项目监理组财务管理制度
项目监理组财务管理制度
1总监办财务由总监理工程师和总监指定的出纳共同进行管理，出纳对总监负责。
2当需要办公用品、生活用品时，使用人或后勤管理员要向总监理工程师提出申请，经批准后进行采购。采购活动须有两人以上参加，票据上须有经手人和验收人签字，由总监理工程师审批后，到出纳处报销。
3食堂生活用品采购每次须有二人以上参与，一人经手，一人验收。后勤管理员每月5日前汇总上月生活费使用情况，由总监审核后，在食堂张贴对全体监理人员公布。
4公司配备车辆须加油时，须提前或电话告知总监，并如实记录加油时的里程表读数。
5公司配备车辆需维修、保养时，由当事驾驶员或监理人员到指定维修点进行咨询，开具维修、保养清单，并初步核算维修、保养费用，书面报到总监，经同意后方可进行维修、保养，维修、保养完后总监指定出纳或其他人员结算并开具发票。
6未经总监同意而发生的费用不予报销。
编辑：www.pmceo.Com篇2：建设监理公司财务管理制度
建设监理公司财务管理制度
为加强公司财务管理，严格财经纪律，发挥财务管理在公司经营管理中的作用，制定本制度。
一. 公司财务由总经理直接主管，一切费用支出实行总经理一支笔签字有效，若无总经理签字，一切费用由经手人自行负责。
二. 出纳帐务要做到日清、月结，严格执行国家有关财务制度，并于当月末做好资金盘存表，报总经理一份。
三. 会计要做到帐务清楚，帐账相符，严格执行会计法和国家相关制度，准确及时做好会计报表。
四. 各种费用的报销必须做到票据合法、有效，签字完善（即须有经手人、证明人或验收人、审核人），填写规范，否则财务人员有权拒绝报销。
五. 报销单据的填写：
1. 出差交通费、住宿费、会务费、伙食补贴等，填写红色差旅费报销单。
2. 上述以外的发票，填写黑色费用报销单。
3. 单据填写要求字迹清楚，一律用钢笔或签字笔，圆珠笔填写无效。
六. 因公借款，应于事后七日内到财务部报销，不得拖欠，并坚持前帐不清，后帐不借原则。
七. 转帐支票借出必须登记，经手人签字，事后当天持发票到财务部结帐，特殊情况不得超过三天。
八. 各分部监理费现金收入，务必当月到财务部完善相关手续。
九. 希公司全体员工严格遵守本制度的规定，配合公司财务部门做好公司财务管理工作。
篇3：商业街地产公司财务管理制度
商业街地产公司财务管理制度
一．财务管理制度△D*/CW-04-01
1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2.财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3.负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4.管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5.遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6.每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7.每年3月、8月向商户公开本步行街管理费的财务收支状况，并按规定程序审核后张贴于本步行街管理处的告示板上。
8.负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
9.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二．会计核算管理制度△D*/CW-04-02
1.采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2.合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出（如办公费用的支出）；支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出（如固定资产的购置）。
3.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4.会计核算以人民币为记帐本位币；会计记录的文字均使用中文；会计凭证使用复式记帐凭证。
5.会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
6.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写"会计档案销毁清册"，经总经理审阅，报董事会和财政部门批准后销毁。
三．现金管理制度△D*/CW-04-03
1.根据物业管理公司管理业务的需要，库存现金限额为人民币壹仟元正，超出限额部分，应在当天存入银行，现金必须在规定的范围、限额内支出，除特殊情况外，不得在现金收入中直接坐支。
2.现金的使用范围：
2.1支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项；
2.2支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购买物资的款项；
2.3结算起点（￥100元）以下的零星支付款项。
3.不准单位之间和个人因私借用备用金。
4.不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现金。
5.不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
6.行政人事部因采购工作需要，可申请配备备用金，限额￥1,000元，用于零星采购，并于每年末办理清算手续，次年初重新申请配备。
四．支票管理制度△D*/CW-04-04
1.严格遵守《支付结算办法》中有关支票使用的规定，不得发出空白支票，为方便工作，经总经理审批后可发出最高限额为人民币伍仟元的半空白支票，即必须填写日期、用途，只空出金额、收款人名称栏，但必须注明限额，凡领用支票者必须在开出支票五天内报帐。
2.支票金额起点为人民币100元，支票的付款期限为自出票日起10天内。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转帐，在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得支取现金。
3.签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，票面必须有收款人名称、出票日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章。预留的银行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人或其授权的代理人的私章，支票印鉴应盖在出票人签章处，不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章，否则银行将予以退票。
篇4：家居广场财务管理制度
南城家居广场财务管理制度
为加强管理，明确财务人员的职责和义务，发挥财务的监督和经营管理作用，确保收支两条线严格管理，提高经济效益特制订以下制度：
1、严格按公司的各项管理制度审核各种费用报销；
2、各种费用的审核程序是：费用使用者填写费用报销单，直接上级签字核查，然后交财务人员审核，总经理审批；
3、严格控制公司各种费用的使用情况，严格区分各种费用；
4、要建立相关财务台帐，明确收支数据，合理规避税务风险；
5、促销活动方案要严格把关，降低经营风险；每月进行一次成本核算，并报经理及总经理；
6、及时、准确、合理、公平的按照相关制度核算好员工的当月工资；
7、每月初给销售经理提供经营报表，包括市场各区域销售额、当月盈亏分析、各种费用明细等；
8、每月底与仓管一起盘点库存，做到帐物相符，同时做好固定资产的盘存登记。
篇5：工程项目财务管理制度
会计人员的职权
一.会计人员的基本职责
(一)如实反映项目的各项经济业务活动,提供真实可靠的会计资料,会计人员必须遵照《会计法》, 执行具体会计制度规定, 切实做好记帐、算帐、报帐工作,对项目的各项经济业务活动进行事前、事中、事后控制,为项目的经营管理提供准确的数据资料。
1.认真填制和审核会计凭证,登记帐簿,及时记录各项财产物资的增减变化。
2.准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。
3.按期核对帐目,核实库存,编制会计报表,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符,保证会计数字真实可靠。
4.及时向本单位和上级管理机关提出报告,提供准确的会计资料。
(二)加强会计监督,维护国家财经纪律, 会计人员必须按照财务制度的规定,监督财务计划、预算的执行情况。
1.对以下财务活动进行监督
(1)资金的使用是否符合规定,去向是否执行计划;
(2)各项收入的取得是否合理;
(3)费用开支::是否符合开支标准;
(4)提取各项基金是否符合有关规定;
(5)财政上缴任务是否及时完成;
2、坚决制止违反财经纪律的行为,同一切贪污、盗窃和浪费国家财产及其他违法乱纪的行为作斗争。
(三)加强经济核算,讲求经济效果。贯彻节约的原则,力求以尽可能少的人力、物力和财力的耗费,取得尽可能大的经济效果。
二.会计人员的主要权限
(一)会计人员有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算,遵守国家财经纪律和财务会计制度,如有违反,会计人员有权拒绝付款、拒绝报销和执行,并向本单位领导人报告,对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗瞒报等违法乱纪行为,会计人员必须坚决制止,拒绝执行,并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。
(二)会计人员有权参与编制本单位计划、预算,制定定额,签订经济合同,参加有关生产、经营管理会议,有权要求本单位有关部门、人员提供同财务会计工作有关的情况和资料。
(三)会计人员有权监督、 检查本单位有关部门的资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况,有关部门要如实反映,积极配合。
财务主管岗位职责
1、全面负责项目会计核算工作,贯彻国家财经政策、 法令、 制 度, 落实公司财务管理办法,制订项目部年度财务工作计划,及具体的会计处理方式,并负责实施;
2、协同材料、预算等部门制订切实可行的材料管理办法,参加材料采购合同的评审工作,负责预付、应付帐款的清理,参加材料清查盘点以及库存材料的分析;
3、参与拟订适合本项目的成本管理办法、经济计划、业务计划,会同预算部门编制成本费用计划,控制分析其执行情况,积极组织成本核算,保证工程发生的成本费用和工程形象进度基本保持一致,确保成本、费用及利润的真实性,符合配比原则;
4、协助项目经理控制业务招待费支出;
5、会同劳资部门制订工资管理及发放办法,依法计提工资附加费及其他费用,并按时上交公司财务部;
6、建立工程价款台帐及其他往来帐,经常与业主对帐,协调处理好与业主的关系,按月编制资金计划,及时收取工程款;
7、定期监督出纳员进行库存现金盘点,保证帐帐、帐实相符;
8、审核项目各项收支,监督项目部的各项经济行为, 复核有关凭证、 帐薄,编制各类会计报表;
9、为项目部的经济决策提供资料,积极参与项目各项经济活动,处理好与项目各业务部门的关系,保证各部门间各项核算数据资料的统一性;
10、配合公司会计人员继续教育,组织财务人员学习《会计法》, 财务会计制度及公司各项规定,推广会计电算化工作;
11、做好领导布置的其他工作。
出纳员岗位职责
1.在财务主管的领导下做好出纳工作;
2.办理现金收付业务以及内部、外部收付、结算工作;
3.根据财务规章制度,及时登记现金、银行存款日记帐,做到日清月结;
4.及时与内部银行对帐,编制"内部银行存款余额调节表";
5.定期盘点现金,每月不少于两次,编制库存"现金盘点表",保证帐款相符;
6.协助财务主管整理、充实档案资料;
7.负责工资奖金和其他款项的按时发放;
8.进行工资台帐、养老保险金、住房公积金的登记;
9.负责项目人员医疗费的报销;
10.作好领导临时安排的其他工作。
现金管理规定
1.现金的使用范围主要包括:
①职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助、差旅费等;
②转帐结算起点(100元)以下的零星开支;
③其他必须用现金支付的款项;
2.库存
3.严禁白条抵库,借支现金要有领导签字同意,并及时报销;
4.出差人员严禁携带大量现金,必要时可办理现金汇票,以保证安全;
5.当现金需用量大时,应事先向财务室打报告,以便统筹安排;
6.出纳人员每月至少两次对现金进行盘点,并有记录;
7.不得私设"小金库";
8.不得坐支现金;
支票管理规定
1.项目部与公司所属内部各单位、外部各单位之间的一切款项收付,除按规定可使用现金的以外,都必须通过转帐结算;
2.与公司所属内部各单位之间的结算,一律使用内部支票,否则将对经办人给予结算金额50%的处罚,并通报批评;
3.支票必须同银行预留印鉴分别存放,财务专用章和名章分开保管;
4.项目取得的各种款项收入,应及时送存内部资金调度中心,项目在内部资金调度中心存款不足时,应及时办理贷款手续;
5.在支票的使用与管理上,内部支票要视同外部支票,内容填写正确、真实、齐全;
6.未使用的支票及时存放于保险柜中,不能私自夹带,否则将追究当事人的责任;
7.严禁签发远期支票、空头支票;
业务经办人员申请支票及现金报销流程
业务经办人员是指具体经手办理项目经济业务的人员,其办理支票及现金业务时工作流程如下:
1.支票
①由经办人员到财务室领取"借款申请单",此单由财务人员逐项填写齐全;
②经办人员持填写齐全的"借款申请单",先请部门主管人签字,再请项目经理签字同意;
③项目经理签字同意后,经办人持单交财务主管,签字同意后,方可到出纳员处领取支票;
④经办人必须在支票登记本和支票头上签字后,方可将支票领走;
⑤经办人应及时持发票到财务室办理报销手续,期限最长为五天,报销时由财务人员填写"单据报销粘存单",审核后交项目经理、财务主管签字后,交出纳员报销;
⑥报销时所持发票各项内容的填写必须真实、齐全,包括付款单位、支票号、内容(项目)、单位、数量、单价、金额(大小写一致)、开票人、开票日期、收款单位财务专用章(或发票专用章)等项;
⑦所持发票内容为"材料"、"办公用品"字样时,必须附有相应的明细单,金额相符,并加盖收款单位财务专用章(或发票专用章)。
2.现金
①经办人将原始单据交财务室,由财务人员填写"单据报销粘存单";
②将审核完毕的"单据报销粘存单"交项目经理签字同意;
③项目经理签字同意后,交财务主管签字,然后给出纳员报销,领取现金。
④报销时所持发票的要求同支票报销时一样,内容填写真实齐全。
关于业务招待费开支的规定
为降低项目成本费用,规范业务招待费的开支,根据公司规定,对项目业务招待费的开支作如下规定:
一.报销程序
业务招待费的开支必须经财务部门审核,说明用途,经项目经理同意,不超出开支范围及额度才能报销。
二.开支范围
1.对外经营、承揽工程、筹资活动等经济活动;
2.与施工生产过程有关的和地方政府、社会团体间的外事活动;
3.在施工过程中与建设单位的业务往来;
三.控制额度
1.年产值在5000万元(含)以下的,开支比率为1‰;
2.年产值在5000万元以上的部分,开支比率为0.5‰;
项目财务部门将按照公司规定,严格审核执行,希望各室理解配合。
对材料室业务关系方面的几点要求
做好项目部的成本核算工作,必须有各部门的协调配合,才能使财务资料真实、可靠,具有使用价值,为领导决策提供依据,为此,对材料室具体要求如下:
1.及时将入库材料进行点验,经理签字后,交财务作帐务处理。
2.当月材料全部点验(包括预点)完毕后,立即与财务室核对,填制核对表,准确无误后,才能列销当月材料,核对工作应于每月27之前结束,材料消耗表应于每月29日之前报财务室。
3.预点材料要有明确的单位和具体内容。
4.支付材料款要::有计划,按合同并考虑项目的资金情况,每月底将下月的付款计划报财务室,付款计划应有具体的支付对象。
5.由材料室负责签订的合同,交财务室一份存档,要求原件。
6.其他未尽事宜,材料室应与财务室本着对工作有利的原则,协商解决。
对预算室业务关系方面的几点要求
做好项目部的成本核算工作,必须有各部门的协调配合,才能使财务资料真实、可靠,具有使用价值,为领导决策提供依据,为此,对预算室具体要求如下:
1.经公司造价管理部审批的劳务、分包结算单及时交财务作帐务处理。
2.每月25日前审
3.为使工程成本与工程形象进度基本保持一致,每月对没有办理结算的劳务、分包的成本费用要进行预提。
4.预提时要分开单位,用专门的预提费用单详细填写并签字,每月28日前报财务室。
5.支付劳务费及分包工程款要有计划,按合同并考虑项目的资金情况,每月底将下月的付款计划报财务室,付款计划应有具体的支付对象。
6.由预算室签订的合同,应报财务室一份存档,要求原件。
7.其他未尽事宜,预算室应与财务室本着对工作有利的原则,协商解决。
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