房地产发展公司发票报销管理规定

　　房地产发展有限公司发票报销管理规定

　　第一章 总则

　　第一条 为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

　　第二条 江苏**房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。

　　第二章 细则

　　第三条 经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。

　　(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。

　　(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。

　　(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。

　　(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。

　　(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用"白条"和其他票据来代替发票，以及客户自行扩大使用范围的专业发票或跨行业使用的发票。

　　第四条 差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。

　　(一) 车票。计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。

　　(二) 住宿。发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。

　　(三) 报销。出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。

　　第五条 因工作需要招待客人， 应严格遵守有关招待费的管理规定。招待费发票报销时，必须注明招待的事由、时间及人数。同时，应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。

　　第六条 因公用车，应严格遵守有关车辆使用及费用报销的规定。加油费必须开具正规发票，报销时须附有车辆加油记录表。驾驶员应遵守交通规则，因人为原因被罚款不予报销。车辆保养及修理必须在指定维修点，途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。

　　第七条 发票报销时，应填制封面。

　　(一) "汇总封面"、"明细封面"、"封面"等所有栏目必须用黑色或蓝黑色钢笔类认真填写。人民币大写栏必须在第一位数字前以" "封顶，不得以"/""*"等填写或空着不填，第一位数字后的空位均以"零"填写，如280.09元应填写为__万__仟贰佰捌拾零元零角玖分。数字及位数大写分别为：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾，万、仟、佰、拾、元、角、分。

　　(二) 使用封面粘贴发票时，票面朝上，与封面一致，发票应贴左上角。票据多时，可补一张不超过封面大小的白纸，在其表面依次贴好，票据由大到小排列，力求美观。

　　(三) 发票报销时每个经办人单独做封面，发票为多人共同发生的，可集中做封面。

　　(四) 发票应按同类别做封面，比如办公费和招待费不要做在同一报销封面下。

　　(五) 单张发票金额在500元以下的粘贴使用明细封面，集中金额达500元以上时，填写汇总封面，每张明细封面用胶水贴牢后，再附上汇总封面一同报销。

　　第八条 发票报销时，各部门主管及财务部必须认真审核。

　　(一) 购买的物品、书籍、光盘等报销时必须附缴库单。签定合同或协议书的工程项目，结算付款时必须附上发票和工程项目的验收单。政府部门的行政事业性收费收据、购买的书籍、光盘等必须到办公室进行登记，经办公室人员签字后方可给予报销。

　　(二) 不符合财政部发布的《发票管理办法》的发票，不得做为财务报销凭证，财务人员有权拒绝。

　　(三) 财务人员对发票内容有疑问的，应当转交监事会进行调查，核实后按实际予以报销。经调查存在弄虚作假行为的，将依据《财务信用管理试行制度》对其采取必要的监管措施。

　　第九条 发票批报程序及流程。

　　(一) 发票和缴库单齐全后，经办人员必须及时整理填制报销封面，经证明人签字确认后，呈交部门负责人签署意见，交财务部负责人审核，财务部核定报销金额后，呈交总经理审批。

　　(二) 票据传递流程：经办人制单→证明人签字→部门负责人审核签字→财务负责人审核签字→总经理审批→出纳处报销或冲抵借款。整个流程原则上在七天内结束。

　　第三章 附则

　　第十条 本制度经总经理审核后实施，修改时亦同。

　　第十一条 本制度解释权和执行监督权归财务部。

　　第十二条

　　本制度自签发之日起正式生效。今年七月份发布的《有关票据报销的规定》同时废止。

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篇2：房地产公司汽车费用包干规定

　　房地产公司汽车费用包干规定

　　第1条为提高工作效率，节约汽车费用开支，特制定本规定。

　　第2条汽车费用是指养路费、车船使用税、保险费、年检费、维修费、汽车用品购置费、汽油费、过桥过路费、停车费、保险公司不承担的事故处理费等与汽车相关的费用。

　　第3条公司为个人配备的车辆，每辆车的月费用报销标准固定为叁仟元。超出标准部分，费用由个人承担;不足标准的差额部分，由个人支配。

　　第4条有关部门按年收取的汽车税费，分摊计入每月费用。

　　第5条 公司为部门配备的车辆，不得私用。员工因公使用车辆时，部门应当进行登记，登记的内容必须真实，严禁弄虚作假。

　　第6条部门或员工因公使用公司为个人配备的车辆时，所发生的费用归属使用的部门。车辆使用和所发生的费用，需经行政部确认。

　　第7条拥有公司车辆的公司领导人员，到伍佰公里以内地区出差，乘坐公共交通工具的，所发生的费用纳入叁仟元标准之内。

　　第8条各部门使用车辆，员工在报销汽车费用时，须如实填写《车辆加油记录表》，公司监督部门有权随时检查汽车行驶里程，测算汽车耗油量，发现弄虚作假，按照公司《员工奖惩条例》予以处罚。

　　第9条对配备公车的个人，不再报销南京市内交通费。

　　第10条公司员工应当本着厉行节约的原则，尽量降低汽车使用费用。财务部将依据各部门汽车使用费用，进行虚拟效益考核到个人或部门。

　　第11条本规定解释权归财务部，监督权归总经办。

　　第12条本规定经总裁批准公布后执行。来源自 物业经理人

篇3：房地产公司关于招待费报销的补充规定

　　房地产公司关于招待费报销的补充规定

　　各职能部门(项目部)：

　　针对前期费用报销中存在的问题，为了加大招待费用的管理力度，本着厉行节约、有效控制的原则，特作如下补充规定：

　　1、各部门要按每月预算核定的招待费标准，自觉、严格的控制费用支出;超过预算的招待费原则上一律不予报销，特殊情况须书面说明原因，经董事长批准后方可报销(且不得突破年度招待费用的预算指标)。

　　2、各部门在报销招待费用票据时，须附便条注明招待来宾的时间、部门(单位)、姓名、人数、招待事由及陪同人员、招待标准等，并附在票据后面作为报销发票的依据;招待时陪同人员原则上不得超过来宾人数。

　　3、鉴于目前报销的招待费发票较杂，有电脑发票、手工发票及定额发票，为了保证费用的真实、合理性，须提供餐饮消费清单，附在发票后面作为报销发票的附件，否则不予报销。

　　4、部门招待客人用烟、酒、茶叶等招待用品(礼品)，由公司行政部统一请购、管理，各部门可根据需要办理领用手续，月末记入领用部门费用。

　　5、本《规定》自4月10日起执行，请各部门予以理解、支持!

　　(在宁各项目公司请参照执行)

　　集团财务部

　　20**年4月6日

篇4：房地产发展公司项目营销部具体规定

　　房地产发展公司项目营销部具体规定

　　(一)营销部总经理负责统畴本部门一切事务，直接管理本部门所有工作人员，直接向总裁负责。

　　(二)总经理助理协助总经理管理本部门工作和人员，在总经理出差或不在公司期间，代总经理行使管理权力，直接向总经理负责。

　　(三)营销部实行项目总监制，每个项目设一个项目总监，负责整个项目的营销策划、销售管理工作。营销总监直接向项目总经理负责，同时服从营销总经理的领导和指导。

　　(四)策划经理负责项目的策划、推广管理工作，直接向营销总监负责。

　　(五)策划师负责项目的策划、推广工作，直接向策划经理负责。

　　(六)销售经理负责现场的销售管理工作，直接向营销总监负责。

　　(七)置业顾问负责项目的销售、客户服务工作，直接向销售经理负责。

　　(八)销售文员负责签订合同、办理银行按揭手续，直接向销售经理负责。

篇5：房地产经纪公司员工工装管理规定

　　房地产经纪公司员工工装管理规定

　　为规范、统一公司对外形象，公司为员工统一定制工作服装，所有员工在工作时间须统一使用。具体规定如下：

　　一、公司负责提供统一工装，所有员工须身着工装并佩带统一标识上班或参加公司活动。未穿工装不得上班或参加公司活动，并罚款当事人每人每次50元。

　　二、公司员工须爱惜工装，随时保持工装的整洁。员工在外清洗工装应使用公休或倒休时间。

　　三、公司工装是公司统一对外形象的工作用具，属公司资产，所有权不在员工个人。员工离职时应将工装交回公司，如带走工装应按原价向公司进行补偿。

　　四、本规定自签发之日起执行。