酒店员工饭堂伙食控制办法

　　酒店员工饭堂伙食控制办法

　　1、每月末，根据人事部提供的各部门、各级别人数统计表，按不同级别标准，按部门计提伙食费标准，其总额构成次月员工饭堂伙食开支总额。

　　2、员工饭堂伙食费总额含其部门所耗用的柴油耗费及领用物料等。

　　3、月末，根据反映在员工饭堂经费收支帐户余额，反映当月经营情况，原则上员工饭堂以收支平衡为目的，超支部份不得超过当月计提标准的2%，年度超支部份，由相关人员出具报告，交总经理审批后，由福利费中列支。

　　4、成本部人员定期与员工饭堂主管通报员工饭堂经营情况。

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篇2：酒店财务各种单据控制规定

　　酒店与财务有关的各种单据的控制规定

　　至：财务部

　　由：房务部

　　事宜：关于与财务有关的各种单据的控制问题

　　日期：20**-01-10

　　为完善酒店财务管理，提高更高的工作效率，现作如下规定：

　　1、所有与财务有关的单据，必须由财务部统一造册发放，并作好登记工作。包括领用部门、领用人、日期时间、单据编号等。

　　2、所有交到财务部的单据必须连号，不可有漏单。

　　3、如因特殊情况要取消、作废单，必须注明原因，由经手人、所在营业部门的部长经理签字证明方可生效。

　　4、如有冲减帐目，必须有充足的理由，经经手人、所在营业部门的部长经理签字方可生效。

　　5、所有取消、作废等单据，必须随同当天帐单一并交财务部审核备案；不可随意撕毁或丢弃各种单据，否则一经发现作行政处分，情节严重者作开除处理。

　　房 务 部

　　总 经 理

篇3：中心校学生伙食费收取管理办法

　　中心校学生伙食费收取管理办法

　　第一条 学生伙食实行先就餐，再结算缴费的制度。

　　第二条 学生伙食费在当月最后一周由班主任收取，班主任在次月10日前须向总务处缴清班级学生当月伙食费，学期最后一月须在放假前结清。

　　第三条 班主任在收取学生伙食费前，须向学生或家长说明伙食费的结算过程和结果。

　　第四条 班主任在结算学生伙食费时，应扣除学生缺席的日数，并向学生或家长说明。

　　第五条 班主任在收取学生伙食费时，可以向学生出具缴清伙食费的证明书。证明书的内容为“学生×××已经缴清×年×月份的伙食费”，班主任须在证明书上亲笔签名，否则证明书无效。

　　第六条 班主任在每周放学日的上午须将本周班级就餐学生缺席情况书面报告给分管领导，不报告的视为全勤。报告的内容为：班级、学生姓名、缺席日期。当就餐人数发生改变时，班主任应及时报告分管领导。

　　第七条 分管领导亲自核实班级就餐学生缺席情况。

　　第八条 学校在当月底或下月初随机调查班主任收取学生伙食费的情况。班主任挪用伙食费的，按挪用金额的3%乘挪用月数扣减班主任津贴。

　　第九条 班主任在收取学生伙食费的过程中违纪的，须如数退还，并按违纪金额的1—5倍扣减班主任津贴。

　　第十条 本办法自20**年2月起施行。

篇4：X县学校财务管理内部控制制度

　　某县学校财务管理内部控制制度

　　为加强和规范学校财务管理，提高学校经费的使用效益，充分发挥会计的职能作用，保证会计工作依法有序地进行。特制订学校财务管理制度如下：

　　1、学校依据国家规定的要求设置会计机构，配备会计人员，会计人员任免应遵照国家有关法律的规定。

　　2、财务人员要热爱本职工作，努力钻研业务，熟悉国家财务法律法规、规章和国家统一的中小学校会计制度，有良好的职业道德，严谨的工作作风，办理会计事务遵守实事求是、客观公正的原则。

　　3、按照国家统一的会计制度规定规范地建立帐册，及时办理会计手续，进行会计核算，提供合法、真实、准确、完整的会计信息。

　　4、财务人员应将会计凭证，会计账薄、会计报表和其它会计资料定期整理，立卷归档，妥善保管，销毁会计档案中的有关资料要按《档案法》的规定执行。

　　5、会计机构、会计人员应遵照国家的法律、法规、规章和统一的会计制度，依法进行会计监督。对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对违反会计管理制度的经济活动应当制止并纠正。

　　6、会计工作人员因工作需要调动或离职，应按规定办理有关交接手续。

篇5：酒店成本控制操作程序:物资申购

　　酒店成本控制操作程序--物资申购

　　物资申购操作程序

　　1、年度申购计划的编制

　　（1）每年年底之前，酒店组织进行编制明年年度的经营需物资供应计划表。

　　（2）由总经理挂帅，财务部经理负责组织编制，各部门经理共同参与。

　　（3）以本年度酒店经营发生的各项物资实际使用量及消费金额为依据，结合下一年度的实际情况进行预测编制。

　　（4）初步编制成表后，经财务部同各有关部门多次商计修改，最后报总经理审定批准。

　　（5）以年度计划为主体，认真编制切实可行的月度申购计划。

　　2、月度申购计划编制

　　（1）财务部成本控制部主要负责编制每月申购计划表。

　　（2）每月25日前，各业务部门根据下月所需使用的物资，填制部门申购计划表送财务成本控制部。

　　（3）成本控制部根据各部门业务所需实际情况，确定各项物资申购的数量。

　　（4）通过仓库了解各部门所需申购物资的现有库存量，在能够保证供应的前提下，删减暂不需采购的申购数，并制定下月实际应申购物资的品种及数量。

　　（5）将各仓库提供的下月需补充库存的物资，按品名数量列入下月申购计划中。

　　（6）请采购部验核或填制各项物资的单价。

　　（7）成本控制部汇总完成下月酒店实际申购物资计划的编制，上报审批。

　　（8）经财务部经理、副总经理、总经理分别审批同意后转下。如提出修改意见或要求，退回后经成本控制部重新完成再上报审批。

　　（9）成本控制部按最后审定的意见完成酒店下月申购计划表。

　　（10）下达采购部进行统一采购。

　　3、日常物资申购

　　（1）食品原材料申购

　　A、厨房部每天下午3点前完成填制明天需使用的"食品原料申购表"，经总厨师长签字后直接送采购部。

　　B、采购部对申购的食品原料逐项核对，凡食品库存能保证供应的给予删除并通知厨房到库房领取，其余的联系安排采购。

　　C、采购大批量的物料用品，应列入月度申购计划内，按规定逐级审批后采购。