销售人员与客进餐饭局潜规则

　　销售人员与客户的进餐的饭局潜规则

　　作为一名销售人员，第一条就是适应，适应环境，适应管理风格和企业文化以及潜规则。第二条是忍受，忍受相关职能部门的你不理解，甚至是“歧视”;忍受长期出差的煎熬和家庭矛盾。第三条是选择好位置，不要站错了地方，否则在这里就没有机会了，不再多说。第四条才是你的业绩，这涉及到方方面面，就是前面讲到的清醒的认识，职能部门的沟通，协调，有一段被庸俗化了言论：领导说你行，你就行，不行也行;领导说你不行，你就不行，行也不行。你可以说，不思进取，庸俗，但很多情况，说明了这段话的真实性。世故也罢，庸俗也罢，知道总比蒙在鼓里强啊。

　　职场女性能和异性老板保持良好关系，只有两个原因：于私是本身人脉广，家人中有能力能帮老板解决棘手私事，比如帮老板孩子入学，帮老板家人安排工作等等。第二就是和老板关系暧昧。不然就和其他同事一样属于泛泛的上司和下属关系。或者男同事的观点代表了大多数人的意见。

　　点菜的技巧你知道吗?

　　逢年过节，亲朋好友一起到饭店聚会，关键就是点菜。

　　一位餐厅经理说，许多前来就餐的客人根本就不会点菜。因此，当你走进餐馆点菜时，应注意以下几点。

　　1、不要爱吃什么尽点什么。点菜最先考虑的除了口味偏好，还有菜肴搭配。一桌饭菜主要是由汤、热菜、凉菜三大块组成，而原料无非是肉类(畜、禽)、海产品(鱼、虾、蟹)和蔬菜三类，六要素缺一不可，而且必须合理排列组合，避免同一要素的重复。假如6人吃饭，一般可点3--4个冷碟，3--4个炒菜，加一个大菜一道汤，1-2个点心就足够了。菜肴应强调荤素、浓淡、干湿、多种烹调方法搭配，原料尽量不重复。比如，汤选择了老鸭煲，热菜和凉菜就可以偏重鱼或者蔬菜为主要原料的菜品;如果选了一款鱼汤，那么就没有必要再点鱼类或其他海产品。即使你再喜欢糖醋类菜品，点了糖醋鱼，就别再选菠萝咕噜肉......

　　2、不要只注重点菜单上推荐的特色菜。即使不知道点什么菜，也只能选择餐厅推荐的特色菜中的一个，其他还是看自己的口味而定，否则一桌都是一个系列和口味的菜肴(比如麻辣菜肴)。从饮食消费心理分析，每次就餐有一至两个菜能给你留下美好的印象，你就会有满足感。不要指望所有的菜都会给你留下深刻的印象。

　　3、对价格要心中有数。点菜时怕宰是客人的普遍心理。点菜时，你可以掌握一个原则，除蔬菜外，一般鸡鸭鱼肉类菜，比菜场价贵1-1.5倍属正常，除非是特色菜及做工十分讲究的菜，超过两倍即在宰人。因为饭店的核算方法是在成本上加一倍左右的毛利，而成本只包括主料、副料和调料(最多再包括燃料)，其他一切均不得作为成本计算的。蔬菜因售价低，毛利允许高一点。对于菜谱上标有“时价”两字，劝君不碰为妙。店家特别推出的当天特价菜，一定要点。特价菜一般都是餐厅老板为了吸引老顾客卖的“赔钱菜”。

　　4、不要全听服务员的。对就餐的新客人，一般服务员都很乐于提供点菜指导，你只需听听该店的特色菜是什么，哪个菜卖得最好，口味和价格是什么即可。对于服务员反复再三、热情异常推荐的那款，最好回避，往往其中有鬼。比如，一两天前进货的一批活虾，卖到第三天陆续死光，如果当天不能全部成菜推销出去，剩余的原料放第二天就会变质扔掉。有些老板会采取特价促销的方式，贴在餐厅的“水牌”上，服务员们在客人点菜时，极尽“诱惑”之能事，甚至服务员推销出一款虾菜，转身就能从老板手中得奖金若干元。

　　现代生活节奏快，出外就餐已经是商务活动、朋友和家庭聚会甚至仅仅为填饱肚子的家常便饭。不管是那种形式的就餐都需要有人点菜，这就来了个很具体的问题：你会点菜吗?点菜看起来是件很平常的事情，可里面也有讲究、有窍门、有学问。怎样使商务宴请既有面子又不浪费，怎样让朋友家庭聚会经济又实惠，点菜还真得好好动动脑筋。我因平时喜欢烹调，也爱看一些有关烹调的书和菜谱，再加上好吃[当然是以前的事情，现在的体重已经不敢好吃了]，所以不管原来在公司商务宴请，还是现在在亲朋好友平时聚会，点菜总是“历史性”的成了我的事情。多年点菜下来，好象也颇有些心得。借“天南海北”一块宝地，我来聊聊点菜的经

　　看看，看什么呢?首先要看别人的桌子。一般来说，如果很多桌子都点同一个菜，那么这个菜一定是这家饭店的特色，性价比不会差，不妨一点。看别人的桌子还能让你直观地了解到菜的出品，观察食客的表情还能准确地分辨出菜肴质量的优劣。拣那些普遍受到大家欢迎的菜肴点吧，这样，你点菜的成功率就会比较高。

　　看完了别人的桌子，还要再看人。看人干什么?看看人多不多。如果饭店人很多，而且大多数桌子上的菜还没有上齐，这就说明上菜的速度不会很快。那么，你就需要稍微点一些冷菜，还要少点一些要蒸的、费刀功的菜，这样可避免长时间等待。反之，则可以少点一些冷菜，以免浪费。

　　还要学会辨认饭馆的推销。我有个朋友开饭店，对饭店老板的一些“伎俩”也略知一、二。一般每天开市前，厨房会送出一张条子来，上面写着今天需要推销的菜肴。这些菜肴大多是“原料再放下去就要坏了，所以必须迅速卖掉”。推销这些菜服务小姐是有奖励的，所以她们推荐起来格外卖力。所以说，不管小姐的笑容多么灿烂，声音多么悦耳，你都要提高警惕，以免上钩。

　　现在人们去饭店吃饭无外乎宴请、家庭聚会、朋友小酌、工作午餐几类。宴请的话自然是冷菜、热菜、汤、点心、水果全套上，但是也没有必要过于讲究排场，适口适量是最科学的。如果是其余几种，没必要这么讲究，不妨少点冷菜，甚至不点冷菜直接上热菜。如果不点冷菜直接点热菜的话可以多点一些炒菜，炒菜上桌的速度最快，可避免久等。

　　就餐人数和点菜的“只”数要比例合适。有特殊意义的宴请另当别论，如果只是为了聚一聚或填饱肚子，四位以下点3菜1汤、五位到七位点5菜1汤，八位以上按照人数减2的数量点，应该足够了。我们上面说的是热菜，冷菜尽量少点，如果点的比较多，热菜可适当减少一两道。

　　再悄悄告诉大家一个不上台面的窍门：不管是商务宴请还是朋友聚会，凡是比较正式的宴请，只要主人有时间，不妨先去餐馆定好菜单。这样一是比较合乎礼节，二是省时间，三是可以避开一些尴尬。这样自由度大得多，拒绝小姐的推荐也坦然得多。点完菜之后还可以先算一下花费，做到心中有数。如果发现总价超标或过低，也可以马上调整。

　　点菜也要分个主次。一桌菜只要有一到三个主菜[看人数而定]，另外再配一、两个风味菜，再加家常菜和汤，当然还有冷盘、点心和水果，齐活!所谓主菜，目前在国内通行的多半是鱼、虾、蟹。当然高档的可以是龙虾、东星斑、珍宝蟹，一般的就是草虾、桂鱼、膏蟹什么的，总之丰俭由己。如果预算有限，最好的办法就是突出一道主菜，而不要将钱平分给几道主菜，这样更容易留下好印象。如果再提高档次，那就是鱼翅鲍鱼燕窝了，这些离咱们普通老百姓就远了去了。

　　中餐点菜的经验

　　论坛的食客众多，都有自己点菜的特色和经验，不妨拿出来，大家分享一下。一餐饭小，学问却大，怎样点好一桌

　　色香味俱佳的菜肴不但能使用餐者大饱口福，同时还能反映出点菜人的素养和水平，这是很重要的。

　　就中餐而言，我认为点菜时要注意以下几个方面：

　　一、菜的份量

　　请客吃饭，务必要使之吃饱，点菜时参照不同餐厅菜份量的多少可以适当调整点菜个数，一般来说可以按照就餐人数的1/3到1/2点凉碟，按照就餐人数的1.2到1.5倍点热菜(含汤)。女士、儿童比较多的情况下点菜量适减，青壮年男性较多的点菜量适增。邀请领导或贵宾的话点菜量适多，避免出现台面菜品较少或者席间菜品不够的情况，平常的朋友、家人聚会应该控制点菜量，吃出特色和美味，避免浪费，菜品不够的话可以另增。目前很多饭店的点菜员会根据客人情况建议点菜量作为参考，但也有些不良店家一味让客人多点菜，这是很不道德的，这种饭店大家以后少去。

　　二、菜的品种搭配

　　每家饭店都有自己的特色菜，每个人都有自己的口味，怎样点出一桌搭配合理、色味俱佳的菜肴来直接关系到点菜的成功与否。菜品搭配要从菜肴品种、烹调方式、菜肴色泽、食器等各方面入手。

　　就菜肴品种而言，最基本的就是荤素搭配，凉碟可以荤素对半，热菜宜荤味占60%，开口汤或者瓦罐应选择味重的以开胃，餐后汤宜选择味清的以收食。点菜时先把凉碟配齐，然后点热菜，最后根据所点菜品和客人的饮食习惯点汤、主食，还可以点一到两件例菜，人均一份。点菜、酒水要首先征求客人的意见，示意客人点菜表示尊重，但客人基本会说“客随主便”，此时主人不应过于推托，要勇于承担点菜的重任。在烹调方式上，也是同理的注重结合，以烧、炒为主，兼以炸、炖、蒸等菜肴，可以点一道大厨现场烹制的菜品如锅烧系列等，美观耐看，也能提高用餐者对餐饮文化的注重。色泽搭配比较直观，现在点菜基本都使用配图菜单或者明档点菜，可以直接看到菜的形状和色彩，要尽量多点色泽艳丽或凝重的菜品，避免出现肮脏污浊色的菜，上菜摆盘时服务员会根据菜的种类、色泽合理布置，在出现问题时，比如同一色系的菜并摆在一起时，应提醒服务员进行调整，优异的色泽搭配可令整桌菜看起来琳琅满目、色彩缤纷，大大提高美食的观赏性。食器的搭配比较简单，以碟盘装为主，兼以铁板、砂锅、烧锅(锅仔、干锅、吊烧)、木桶、碗装、竹制等，我曾有一次出去吃饭，一位朋友点上来的菜有六、七个是小砂锅装的，虽然菜品不一样，但食器过于单调，也不可取。

　　三、看人点菜

　　请什么人，点什么菜。虽然不一定合理，但还是需要注意的。邀请领导、贵宾要至少点一件大菜，至于大到什么程度自己确定，家人、朋友之间的聚会还是以朴素、口味为主，反对铺张浪费。女士、儿童比较喜爱甜食，老年人避免大油荤，糖尿病患不可吃甜食，回族朋友在坐要多点非猪肉菜肴，但最重要的还是要从用餐者的组成情况考虑。

　　以上只是点菜时的泛泛之谈，大家要敢于点、要多点，不要怕点错菜，这样才会不断的积累点菜经验，会成为点界高手，最后再以十人为例，推荐一下实点菜单：

　　凉碟四道：荤素各半，荤碟中至少有一道卤味。

　　热菜十三道：饭店特色推荐菜两道、水产品两道、甜品一道、牛羊肉菜品一道、豆制菜品一道、锅系一道、蒸煮系一道、素炒(含小炒)三道、例菜一道。注：菜品宜有一到两件为禽类。

　　汤(含瓦灌)一道：明确开口汤还是餐后汤。

　　主食二道：固体食物(饼类、馒头、特色主食)一份，汤煮食物(稀饭、水饺、菜泡饭、汤下面食)一份，上米饭的话要配开胃小菜。

　　最后，记得让饭店在餐前或餐后上果盘一份。

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篇2：X酒店住客免费早餐发放规则

　　某酒店关于住客免费早餐发放规则

　　一、房价在六折的住店客人，将享受免费早餐的优惠。（包含协议单位上注明含早的客户）。

　　二、接待员在房卡必须写明客人姓名，房号，房价，并盖上免早字样，发放人必须签名。任何人不可代发或代签。

　　三、每间房最多只能免费二人早餐。（特殊情况需请示主管）

　　四、餐饮收银员在收到免早房卡时必须检查每一项，如发现填写不全，日期过期，都可视为免早无效。

　　五、收银员在做帐时需将免早房卡附在帐单后面一起上交财务室。

篇3：休闲会馆财务管理规则

　　休闲会馆财务管理规则

　　第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定

　　第二条 公司财务部门的职能是：

　　(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

　　(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

　　(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

　　(四)厉行节约，合理使用资金。

　　(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

　　(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

　　(七)完成公司交给的其他工作。

　　第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

　　在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

　　第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

　　财务工作岗位职责

　　第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：

　　（一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；

　　(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

　　(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：

　　(四)承办公司领导交办的其他工作。

　　第六条 会计的主要工作职责是：

　　(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

　　(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

　　(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

　　(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

　　第七条 出纳的主要工作职责是：

　　（一）认真执行现金管理制度。

　　(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条 抵压现金。

　　(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

　　(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

　　(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。

　　(六)配合会计做好各种帐务处理。

　　(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

　　第八条 审计的主要工作职责是：

　　（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。

　　(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

　　(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

　　(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。

　　(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

　　(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

　　(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

　　财务工作管理

　　第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

　　第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

　　第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

　　第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

　　第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

　　第十四条 财务工作人员对本公司实行会计监督。

　　财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　第十五条 ;财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

　　财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

　　第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。

　　出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

　　第十七条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

　

　第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

　　财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

　　支票管理

　　第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

　　第二十条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。

　　第二十一条 财务人员月底清帐时凭"支票领用单"转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

　　第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条 规定处理。

　　凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

　　第二十三条 凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

　　第二十四条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

　　现金管理

　　第二十五条 公司可以在下列范围内使用现金：

　　(一)职员工资、津贴、奖金；

　　(二)个人劳务报酬；

　　(三)出差人员必须携带的差旅费；

　　(四)结算起点以下的零星支出；

　　(五)总经理批准的其他开支。

　　前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。

　　第二十六条 除本规定第二十五条 外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

　　第二十七条 公司固定资产、办公用品、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

　　第二十八条 日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

　　第二十九条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

　　因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

　　第三十条 财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

　　第三十一条 公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

　　第三十二条 符合本规定第二十五条 的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

　　第三十三条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

　　第三十四条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

　　第三十五条 差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

　　第三十六条 无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。

　　第三十七条 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

　　会计档案管理

　　第三十八条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

　　第三十九条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

　　第四十条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

　　第四十一条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

　　处罚办法

　　第四十二条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：

　　(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；

　　(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；

　　(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；

　　(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；

　　(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；

　　(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；

　　(七)违反本规定条 款认定应予处罚的。

　　第四十三条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

　　(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；

　　(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；

　　(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；

　　(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；

　　(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；

　　(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；

　　(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

　　附则

　　第四十四条 本规定由总经理办公室负责解释。

　　第四十五条 本规定自发布之日起生效。

篇4：公司(企业)财务人员日常工作规则

　　公司（企业）财务人员日常工作规则

　　一、总体要求

　　1、严格遵守国家财经制度和财经纪律，自觉抵制违法乱纪行为。

　　2、具有良好的职业道德素质，以及强烈的敬业精神和娴熟的专业技术。

　　3、具有强烈的集体荣誉感，自觉维护企业利益，塑造良好的企业形象,弘扬企业文化。

　　4、严格遵守企业的各项规章制度和本部门的业务操作规则要求。

　　二、具体要求

　　（一）制单原则：摘要简明，字迹工整、借贷平衡、附件签章齐全。

　　1、原始单据的合法性，收付业务时，要认真审核原始单据，做到票据合法、印鉴齐全、业务性质相符。

　　2、原始单据的合规性，原始单据要有经手人及单位负责人签字，手续齐全。

　　3、原始单据的正确性，单据各栏字迹清晰、正确、计算无误、大小写金额相符。

　　4、对不合法规的单据应予拒付。

　　5、现金银行收付业务需加盖现金银行收（付）讫章，转帐业务需盖转帐收（付）讫章。

　　6、记帐凭证内容填写齐全，摘要、金额和原始凭证要相符。

　　（二）复核：

　　1、要认真复核每一张会计凭证的真实性、正确性和合法性。

　　2、按填制凭证日期序时编号，不得重号、跳号。

　　3、对审毕的记帐凭证需加盖复核人印章。

　　4、检查监督会计人员制单、记帐、转帐的规范性。

　　（三）记帐：

　　1、审核编号后的记帐凭证方可记帐。

　　2、记帐时需按序时、序号登记，不得跳号、插号。

　　3、材料帐需按附件逐笔记帐，不得汇总登记。

　　4、对记帐中发现的问题需及时与有关人员和部门取得联系，及时解决。

　　5、现金银行日记帐需做到日清月洁，现金要每日盘点核实，银行帐需每月做调节表。

　　6、费用帐、往来帐、材料帐等需按规定做好月结、季结、年结。

　　7、凡记帐后的记帐凭证，记帐人均应在所记科目前打“√”，并在凭证“记帐”处盖章。

　　8、往来、费用、材料等帐，应及时与有关单位、部门对帐，发现问题及时查找，不得拖压。 9、每月底各明细帐均主动与总帐对帐，需做到帐帐相符。

　　（四）总帐及其他：

　　1、审查当月记帐凭证，确保凭证的真实完整，按期汇总记帐凭证并及时登记总帐。

　　2、及时装订记帐凭证，做到不少单、不跳号。

　　3、每月底组织与各明细帐对帐，确保收支平衡，帐帐相符，发现问题及时组织有关人员核查。

　　4、按期出具报表，确保帐表相符、数字准确、表面清晰、报送及时。

　　5、定期将会计凭证、帐表交会计档案管理人员，并造册登记，办理交接手续。

　　（五）财务人员：

　　1、 及时、准确、高效的完成日常财务结算、核算业务。

　　2、 向企业领导及上级主管部门提供、准确、详尽地会计报表数据。

　　3、 认真编制并严格执行财务计划，预、定期进行财务分析，遵守各项财务收支制度。

　　4、 科学、合理、高效的使用好企业自有资金，保证日常正常结算、工资发放及其税金上交的顺利进行。

　　5、 定期检查、分析财务计划预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，发现问题及时向领导提出建议。

　　6、 定期参加企业资物资盘点工作，做好资产保值增值及其闲置资产再利用工作。

　　7、 按规定及时准确向公司上报本企业财务经营状况、完成好公司及本公司领导交给的其他临时任务。

篇5：市总工会经费审查委员会议事规则

市总工会经费审查委员会议事规则

　　为了健全市总经审会会议制度，提高会议质量，更好地履行全委会职责，特制定本规则。

　　第一章 会议的内容

　　第一条 审议《经审工作报告(草稿)》。

　　第二条 审查本级工会经费预算及预算执行情况。

　　第三条 依照有关标准和办法，对下级工会开展经审工作的情况进行考核、评比，确定考核结果。

　　第四条 对在经审工作规范化建设中做出成绩的单位和个人做出表彰奖励决定。

　　第五条 审查市总本级工会经费预算调整及追加追减事项。

　　第六条 讨论有关经审工作的其他重要事项，做出决定。

　　第二章 会议的举行

　　第七条 市总经审办根据上述会议内容需要提出会议的日期等建议，经过经审会主任同意后做好会议的筹备工作并发出会议通知。

　　第八条 经审会全委会议由经审会主任主持或由主任委托副主任主持召开。

　　第九条 经审会全委会议须有2/3以上委员参加方能召开。委员因特殊情况不能出席会议，须在会前向经审会主任请假。

　　第十条 根据会议内容需要，可邀请有关人员列席全委会议。

　　第三章 议题的表决和决定

　　第十一条 参加会议的委员要对会议议题进行充分的讨论，表达自己的意见。经审会主任对大家的意见进行归纳总结后做出会议决定。也可以采取举手或无记名投票的方式对议题进行表决，根据表决结果做出会议决定。

　　第十二条 市总经审办的工作人员负责做好会议记录。会议记录作为档案资料保存。

　　第十三条 本规则从下发之日起施行。