投资控制知识点:现金流量

　　
　　投资控制知识点：现金流量
　　1.现金流量的概念
　　现金流入量CI(流入经济系统或方案的资金);
　　现金流出量CO(流出经济系统的资金);
　　净现金流量，NCF或(CI-CO)t(同一时点上，现金流入量与现金流出量之差)。
　　2.现金流量图
　　现金流量的三要素：大小;方向(流入或流出);作用点(发生时间，某一计算期的期末)。
　　绘制规则：横轴;箭线方向;箭线的长度;箭线与横轴的交点(现金流量发生的时点)。 www.pmCeo.com 物业经理人网

篇2：铜排载流量计算法

　　铜排载流量计算法

　　简易记住任何规格的矩形母排的载流量 b",<G*'h+

　　矩形母线载流量： k2 & (- @

　　40℃时铜排载流量=排宽*厚度系数 N* Ik O

　　排宽(mm);厚度系数为:母排12厚时为20;10厚时为18;依次为: ;qpz;Eiha

　　[12-20，10-18，8-16，6-14，5-13，4-12] . , rgIu*

　　双层铜排[40℃]=1.56-1.58单层铜排[40℃]（根据截面大小定） ,f )"/ G`7

　　3层铜排[40℃]=2单层铜排[40℃] `'zI~axt^=

　　4层铜排[40℃]=单层铜排[40℃]*2.45(不推荐此类选择,最好用异形母排替代) )cQm ^*

　　铜排[40℃]= 铜排[25℃]*0.85 h&G/ 35_f

　　铝排[40℃]= 铜排[40℃]/1.3 8pq:' b<S

　　例如求TMY100*10载流量为： px*> fz2!

　　单层：100*18＝1800（A）〔查手册为1860A〕； 1y *7BQ={

　　双层：2（TMY100*10）的载流量为： 1nq $%pU M

　　1800*1.58＝2940（A）；〔查手册为2942A〕； =%// D '

　　三层：3（TMY100*10）的载流量为： DrB"we+?

　　1860*2＝3720（A）〔查手册为3780A〕 /d. GW9FV

　　以上所有计算均精确到与手册数据相当接近。

　　铜排的载流量表

　　一、矩形铜排

　　铜母排截面25℃ 35℃

　　平放（A） 竖放（A） 平放（A） 竖放（A）

　　15×3 176 185

　　20×3 233 245

　　25×3 285 300

　　30×4 394 415

　　40×4 404 425 522 550

　　40×5 452 475 551 588

　　50×5 556 585 721 760

　　50×6 617 650 797 840

　　60×6 731 770 940 990

　　60×8 858 900 1101 1160

　　60×10 960 1010 1230 1295

　　80×6 930 1010 1195 1300

　　80×8 1060 1155 1361 1480

　　80×10 1190 1295 1531 1665

　　100×6 1160 1260 1557 1592

　　100×8 1310 1425 1674 1850

　　100×10 1470 1595 1865 2025

　　120×8 1530 1675 1940 2110

　　120×10 1685 1830 2152 2340

　　2(60×6) 1126 1185 1452 1530

　　2 (60×8) 1460 1480 1503 1600

　　2(60×10) 1680 1170 2140 2250

　　2(80×6) 1320 1433 1705 1855

　　2(80×8) 1651 1795 2117 2515

　　2(80×10) 1950 2120 2575 2735

　　2(100×6) 1564 1700 2000 2170

　　2(100×8) 1930 2100 2470 2690

　　2(100×10) 2320 2500 2935 3185

　　2(120×8) 2140 2330 2750 2995

　　2(120×10) 2615 2840 3330 3620

　　二、铜导线载流量(35℃)

　　截面（mm?）1 1.5 2.5 4 6 10 16 25 35 50 70 95

　　载流量（A）10 13 17 23 30 45 85 110 136 170 216 263

　　三、抽屉柜抽屉导线选用标准

　　截面（mm?）10 16 16 25 35 50 70 35×2 50×2 70×2 50×3 70×3

　　电 流（A） 50 63 80 100 125 160 200 250 300 400 500 60

篇3：建筑工程公司现金管理制度

　　建筑工程公司现金管理制度

　　1严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。

　　2各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。

　　3库存现金限额为i000元，超出部分必须当日交存银行。

　　4严格遵守收、支两条线的原则，出纳员不得坐收、坐支现金。

　　5出纳员到银行提存现金数额较大时，必须安全部派人乘公司专车前往，以保证安全。

　　6公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。

　　7严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过2000元，并提前一天通知出纳员。

　　8出差人员返回后，必须在三El内到财务部办理报销结账手续。迟报一天罚款：30元，每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。

　　9外出采购支出在200元以上的，原则上使用支票结算。

　　10 严格执行企业报销制度和支出标准，各种原始票据要合法有效，凡不符合报销制度的，出纳员有权拒绝报销。

　　11 现金收付业务，应当及时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。

　　12 一切现金收、付必须有凭有据，对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完整，数字正确。

　　13 出纳员和会计人员必须分清职责范围，不得一人兼管。

　　14 接受公司内部的监督检查，确保公司完善会计制度。

篇4：建筑工程总公司现金管理制度

　　建筑工程总公司现金管理制度

　　第一条 公司在下列范围内可以使用现金：

　　1、职工工资、津贴、奖金;

　　2、个人劳务报酬;

　　3、出差人员必须携带的差旅费、备用金;

　　4、1000元以下零星支出;

　　5、子公司(分公司)经理审批的其它开支;

　　6、各种业务招待费;

　　7、购买农副产品。

　　第二条 公司办理劳保福利，购置固定资产、办公用品及其它工作用品必须采取转帐决算方式，不得使用现金。

　　第三条 分公司库存现金按照国家会计制度执行，不得超过开户银行核定的现金限额，超出部分应存入银行。

　　第四条 财务人员支付现金可以从公司库存现金限额中支出或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付，特殊情况确需坐支的.必须事先报总经理和开户银行批准。

　　第五条 公司员工因工作需要借用现金的，必须填写备用金领用单或借款单，集团公司人员由集团总经理或办公室主任批准，土建子公司人员由总经理或办公室主任批准，其他子公司人员由子公司总经理批准，分公司人员由分公司经理批准，所有审批人员必须建立台帐，财务审计部应经常对其进行审计。

　　第六条 符合本制度第一条规定的，凭发票、工资单、差旅费单据及公司认可的有效报销凭证，经手人和主管领导签字，并经董事长或董事长委托人签字后由现金会计支付现金。

　　第七条 工资由财务人员根据各部门提供的核发工资资料编制工资表，交主管副总经理和财务总监审核后填制凭证，交总经理签字，由现金会计发放现金，并由财务部门办理会计核算手续。

　　第八条 现金会计应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收入与支付，帐目应当日清月结，每日决算，帐款相符。

　　第九条 财务审计部定期或不定期对各单位的银行资金、现金进行检查，发现帐实不符的不论何种情况均视为贪污挪用，差额在2万元以下的对责任人罚差额的两倍，差额在2万元以上的开除，同时罚没该年度和上年度工资。

篇5：建筑劳务公司现金管理细则

　　建筑劳务公司现金管理细则

　　第一章 总则

　　第一条 现金管理是企业财务管理的重要组成部分，为保障资金正常运转，除执行国家相关法律规定外，依据公司实际情况，制定本办法。

　　第二章 现金管理原则

　　第二条钱账主管原则。即管钱的不管账，管账的不管钱的原则。各公司应配备专职出纳员，负责办理现金收、付和现金保管业务，非出纳人员不得经管现金收、付和现金保管业务。《会计法》规定出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账目的登记工作，但应负责登记现金日记账和银行存款日记账，与会计员登记的现金银行存款总账，相互核对。

　　第三条现金开支的范围必须符合规定的原则。根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，现金只能用于：一、支付员工工资；二、支付差旅费；三、支付因公借款；四、支付零星采购材料和用品款；五、支付运杂费。

　　第四条现金必须及时交库。各职能部门收入的现金，应于当天送交财务部门，不得挪用、挤占和公款私存银行。

　　第五条坚持日清日结。出纳员办理现金出纳业务，必须做到按日清理、按日结账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符，是避免出现长款、短款账实不符的重要措施。如有长款、短款，应查明原因，属于账务的错误及时更正，属于出纳员工作疏忽或业务水平问题，一般应由过失人赔偿。

　　第六条坚持现金盘点。出纳自身盘点，应由主管会计每月协助盘点，对盘点的结果实行签字保存，备公司随时抽查。重点检查账款是否相符，有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。

　　第七条 规定库存现金限额。实际库存现金超过库存限额时，出纳员应将超过部分及时送存银行，如实际库存现金低于库存限额，应及时补提现金。

　　第三章现金管理具体规定

　　第八条 日常现金储备不超过人民币2000元，要做到日清月结，库存现金不应超过规定限额。

　　第九条 日常现金储备不得私自挪用，不能白条抵帐，不能私自外借。

　　第十条 现金报销，凭正式发票，由领导审批会计填制付款凭证报销。现金支出后，发票要加盖“现金付讫”戳记。

　　第十一条报销事宜应由经办人员亲自办理，不得相互转让或让他人代替办理。

　　第十二条 各种报销发票，必须符合国家制度和公司制度规定，有法定的原始凭证和完备的手续后，财务人员才能办理付款业务。

　　第十三条 罚款一般不予报销。

　　第十四条 现金领用人与审批人不得为同一人。

　　第十五条 因工作需要（如出差、业务招待等）购买100元以上的办公用品等（100元以内，不予借支，先个人垫付，然后凭正式发票报销），支取现金时，必须由经办人员填写现金支出申请，领导审批签字。

　　第四章附则

　　第十六条 本细则自二○一一年一月一日起施行。