公司差旅费报销规定

公司差旅费报销规定

　　第一条　为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。

　　第二条 公差类型分为以下四类：

　　(一)与公司生产经营相关的商务活动;

　　(二)公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等;

　　(三)其他经过公司批准的公务活动;

　　(四)因公出国的费用，按照国家和集团公司相关规定执行。

　　第三条 员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。

　　外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。

　　第四条 员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。

　　第五条 员工出差乘坐交通工具可报销的上限标准：

　　职务

　　乘坐交通工具

　　高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员

　　飞机、火车软卧

　　中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部书记

　　飞机、火车硬卧

　　一级、二级研究员;一级、二级工程师;主管;高级操作员、操作技师;销售分部经理

　　单飞、火车硬卧

　　其他人员(包括临时工和灵活用工)

　　火车硬卧

　　注：(一)其他人员从昆明出发，特殊情况如携带贵金属、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出差报告中说明原因，并经主管领导签批。从昆明出发机票一律由党政办统一购买，并由党政办经办人签字后方可作为报销凭据。

　　(二)员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。

　　第六条 员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。

　　第七条 员工出差的住宿费报销标准：

　　1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销：

　　岗位 省外 省内 一般地区 特殊地区

　　2、员工出差不可一同住宿的www.pmceo.com，每日按下列标准报销

　　到达目的地 住宿费报销标准 一般地区

　　凭票报销，低于120元(含120元)，按票面金额据实报销;高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销

　　特殊地区

　　凭票报销，低于150元(含150元)，按票面金额据实报销;高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销

　　注：(一)以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。

　　(二)特殊地区是指：深圳、珠海、上海、北京、广州和海南省的海口市。

　　(三)员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。

　　(四)员工出差期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。

　　(五)两个以上(含两个)员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。

　　第八条 员工出差期间市内交通费，按每天20元计发(营销人员按每天30元计发)，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法;如携带贵金属的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助;自带交通工具的员工，不再报销交通费。已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。

　　第九条 员工出差的伙食补助费包干标准：

　　省外 省内 一般地区 特殊地区 市、县

　　40.00 50.00 20.00

　　注：(一)员工出差伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。

　　(二)员工出差发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。

　　(三)员工出差发生的业务接待费必须和差旅费一起报销，不得单独报销。

　　(四)出差云锡及附属厂矿，提供食宿的，不计发补助;未安排食宿的，按省内标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。

　　第十条 员工外出参加会议、长期培训，期间的住宿费和市内交通费按实凭据报销，不计发伙食补助费，途中按出差规定报销。会议期间不安排伙食，按出差伙食补助包干办法执行。

　　第十一条 员工外出参加短期学习、培训，期限不超过30日，学习和培训期间不计发伙食补助费，但学习、培训地点在本市，而又未安排食宿的，需附相关证明，可按每天10元计发伙食补助费。

　　第十二条 因工作需要，员工短期在外地出差，时间超过30天(含30天)，实行以下补助标准。

　　1、住宿费包干标准：

　　内容 标准 可一同住宿，人均每日住宿费

　　为凭票报销，低于80元(含80元)，www.pmceo.com按票面金额据实报销;高于80元，按80元报销，超出部分均不予以报销

　　不可一同住宿，人均每日住宿费

　　为凭票报销，低于100元(含100元)，按票面金额据实报销;高于100元，按120元报销，超出部分均不予以报销

　　2、伙食补助标准：人均每日

　　10元，不再凭票报销。

　　3、市内交通费补助标准：人均每日10元，不再凭票报销。

　　第十二条 新录用的员工，可报销由原单位或原学校到公司的路费、行李托运费，路费按火车硬卧凭据报销。

　　第十三条 享受探亲假员工在探亲期间的往返路费报销规定：

　　1、员工每年一次探亲的可据实报销往返路费，四年一次探亲的，按本人工资(基础工资、岗位工资、年功工资)的30%部份自理，超出部份据实报销。

　　2、员工探亲路费按火车硬座车票凭据报销，年满50周岁的，可按火车硬卧车票凭据报销。

　　3、探亲期间发生的路费无法提供火车硬座或硬卧票据的，应出具相应车次票价证明作为报销依据。

　　4、探亲假类型由人力资源部进行审核，方可报销。

　　第十四条 员工出差期间办理私事的一切费用，均由个人自理。

　　第十五条 公司董事会、监事会成员为办理公司董事会、监事会业务出差，按高管人员标准报销。

　　第十六条 员工出差期间必经路线的车票遗失，必须作出情况说明并有证明人证明，经部门领导签字，报主管副总审批后，按原车票金额的90%报销。

　　第十七条 员工因公出国，按国家有关出国人员费用开支标准和管理办法的规定报销。

　　第十八条 公务用车差旅费管理办法由党政办负责制定和审核。

　　第十九条 本规定从发文之日起执行，解释权归公司财务部。

采编：www.pmceo.cOm

篇2：P集团公司差旅费报销管理办法

　　1. 目的

　　为加强财务管理，严肃财经纪律，本着保证出差人员工作与生活需要，并贯彻勤俭节约的精神，特制定本办法。

　　2. 范围

　　本办法适用于集团职能部门及各子公司。

　　3. 职责

　　3.1集团职能部门及各子公司负责因公外出人员的确认，由主管副总裁按规定要求逐级审批。

　　3.2 外出人员的费用支出，由集团财务部门按照规定标准审核报销。

　　4. 具体规定

　　4.1 集团职能部门及各子公司因公外出人员，在公出期间所支出的费用，要本着勤俭节约，杜绝浪费的原则，严格按以下规定。

　　4.2出差乘坐车、船、飞机的等级

　　4.2.1 集团董事长、总裁可以乘坐火车软卧车、飞机头等舱、轮船一等舱位以及其他交通工具，并按实报销;

　　4.2.2 集团总裁助理以上人员可以乘坐飞机经济舱、火车软卧车、轮船二等舱位以及其它交通工具，并按实报销;

　　4.2.3集团职能部门经理及子公司总经理级职务以及一般工作人员可以乘坐飞机经济舱、火车硬卧车、轮船三等舱位以及其它交通工具，并按实报销;

　　4.2.4 机场建设费、人身保险费、订票手续费等随机、车、船票一同据实报销。

　　4.2.5出差目的地乘坐火车可直接到达的一律乘坐火车，且连续乘坐火车12小时，给予增加途中补助20元。低于12小时的不享受此项补助，乘坐飞机者，不论舱位等级和时间长短，一律不享受此项补助。

　　4.2.6出差人员原则上不得乘坐飞机，但确因任务紧急或必须随同集团领导同行的必须经集团总裁批准方可乘坐，并按上述4.2.1至4.2.4的标准执行。

　　4.3住宿费标准及开支办法

　　4.3.1住宿费按以下标准执行：

项目 职务	住 宿
	北京、上海、深圳		天津、重庆、各计划单列市及各省会城市	其他地区
集团副总裁以上	最高不得超过650元 400
集团职能部门经理及子公司总经理以上	380	340		280
其他工作人员	240	180		150

　　4.3.2出差住宿费在规定的限额范围内凭宿费发票报销，实际住宿超过规定的限额标准不予报销。但实际宿费标准低于规定标准的，按节约金额的30%给予宿费节约奖励，对于公出寄宿而不能取得发票的，可按相应住宿规定标准的50%给予节约奖励。集团明确规定任何人员不允许在所住宾馆签单消费;两人以上(同性)共同出差的不得单开房间，只能按标准间报销，报销人数以此类推。特殊情况必须经总裁签批。

　　4.4交通费开支标准

　　4.4.1往返机场、车站交通费凭机场航班及公交车票据实报销;确因任务紧急，短期内无法赶乘航班车的，经主管副总裁同意后可报销赶赴机场出租车票。工作人员出差期间每日补助交通费20元，按出差自然天数减一天计发，不再报销任何交通费用。总裁助理以上人员出差期间的交通费用实报实销。

　　4.4.2夜间连续乘车时间超过10个小时的，可购同席卧铺票;

　　4.4.3出差人员乘坐车、船均不得报销"音乐茶座"等费用;

　　4.5生活费补助标准

　　4.5.1公司副总裁以上领导外出期间因工作需要可据实报销招待费用;其他工作人员必须请示主管副总裁同意后经总裁签字方可报销。

　　4.5.2工作人员出差生活费补助标准为每人每天补助30元人民币。经济特区每人每天补助50元。

　　4.5.3工作人员出差伙食补助不分途中和住勤，按出差自然天数减一天计发伙食补助。

　　4.5.4因公野外作业要根据现场作业时间的长短、难易程度、食宿条件的不同采取一事一议，适当给予补助。

　　4.6 因工作需要，陪同有关部门工作人员办案，办案期间的交通费、日常生活费用(包括餐费)经总裁同意并批准后方可报销，同时陪同人员不再享受交通及伙食补助。

　　4.7工作人员出差期间，因游览或非工作需要而开支的一切费用，均由个人自理。乘出差之便，未经集团主管领导批准就近回家省亲办事的，其绕道的车、船费及生活费由个人自理。享受探亲待遇的人员，只准乘坐火车，且乘车时间超过12小时的允许报销硬卧车票，因路途遥远在转乘过程中需要停留一天的，可按一般工作人员的住宿标准报销。

　　4.8集团员工的出差费用超过规定标准的，必须报主管副总裁批准后方可报销。

　　4.9对参加行业举办的会议及学习班并由会议主办单位统一安排食、宿收取的费用，或经集团总裁批准的专项费用，可凭会议通知及专项费用审批单据实报销。不在发放相应的生活补贴。

　　4.10差旅费预借的审批及报销办法

　　4.10.1实行差旅费借支的事前审批和事后核销制度，集团职能部门及子公司工作人员因公外出，若需借支差旅费或报销差旅费，应旅行公出借款审批或事后核销手续。

　　4.10.2工作人员需预借差旅费的，应填写现金借款审批单，预借金额在500元以下的，须经部门负责人签字。预借金额在500元以上2,000以下的，须经主管副总裁批准;2,000以上的必须经总裁批准。同时各级签字后再经财务总监会签，财务部方可办理付款手续。对借款金额较大的，必须提前半日通知财务部，避免由于资金准备不足给工作带来麻烦。

　　4.10.3出差人员应在出差返回后5个工作日内填写差旅费报销单并及时报销，报销票据必须按照时间顺序分类粘贴。经职能部门经理、子公司总经理、主管副总裁、财务总监签字，财务部方可给予报销。财务部对报销完毕的业务必须向当事人提供报销回执，以备日后查找。对拖欠借款者，财务部直接从其本人工资中扣抵。对故意拖欠不报账人员，财务部有权加收资金占用费，情节严重者则给予罚款。年度终了，个人借款除购置大宗材料、物资、设备等无法报账的以外，一律如数退回。

　　4.11集团内部员工在财务部挂账前款未清者，不得再次预借差旅费。

篇3：M公司大区差旅费报销管理规定

　　M公司大区差旅费报销管理规定

　　为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：

　　1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。

　　2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。

　　3、坐飞机的有关规定

　　1)级别规定：总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。

　　2)特殊情况规定：

　　A、业务紧急，必须乘飞机;

　　B、路途长，乘火车时间超过30小时;

　　C、本身业务需要，并由对方出机票款;

　　D、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。

　　3) 报批手续：

　　一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。

　　4、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

　　5、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准)，由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。

　　6、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。

　　7、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。

　　8、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。

　　9、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。

　　10、 出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。

　　11、 出差补助天数的计算方法：

　　1)出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助;12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助;12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助;

　　2)到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助;12：00后返回的可享受全天补助。

　　12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。

　　13、以下范围内的外出不按出差处理：在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助，如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;

　　14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到，可按照火车硬座或公交大巴票价，予以实报差旅费及行李托运费，不享受任何补助;

　　15、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。

　　16、其它

　　1)报销差旅费时，应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等)，以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。

　　2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的)，在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。

　　附件： 差旅费报销标准

　　职务一般地区费用标准(元/天)特殊地区费用标准(元/天)

　　总裁280380

　　事业部/职能部门总经理(主任)240320

　　部门经理220280

　　部门副经理/主管180230

　　一般人员160200

　　注：1、特殊地区指：深圳、广州、珠海、汕头、海南;

　　2、事业部副总经理/职能部门副总经理(副主任)与部门经理补助标准相同;

　　3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇4：公司差旅费报销办法

　　公司差旅费报销办法

　　一、原则

　　差旅费用实行总额包干，节约归己，超支不补

　　二、标准

　　级别 地区 交通费 住宿费 餐费 业务费

　　经理级以上 沿海城市 实支 实支 实支 实支

　　内陆城市 实支 实支 实支 实支

　　部门经理以上 沿海城市 实支 250元/天 实支 实支

　　内陆城市 实支 150元/天 100元/天 实支

　　普通员工 沿海城市 实支 150元/天 80元/天 实支

　　内陆城市 实支 100元/天 80元/天 实支

　　说明：

　　1．职员出差前应填写出差申请单，出差期限由派遣主管视情况事先核准

　　2．出差人员持标准的申请单可向财务部借相应数额的差费，出差回来后必须在　　　一周内填写出差报销单并结清手续。如无特殊情况又未能在一周内结清差费财务部有权暂停支付其工资，等报销完再核付

　　3．出差人员可乖坐火车、轮船、飞机等交通工具，由派遣主管根据任务需要在　　　出差申请单中审定，费用实报实销

　　4．出差期间因公支出下列费用，可实报实销：

　　（1）乘坐出租车按发票面值；

　　（2）因公长途电话费按电信局收据为凭；

　　（3）因公宴客费用，按正式发票为准。

篇5：知名房地产公司差旅费报销规范

　　知名房地产公司差旅费报销规范

　　1.目的：

　　1.1.规范差旅费报销程序，控制费用合理发生。

　　2.适用范围：

　　2.1.深圳区域职员差旅费报销管理。

　　3.术语和定义：

　　3.1出差：因工作需要到外地开会、办公等活动或公司组织福利性、学习性外出考察视为出差，而由自行组织、公司奖励或应外界邀请参加的旅游、考察以及参加各种培训等行为不视为出差。

　　3.2人事管理部门：具有人事管理权的部门，深圳公司人事管理权部门为人力资源部，未单独设立人力资源部的分公司由管理人事的部门代为行使本规范中相应的权利。

　　4.职责：

　　4.1.各公司财务管理部、人事部门为规范执行的责任部门。

　　5.工作程序：

　　5.1.差旅费报销原则及标准：

　　5.1.1.职员应尽可能利用公司和其他分公司优惠资源，机票由各公司定点购买，统一结算；酒店采用公司指定预定。自行购票时需填明原因及机票等打折情况。

　　5.1.2.职员出差乘坐交通工具应遵照如下标准：

　　董事长、总经理级：飞机商务仓、火车软卧、轮船头等舱；

　　其他职员：飞机经济舱、火车硬卧、轮船普通舱

　　5.1.3.住宿标准：

　　a）可住宿酒店的最高标准（按房间计）

　　级别　标准金额董事长/总经理/副总总监级领导其余职员

　　一类城市实报实销700元/晚400元/晚

　　二类城市实报实销600元/晚300元/晚

　　一类城市：北京、上海、广州、香港、澳门；

　　二类城市：除指定的一类城市以外，其他城市均为二类城市；

　　香港澳门住宿费标准以港币核算为准；

　　总监级以下职员多人出差时应尽量安排标准双人间。

　　5.1.4.两人以上同行出差与级别高者住同一酒店时，超出规定金额标准的不予报销，特殊情况报总经理批准后方可报销。

　　5.1.5.出差补助费不分职级，按150元/天的标准补助；同一地超出10天时从第11天起按100元/天标准补助。

　　5.1.6.广东省内出差补助不分级别，按100元/天执行。

　　5.1.7.外出交流参见《深圳区域中心员工双向交流管理办法》执行。

　　5.1.8.新公司成立前常驻人员在领取了外派补贴后不再享受差旅补贴。

　　5.1.9.各成员公司总经理在省内出差不计发补贴。

　　5.1.10.各公司职员在区域内出差原则上当地公司不再垫付差旅费用，请差旅人员自行垫资报销。

　　5.2.报销程序：

　　5.2.1.可报销内容：

　　a）乘坐符合规定的长途交通工具的的费用；

　　b）机场大巴到市内的交通费；

　　c）自驾私车出差发生的路桥费用。

　　d）机场到市内往返的士票（的士费实行定额报销，往返机场到市内单程单车的士费定额为120元，往返机场到火车站单程单车的士费定额为50元）。

　　5.2.2.不予报销的费用：

　　a）差旅过程中的餐饮费、礼品费、娱乐费或其他交际费用和出差地市内业务交通费。

　　b）因出差期间接待重要客户，需要发生交际费用的，应在出差前填报《出差（外出培训）审批表》时列明，呈总经理批准并计入所在部门开支额度内；出行前未获批准的不可报销。

　　c）凡是由旅行团统一办理旅行手续并已交纳全额旅行费用者，原则上不得报销交通费、餐费、礼品费、娱乐费等，特殊情况须经总经理批准方可报销。

　　5.2.3.职员报销程序如下：

　　a）职员省外出差前，必须先填写《出差（外出培训）审批表》，并上报部门第一负责人、人事管理部门、财务管理部、总经理批准。

　　b）职员省内出差前，必须先填写《出差（外出培训）审批表》，并上报部门第一负责人、分管副总（无分管副总的交分管总监审批）、人事管理部门审批。

　　c）报销人当在出差结束5个工作日进行报销工作。职员个人填写《差旅费报销单》，并将《出差（外出培训）审批表》作为报销单附件一并报财务管理部核准、确认、付款。

　　5.2.4.总监、部门第一负责人差旅费的报销程序如下：

　　a）总监、部门第一负责人省外出差前，必须先填写《出差（外出培训）审批表》，需报人事管理部门、财务管理部、总经理审批；

　　b）总监、部门第一负责人省内出差前，必须先填写《出差（外出培训）审批表》，需报分管副总（部门经理无分管副总的交分管总监审批，总监无分管副总的交总经理审批）、人事管理部门审批；

　　c）出差回来填写《差旅费报销单》，《出差（外出培训）审批表》作为报销单附件一并交财务管理部核准、确认、付款。

　　5.2.5.董事长、总经理差旅费的报销程序如下：

　　a）秘书凭票代填《差旅费报销单》；

　　b）财务管理部核准、确认、付款。

　　6.支持性文件

　　7.相关记录

　　7.1.《出差（外出培训）审批表》

　　7.2《旅费报销单》、《差旅补贴报销单》（网上填报）