M公司大区通讯、交通费用报销规定

　　M公司大区通讯、交通费用报销规定

　　一、报销对象

　　1、非年薪制部门经理;

　　2、经理助理;

　　3、非年薪制主管。

　　二、报销额度

　　1、部门经理：200.00元;

　　2、经理助理：150.00元;

　　3、主管：100.00元。

　　三、报销办法

　　1、当月发生的实际费用大于报销额度的以报销额度为限，当月发生的实际费用小于报销额度的以实际发生的为限;

　　2、当月30日前报上月20日到当月20日费用，不可跨月报销;

　　3、实行年薪制的所有人员不再报销通讯费用。

　　四、相关规定

　　1、公司给予报销费用的手机每日晚10：00之前必须开机;截稿日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话。如经核实，一个月内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况，本月通讯费用不予报销。

　　2、交通费用报销对象及额度可由各部门根据实际情况制定。

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篇2：M科技公司借款及报销制度

　　M科技公司借款及报销制度

　　第一章 总则

　　第一条 为进一步完善和加强财务管理，严格执行财务制度，特制定本标准及程序。

　　第二章 借款

　　第二条 公司员工在出差或有业务需要时可按规定程序向公司借款，借款标准如下：

　　部门经理或分公司经理 RMB 7000元;(特殊情况申请特批)

　　普通员工 RMB 5000元。

　　第三条借款统一由董事长签核，借款前至少提前半天通知财务部门，以备留用现金。借款者必须在规定的时间内(外地出差则须在出差回司一周内)结清费用，第二次预借须结清上笔借款方可进行。。

　　第三章 报销

　　第四条公司给予出差人员每人每天人民币12元的差旅津贴，出差用餐自理，每月午餐补贴按实际出勤计算(如当天有请客户就餐，则扣除当天相应数额津贴)。

　　第五条销售人员与客户就餐，需提前上报部门经理，500元以内由部门经理签核，500元以上由董事长签核。餐费发票背面须写明客户姓名，其他私人餐费一律不予报销。

　　第六条出差住宿需至公司规定的宾馆，宾馆费用中只报销早餐费及宿费。

　　第七条员工出差报销时，凭出差申请单及经签核的费用报销单至财务部办理报销手续。一个人或几个人同时为一事出差，则填写一张报销单，报销单上须注明出差期限、出差人员姓名、住宿费、机票、火车票及轮船票的金额等。

　　第八条公司所报销的月交通费包括市内车费及出差车费。各分公司、各部门将依据公司给予的报销限额报销，各部门经理审核时严格把关，金额一律控制在规定范围内，超过部分自理。市内车费凭出门单记载报销。

　　第九条手机费用的报销根据公司给予的可报销名单和限定金额办理，每月凭电信帐单进行报销。

　　第十条费用报销时间的规定

　　借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。

　　市内业务招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理。

　　报帐后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部将向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。

　　第四章 费用报销程序

　　第十一条 报销基本流程图：

　　员工填写

　　报销表格行政审核

　　(出门单、报销额度)部门主管

　　审批

　　上海总额≥1000元

　　分公司总额≥1500元董事长

　　签核

　　分公司总额 上海总额

　　1500元以下 1000元以下

　　财务经理

　　审核

　　出纳复核

　　支付现金

　　第五章 对分公司的补充说明

　　第十二条 分公司每天记录现金流水帐及现金银行日记帐。

　　第十三条 所有凭证装订成册，以备当地税务部门检查。

　　第十四条 每两周将原始凭证复印后，以挂号信寄至上海财务部。

　　第六章 附则

　　第十五条 本制度由公司财务部负责解释。

　　第十六条 本制度自颁布之日起实施。

篇3：地产公司费用报销制度

　　地产公司费用报销制度

　　第一节 总则

　　第一条 为了加强公司财务管理，完善公司费用报销体系，根据国家有关制度、公司财务制度，结合公司的具体情况，制定本制度。

　　第二条 本制度所称费用，系指差旅费、交际应酬费、医药费、通讯设备使用费、市内交通费、汽车费用、办公费及其他费用等所有费用性支出，不包括购置固定资产及低值易耗品等支出。

　　第三条 费用支出应做到开源节流，遵循“必要、合理、节约”的原则，尽量降低费用，减少开支，以达到“少花钱、多办事、办好事”的目的。

　　第四条 费用支出应做到事前计划、事中监控和事后跟踪。

　　第二节 票据

　　第五条 费用报销的票据指报销的原始凭证，包括外来凭证和自制凭证。外来凭证主要指在公司外取得的发票、收据、结算单及合同、协议等原始凭证；自制凭证主要指费用报销单、费用开支申请报告等原始凭证。

　　第六条 费用报销的票据是财务收支的法定凭证，是会计核算的原始依据。票据必须真实、合法、完整。

　　1. 费用支出必须取得真实的原始凭证，即费用支出必须与经济业务相符合。

　　2. 费用支出取得的原始凭证，必须合规合法，必须是国家财税部门认可的发票或收据。费用支出收取票据时应仔细辨认真假，发现假票据应拒付或要求退款；

　　3. 费用支出取得的原始凭证www.pmceo.com，其内容必须完整。票据内容（如发生日期、摘要、数量、单价、收款单位、经办人等）应按要求如实填写完整，大小写金额必须一致；不得涂改。

　　4. 根据票据管理的制度，使用代币卡、券等非实际现金支付方式购物取得的的发票，不可以作为报销的原始凭证。

　　第三节 费用报销程序

　　第七条 费用发生前，需借款者应填写借款单，经批准后，到财务部办理借款手续，费用支出事项完成后，费用报销人员应做好报销前的票据准备工作，报销时应结清欠款；具体要求如下：

　　1. 费用票据必须分类贴粘，并在报销审批单上注明费用类别、票据张数、金额；

　　2. 粘贴的票据必须整洁、平整、规范（票据粘贴以左上方直角对齐），不得超出报销审批单范围和在报销审批单反面粘贴票据；

　　3. 填写报销票据字迹要工整、内容要完整（报销日期、报销部门、报销人姓名职别、报销内容、大小写金额、票据张数等）；涉及到出差补贴部分的金额，应由财务复核人员计算填写，故应先交财务复核人员填好后，再按差旅费报销的审批程序报批。

　　第八条 费用报销应按如下程序办理报销手续：

　　1. 报销人员应将整理好的票据，连同费用报销单一起按审批权限逐级审核批准。

　　2. 流程为：经办人 -> 部门经理 → 主管副总-> 财务负责人 -> 总经理

　　总经理助理 → 财务负责人 → 总经理 → 副董事长

　　驾驶员汽车费用 → 驾驶班班长 → 总办主任 →财务负责人→ 主管副总→总经理

　　3. 报销人应对费用的真实性负责，审批人（初审人和复审人）应对费用的必要性、合理性负责，复核人应对费用的合规性负责。

　　4. 报销人员将审批完毕的报销单和票据报送财务部，办理报帐手续。

　　第九条 费用报销时间定于每个法定工作日。

　　第十条 报销人应于费用支出后及时报销，最长期限不得超过一个月。备用金原则上，先还旧后借新。

　　第十一条 对于不符合本制度的费用报销，财务部要作出详细说明及解释，提出更正措施或提请有关领导重新审批。超出本制度范围或情况特殊的，由总经理决定。

篇4：房地产公司手机话费报销制度

　　房地产公司手机话费报销制度

　　第一条 本制度适用于江苏**实业集团有限公司及其分公司，下属控股子公司应参照执行。

　　第二条 手机话费报销标准如下表：

　　第三条 手机话费报销，依据标准，标准内实报实销，超出部分自理。报销话费时，应提供实际话费支出发票。

　　第四条 员工手机话费报销标准的确定，以人力资源中心正式发文或正式确认的行政级别为依据。

　　第五条 因工作情况特殊，所需话费超出标准，可提出申请，由董事长批准执行。

　　第六条 享受该补贴标准必须24小时开机;一个月内有两次或以上不开机者，不予报销当月话费。

　　手机话费报销标准如下表：

行政级别	手机话费月报销 标准
	独立公司	职能部门
总裁	实报实销
副总裁	600
总裁助理/总监	600
总经理	600	400
副总经理	400	300
总经理助理	300	200
科长/业务经理	200
科长助理/业务主办	根据岗位工作需要，给予50-100元月的话费报销
办事员

篇5：房地产发展公司差旅费报销制度

　　房地产发展有限公司差旅费报销制度

　　第一章 总 则

　　第一条 为了加强对出差、驻外人员的管理，保证出差、驻外人员工作和生活的需要，确保出差期间工作任务的顺利完成，特制定本制度。

　　第二条 本制度适用于江苏**房地产发展有限公司及其分(子)公司，下属控股子公司应参照执行。

　　第二章 差旅费报销细则

　　第三条 出差是指因公需要离开公司所在城市外出办理公务，包括：外出经济往来接洽、参加会议、市场调研、市场促销、物资采购、培训学习、招聘招工、参观访问等。

　　第四条 出差应本着厉行节约、方便工作的原则，不必出差的公务，应以书信、电话、传真、电子邮件等方式来完成。

　　第五条 各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理的出差日期;出差途中除因病或遇意外灾害，或因实际工作需要，提前电话请示相关领导批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销差旅费，并按制度酌情处理。

　　第六条 出差人员应严格履行报批手续，填写因公出差单，并办好工作交接。

　　(一)国内出差的，六日内由部门负责人核准，六日以上由主管副总裁核准，并在人力资源部备案。

　　(二)部门总经理以上人员出差，一律由总裁核准。

　　(三)国外出差，一律由总裁核准。

　　第七条 出差费用的报销：

　　(一)往返交通费、住宿费标准范围内据实报销，超支部分自理。

　　(二)出差地的市内交通费本着厉行节约的原则，尽可能乘坐地铁、公交车等交通工具，无特殊情况，打的费不予报销。

　　(三)出差期间的膳食补贴按标准报销;到分(子)公司、项目部出差的享受在途补贴，不享受住勤补贴;集团内部人员相互间招待所发生的费用，不得报销。

　　第八条 出差人员任务完成后，应及时回公司人力资源部进行销差，同时向管理部提交一份出差报告，并在一周内报销相关费用;如有暂借款的，应结清暂支款。一周内未归还暂借款者，财务部应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。

　　第九条 国内出差地点，根据当地的生活水平及物价水平，分为以下二类：

　　甲区：上海、广州、北京、深圳、海南，乙区：除甲区及南京市以外的其他地区。

　　第十条 依职务或级别，出差人员可乘坐规定标准及标准以下的交通工具。具体标准如下表：

职务级别	飞机舱 等级	火车座位 等级	汽车座位 等级
总裁	不限	不限	不限
副总裁/总裁助理	经济舱	软/硬卧	同上
总经理		软座/硬卧	同上
副总经理/总经理助理		同上	同上
业务经理		详见细则	同上
其他人员		同上	同上

　　(一)搭乘公司的交通工具者，不得再报销交通费。

　　(二)乘座火车从晚上20：00到次日早晨7：00之间超过6小时，或连续乘车超过

　　12小时的，可以乘座火车硬卧。

　　(三)与领导一道出差，可选择与领导同等的交通工具。

　　(四)所有总经理(含)以下人员原则上不得乘飞机，若遇紧急事务，本着效率优先的原则，经总裁或其授权人批准后可予以报销。

　　第十一条 出差人员在外住宿，按职务级别享受相应标准 (如下表)：

职务级别	住宿费限额（元/日）
	甲区	乙区
总裁	实报实销
副总裁/总裁助理	400	320
总经理	320	300
副总经理/总经理助理	300	260
业务经理	200	160
其他人员	160	120

　　(一)住宿费报销时，必须附有符合税务部门规定的住宿费发票，标准以内据实报销，超支部分个人自理。

　　(二)同性两人(含两人)以上出差的，本着厉行节约的原则，原则上要求两人同住

　　一个房间，费用以单人职务中最高者核报(总裁助理以上人员除外)。

　　第十二条 出差人员按出差天数，发给伙食补贴，补贴标准如下表：

职务或级别	伙食补贴（元/天）
	甲区	乙区
总裁	实报实销
副总裁、总裁助理	100	80
总经理	80	60
副总经理、总经理助理	60	50
业务经理	50	40
其他人员	40	30

　　(一)出差有公务应酬的，不再享受伙食补贴。

　　(二)外出参加会议、参观访问的，如主办方提供食宿的，则不再享受伙食补贴。

　　(三)分(子)公司、项目部具备食宿条件的，原则上要求在分公司、项目部食宿，否则费用不予报销。

　　第十三条 工作人员趁出差或调动工作之便，事先经领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车船费，扣除直线单程车船费，多开支的部分个人自理。

　　第十四条 出差人员在报销差旅费时，必须在发票报销单的底部附上经批准的出差单(部门负责人出差必须附经董事长批准的出差单)，部门总经理以上人员及所有涉外的(含香港、台湾、澳门)出差由行政部统一登记后报总裁或其授权人审批，对外出考察的，须同时附考察报告(一式两份：一份交财务部留存、一份交行政部留存)和相关考察资料(如图片、像片、资料、碟片等)，否则，财务部将拒绝报销。

　　第十五条 票据报销的要求，见《发票报销管理规定》，对于不符合要求的票据，财务部有权拒收并要求纠正。

　　第三章 驻勤补贴细则

　　第十六条 派外驻勤是指因工作需要由集团公司派往外地分公司工作、参加外地项目施工建设，连续在外工作时间超过一个月以上者。

　　第十七条 由集团公司派至外地分公司的人员，若在当地的住宿由员工个人解决的，按分公司所在地的类别(甲区、乙区)，分别给予住房补贴500元/月或、300元/月，分公司无食堂的，给予伙食补贴：450元/月(甲区)、300元/月(乙区)，聘用合同中另行约定的除外。

　　第十八条 集团在外地的施工建设、装饰装璜等项目，其驻勤人员食宿由项目部统一安排的，按每人每天10元的标准发放补贴，由项目部统一结算。

　　第十九条 驻勤人员因工作需要，经部门负责人同意，回集团公司述职、处理公务的，其往返交通费参照差旅费报销办法执行，不再享受伙食补贴。

　　第四章 附 则

　　第二十条 本规定解释权归财务部，监督权归总经办。

　　第二十一条 本规定从董事长批准之日起执行，前期相关报销规定自行废止。