公司财务主管岗工作流程

　　公司财务主管岗工作流程

　　(一)月末结转及提取相关税金

　　1、结转当月地方小税

　　查询当月应交税金各地方小税的明细账--→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录--→编制相应的会计分录将其转平

　　借：管理费用--房产税/土地使用税/车船使用税

　　贷：应交税金--应交房产税/应交土地使用税/应交车船使用税

　　2、结转当月增值税

　　(1)结转当月增值税

　　查询当月应交税金中应交增值税的明细账--→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录--→编制相应的会计分录将其转出

　　借：应交税金--应交增值税--销项税额

　　--应交增值税--转出多交增值税

　　贷：应交税金--应交增值税--进项税额

　　--应交增值税--已交税金--本年数

　　--应交增值税--已交税金--出**税

　　--应交增值税--转出未交增值税

　　(2)转出当月未交或多交的增值税

　　根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额--→编制相应的会计分录将差额转出

　　借：应交税金--应交增值税--转出未交增值税

　　贷：应交税金--未交增值税

　　或如下：

　　借：应交税金--未交增值税

　　贷：应交税金--应交增值税--转出多交增值税

　　3、计提当月主营业务税金及附加

　　查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入--→根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额--→根据计算出的金额编制相应的会计分录

　　借：主营业务税金及附加

　　贷：应交税金--应交城建税

　　其他应交款--应交教育附加

　　--应交堤防税

　　--应交平抑物价

　　--应交教育发展基金

　　4、计提当月所得税

　　按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。

　　借：所得税

　　贷：应交税金--应交所得税

　　(二)复核会计凭证

　　将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核--→发现有编制会计凭证出现差错的情况--→提请各核算岗改正(其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正)--→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号--→传税务岗验票以及编制抵扣联清单--→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐

　　(三)编制以及出具会计报表

　　将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核--→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账--→通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存--→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确--→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账--→出具会计报表--→交由副部长审定--→审定无误后将其复印若干份--→填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖--→再盖上“法定代表人.财务总监.财务部门负责人”三章--→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出--→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期

　　注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。

　　(四)编制以及出具会计报表附注

　　将各核算岗提供的相关资料收齐--→编制会计报表附注--→复印--→在财务系统内部下发

　　注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。

　　(五)编制快报

　　按照国资公司财务部下发的快报要求先编制表样--→再逐个查询账务系统中当月的各所需科目余额填制报表--→交副部长审查--→将审定无误的快报打印--→再传真到国资公司财务部

　　注：每月的快报应在当月最后一天下班前予以传出。

　　(六)编制财务分析

　　报告

　　每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息--→编制财务分析报告--→交部长审查--→将审定后的财务分析报各打印--→复印若干份--→向部长请示后下发相关人员

　　注：3月和9月为季度财务分析.6月和12月为半年和年度财务分析;每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。

　　(七)编制现金流量预测表

　　每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对--→从微机的账务系统中逐个查询经营活动、投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细--→并编制上季度预测数与实际发生数对比分析表--→再根据下一季度的资金使用计划和经营规划编制下一季度的现金流量预测表--→交部长审查--→将审定后的现金流量预测表打印--→复印若干份--→向部长请章后下发相关人员

　　注：现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。

　　(八)收集员工考核资料

　　当月月初将员工月度考核表下发给财务部(除部长外)各员工--→督促其填写当月的工作计划--→当月完后督促其填写当月的工作小结--→将小结收齐--→交部长考核

　　注：员工月度考核表应在下一个月8日之前收齐。

　　(九)管理性工作

　　1、严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度，复核会计凭证，保证会计核算质量。

　　2、在制定内部会计核算以及财务管理制度的方面提出创建性建议。

　　3、协助部长加强公司财务会计管理工作，统一规范财务行为。

　　4、协助部长有效实施对各会计岗位的考核，以及公正客观地完成各会计岗位的监交工作。

　　5、不定期组织成本核算小组或各会计核算岗位的经验交流以及业务沟通等小型的座谈会，不定期组织旨在提高财务管理核算的工作检查及经验交流。

　　6、妥善管理好财务会计部日常的琐碎小事。

　　7、积极完成领导交办的其他工作。

　　(十)工作要求

　　1、熟悉公司各类财务管理制度。

　　2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

　　3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。

编辑：www.pmceo.Com

篇2：连锁机构财务主管岗位职责

　　连锁机构财务主管岗位职责

　　财务主管岗位职责有三大内容，以下是有关财务主管岗位职责的详细内容：

　　直属部门：行政部

　　直属上级：行政部经理

　　适用范围：各门店财务部主管

　　岗位职责：

　　1.负责店内的现金、支票、记票等管理;

　　2.办理店内备用金清款工作;

　　3.记录、分析每天银行收款帐务工作;

　　4.协助收集整理预算编制、预算控制;

　　5.整理销售、进货管理的资讯，并对异常提出报告;

　　6.负责制作收支传票、税务申报及财务资料存档;

　　7.　负责生鲜周转金使用的控制。

　　主要工作

　　1.检查员工出勤状况，合理调度人力，控制人事成本;

　　2.负责店内的现金、支票等的管理和传递;

　　3.按照公司要求，准备店内合理额度的备用金;

　　4.检查每天收银结款工作，分析结款差异;

　　5.负责现金办公室(金库)的管理;

　　6.与总部财务部保持工作联系;

　　7.保持与银行有关职能部门的联系，维护商场良好的外部环境。

　　辅助工作：

　　1.负责办公区域的清洁卫生工作;

　　2.传达部门经理的指示，共同达成部门目标;

　　3.传达公司政策、制度并检查落实情况。

篇3：财务分析主管绩效测评标准

　　财务分析主管绩效测评标准

　　被测评人：测 评 人：

　　测评日期：测评时段：

　　＊ 业务工作

　　1. 受总经理命令对合作企业或购并企业做资本结构分析。

　　2. 对购并企业做资产评估与负债分析。

　　3. 对合作企业进行合作财务关系分析。

　　4. 针对企业战略目标，对资本市场做综合前景与趋势分析。

　　5. 结合行业态势与国际经济文化，做投资财务分析。

　　6. 分析资本市场运作规律。为总经理决策提供战术思想。

　　7. 制定部门员工教育、培训计划，培养、训练管理人员，为企业发展储备人才。

　　8. 编制部门预算计划，并有效的督促执行。

　　9. 合理安排部署人员工作，使工作高效、有序。

　　10. 及时与有关部门进行必要的工作联系，使工作协调一致。

　　11. 正确理解企业工作目标、指示和方针，制定适当的实施计划。

　　12. 准确掌握部门财务会计情况，定期进行资料分析与检查。

　　13. 清楚掌握盘存内容，防止商品管理上的漏洞。

　　14. 以企业内外信息为基础，在正确分析后，提出明确的活动方针。

　　15. 正确向下属说明工作及其重要性。

　　16. 能够很快的注意到工作中潜在的问题，并能预先阻止问题的发生。

　　17. 以长期的展望制定部门目标或计划，并付诸实施。

　　18. 经常考虑企业的发展，努力贯彻、落实企业长期计划。

　　19. 汇总、提炼来自各有关人员的信息，并予以适当的处理。

　　20. 制定部门管辖内的重要课题实施方案，联络、调整、协助上级予以实施。

　　21. 合理计划、安排部门工作，如期高效率完成部门工作。

　　22. 参与对经营有重大影响的大型项目或课题的组织、监督与管理。

　　23. 针对企业抽自己化作筹资方式分析。

　　24. 定期对企业筹资结构政策进行研究分析。

　　25. 分析企业股利发放政策、提出正确发放政策。

　　＊ 管理监督

　　1. 管理企业财务资金进出量与资产比率，保证足够流动资金。

　　2. 监督资本市场资金投放量，及时做出合理调整。

　　3. 监督企业新项目资金流量，及时向总经理提出建设性方案。

　　4. 用人上发挥个人所长，调动各类人员的积极性，形成集体合力。

　　5. 有效地进行团队管理工作，共同有效地完成各项任务。

　　6. 监督管理部门内各项管理制度、细则的执行与实施。

　　7. 妥善处理工作中的失败与临时追加的任务，督促各项工作及时、圆满完成。

　　8. 设计和协调各种管理措施，使得下属能及时发现问题并予以纠正。

　　9．经常考虑企业的发展，确认长期计划，并努力贯彻落实。

　　10. 设计和协调各种管理措施，使得下属能及时发现问题并予以纠正。

　　11. 监督管理人员的报告是否及时、充分。

　　12. 工作分配命令明确，时间、要求具体。

　　＊ 指导协调

　　1. 指导下属收集财务分析相关的重要财务信息与市场信息。

　　2. 指导财务部门合理控制资金的进出量。

　　3. 正确协调财务分析与财务管理部门间的关系，使工作协调一致。

　　4. 以组织一员的身份与上级、下属、同事及其他有关人员建立协调和谐的工作环境。

　　5. 正确、及时使用物质刺激和精神鼓励两种手段，有效地调动下属的工作积极性。

　　6. 客观的考核下属各方面的工作能力、工作绩效。

　　7. 积极训练、教育下属，提高他们的工作技能和素质。

　　8. 教育下属了解企业各方面的政策和规章。

　　9. 及时指出下属工作中的失误，并提出正确的改正方案。

　　10. 注重工作目标管理，使工作协调有序进行。

　　11. 迅速的适应新情况、新的趋势和新的管理问题。

　　12. 当下属取得成功或取得某些成绩时，能肯定并当面赞许。

　　13. 当下属提出建议时，能证实且很严肃的做综合考虑，不论是采纳还是不采纳，都能告之正当理由。

　　14. 在分析问题和寻求解决问题方案时，能充分考虑下属的意见。

　　15. 在指示下属采取行动或问题之前，先询问下属的工作方案和理由再作进一步指示。

　　16. 经常考虑到与其他部门的关系，使部门间的工作协调一致。

　　17. 集体在做一件事时，如出现茫然无头绪且做的一团糟时，能很快的召集下属，重新定义每个人的责任和目标。

　　18. 带头遵守一切工作制度。

>

　　＊ 审查报告

　　1. 审查购并企业的各类财务报告。

　　2. 审核购并企业的财务记录与资本市场财务报表的真实性。

　　3. 审核现金流量财务报告。

　　4. 审核合作企业的月度财务报表。

　　5. 提出购并企业财务审核分析报告。

　　6. 提出企业资本风险范围控制报告。

　　7. 提出资本市场运作可行性报告。

　　8. 工作总结报告及时、准确、真实。

　　9. 编制和保存各类信息和报告材料。

　　10. 审查策划报告的可行性。

　　11.细心听取有关人员关于工作情况的报告，并给予相应的指示。

篇4：房地产公司财务主管岗位工作职责说明

　　房地产公司财务主管岗位职责说明

　　职务：财务主管

　　姓名：

　　岗位职责：

　　1、管理、协调、督促、指导公司景点财务人员做好各项财务管理和会计核算工作；对景点财务人员的培训及考核；

　　2、 公司景点相关原始凭证、记帐凭证进行审核；

　　3、公司景点财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司景点财务状况说明书；

　　4、督促景点财务人员及时、准确编报公司景点会计报表、现金日报表、营业收入日报表等报表；

　　5、督促景点财务人员及时编报景点营业税、增值税等纳税申报表；

　　6、编制公司景点主营业务收入、应付帐款、其他应付款等相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；

　　7、组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作；

　　8、公司景点记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档；督促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案；

　　9、景点财务人员值班安排；组织、督促现金日常安全足额收缴及现金盘点工作；适当参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。

　　10、督促重要票据保管、表外核算、使用人员加强对门票、停车票、发票、收据等重要票据的规范管理和使用；

　　11、对公司景点经营状况情况进行统计分析；

　　12、指导收银主管做好收银员管理、培训、考核、轮岗、查岗等工作。

篇5：房地产公司财务部会计主管岗位工作职责(4)

　　房地产公司财务部会计主管岗位职责（四）

　　1.建立、完善会计核算体系，主管公司及股东单位的会计核算工作，做到账务核算准确，对内、对外的各种报表出具、上报及时。

　　2.负责公司成本和销售的核算工作。制定和实施成本控制措施，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，结算总建筑成本、工程及工地费用、各成本费用项目明细划分。

　　3.负责各类合同付款的审查与核对工作，工程、设计、采购合同的电脑录入管理，并对结算情况、付款情况进行逐笔、顺序登记。

　　4.协助本部经理做好的公司的财务分析工作，及时向主管领导提出合理化建议。

　　5.协助本部经理接待财政、税务部门的检查工作，协助会计师事务所做好会计报表的年审工作。

　　6.负责公司及物业财务专用章的保管工作。

　　7.负责对公司发票、收款收据（包括物业）的领用、核查管理。

　　8.负责定期组织有关部门、人员对公司实物资产进行盘点。定期或不定期对出纳的货币资金进行核对、清查。

　　9.公司及本部经理交办的临时性工作。

　　岗位要求：财经类专业大专或以上学历，会计师职称，五年以上财会工作经验，三年以上相关主管工作经验，英语基础良好，有一定的管理和预测能力。