银行开户手续
同新建物业一样办理。
④编制预算
同新建物业一样编制，有条件能参考一下上届物业管理公司的收支报表，那样更符合实际。
⑤收集有关文件资料
对财务工作来讲最重要的资料是业主缴费清册。物价局的定价批文和测量局的实测文件，特别是物价局的定价批文。如有变动，还需向物价局申报，没有批文的还需补办报批手续。
篇2：小区日常管理期间的财务工作
小区日常管理期间的财务工作
小区日常管理期间的财务工作，其操作方法也是小区的资金管理的整个过程。目前公司的资金管理采用收支二条线的管理方法，即小区的所有收入都必须开具公司指定的收款凭证，并将收入及时解缴小区的开户银行。定期将收款凭证的记帐联与银行解款汇单一起交公司财务部门入帐。小区不得以任何借口设帐外帐、小金库。不得坐支挪用收入。小区的日常运行支出必须严格在预算范围内执行，所需资金向公司财务部门筹借，使用完后及时向公司财务部门报销，而公司财务部门根据各小区的收入情况，预算执行情况，进行审核控制。
为了确保小区管理期间的日常运行和保证公司的应得利润，小区财务人员具体操作方法如下：
①定时定人收取管理费用
小区日常运行费用的来源依靠于物业管理费的收入，所以小区财务人员要把收费工作作为头等大事来抓，这有提高了管理费的收缴率，才能服务于小区的维护、运行事项，公司才能有利润，小区管理处才能生存，但小区财务人员必须掌握政策，不能超标准收费，不能巧列名目收费，不能超规定提前收费，一般小区的物业管理费按季度收取。小区财务人员根据各单位面积打印出机制的收款凭证，而后按楼宇定专人负责上门收取或统一设点收费。按楼宇定专人收费时，应做好票证的交接手续、明确责任，提出要求，对收到的资金全部及时解入开户银行帐户，并定期将收入汇单等专交公司财务部门，由公司财务部门记载有关帐务。
②登记收费清册、编制收费日表
财务人员对收到业主交来的管理费时要填制二表一帐。一表是小区的《费用收缴清册》，另一表是《收费日报表》，一帐为《银行现金收支流水帐》。格式详见附表。
小区《费用收缴清册》类是来自于原来的客户分户卡。主要反映二项内容：一项是业主的基本情况，包括面积单价、业主姓名、联系电话等;另一项是反映业主的交费情况。本表除上述便于查询业主基本情况和所有业主缴款欠款明细二大功能外，第三大功能，也是目前小区用来计算管理费收缴率唯一的报表。每月底根据报表内容计算出当月管理费用收缴率对未缴款项每家进行分析，并向小区领导汇报拿出催讨意见，直到款项收到为止。所以财务人员在填制本表时要做到及时、认真、准确。本报表一般在电脑中操作，一个收费项目一表每年调换一次。
《收费日报表》是用来反映当日(或一定时间)内业主缴纳各项费用的明细及付款方式，发票收据的编号、收款当事人及所收到款项后解交银行情况。本表的主要功能是能准确反映当日所收款项的明细项目，便于核对库存现金，同时也是用来登记《费用收缴清册》和记载收支流水帐的依据。
本表一式二份，一份于小区保存，一份连同发票的另一联上缴上级财务部门。
③《现金收支流水帐》主要用来反映小区各项收入、支出，资金节余或超支的分类帐，本帐的主要功能是用来记载小区所有费用报销情况(即使用人向小区财务人员报销称第一次报销)和小区财务人员向公司财务部门报销的情况(小区财务人员再将使用人报销凭证汇总后再向公司报销称第二次报销)。银行存款库存现金备用金的借款和使用情况收入方面记载，小区所有收入情况和将收入移交公司财务的记帐情况。
本分类帐可按业主委员会需要公布帐目的有关类目开设，是反映公司财务帐的另一个侧面，所以本帐的总额必须定期与公司财务部门核对。
④向公司财务筹借备用金，保障小区日常费用支出。
上面对小区的资金实行分收支二条线管理方法，即收入资金上交公司，不能直接将小区的收入挪用作为小区的支出。因此，小区的支出首先应向公司财务部门筹借资金，具体的借款手续由小区财务人员办理，经小区负责人员批准并填写专用借款凭证，到公司财务办理。备用金使用完时再向公司财务报销，这样不断地循环。
我公司目前对小区费用的报销采用二次报销法，第一次即小区使用人员向小区财务人员报销，第二次由小区的财务人员将使用人所报销的费用集中归类后定期向公司财务人员报销。根据以上报销的费用，上下级根据不同需求，编制费用的支出凭证入帐。
小区财务人员给使用者报销时应严格把好第一关，所有的付款都必须有合法的发票，内容真实并经二人以上的签字(即经手人验收、单位负责人)方可报销，同时按预算科目分类记帐，定期与公司财务部门核算报销。
⑤帐目公布接受审计
小区的帐目公布主要取决于管理合同和政府的有关规定，并不是讲所有的帐目全部都要公布，因帐目的公布取决于管理合同中所制订的有关条款。一般讲小区费用采取全额承包，节超全归物业管理公司所有，可以不公布帐目，如合同条款约定小区管理公司只拿管理酬金，其他节超全归小区所有，那样所有帐目全部需要公布。一般小区只公布代收代付管理费和按实收取费用的项目，其次公布一项收入有二家或二家以上共有的收款项目，如停车费等要加以公布。
但所有小区的帐目都必须经会计事务所的审计，这项工作由公司财务部门办理，这是遵照国家对企业财务管理要求进行的。我们管理合同中签定的有关业主委员会有查帐的权力或请会计事务所进行查帐，这与上面所讲的审计不是同一回事，所以小区必须接受二次或二次以上帐务检查。以后一次的审计由小区财务主要负责、公司财务专人配合。
篇3：管理期结束的小区财务工作
管理期结束的小区财务工作
当管理期结束，小区的财务工作有以下几个方面：
①核实小区业主的欠交款项，编制欠款明细表，催讨欠款。
②清理现有的固定资产和低值易耗品数量，与应有数比较，发生差异向公司财务汇报，由公司财务复核，并根据所有权编制移交表。
③整理业主缴费清册，做好移交表准备。
④偿还原借备用金，协助公司财务部门清理其他应收应付帐款。
⑤将银行存款转公司财务，散销银行帐户，偿还领用收款凭证。
⑥协助其他部门办理其他移交事项。
