有限公司借款标准运作程序

　　有限公司借款标准运作程序

　　目的：本程序用于规范公司内部员工的借支行为。

　　范围：本程序适用于公司全体员工。

　　定义：借款是指因工作需要，公司员工向财务借支一定额度的现金。包括常设备用金、差旅备用金和业务备用金的借支。

　　程序：

　　1、根据工作需要，经公司批准，少量岗位可常设一定额度的备用金。其额度不得超过借支人的月工资总额。借支单上应注明借支事由、借款金额。需有借支人、审批人签字，方可到财务办理借支。每年年终办理清还手续，第二年再重新办理借支。

　　2、因公出差可借支差旅备用金。其额度按出差地点远近、出差天数、交通工具予以核定。出差完毕回单位五日内必须到财务部门办理报销手续，逾期不报者停发当月工资。

　　3、业务备用金的借支。相关人员可在相关业务实施前申请借支，借支单须附经审批的借款使用详细预算。每次借支前必须结清前一次的借款。相关业务结束后五日内办理报销手续。

　　4、上述第2条、第3条的借支不得与第1条的借支重复。

　　5、培训及会议借支参照第3条执行。

物业经理人网 www.pMceo.com

篇2：借款和各种费用开支标准及审批制度

　　借款和各种费用开支标准及审批制度

　　借款审批及标准：

　　1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

　　2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

　　3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票 。

　　4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。

　　5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。

　　6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

　　7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

　　8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。

篇3：集团借款和报销的规定

　　集团借款和报销的规定

　　为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理要求，特制定本标准及程序。公司各部门一切费用开支和财务开支，由公司总经理负责，实行一支笔审批制度。

　　一、借款审批及标准

　　(一)出差人员借款，必须先填写“借款凭证”，经部门负责人或分管领导同意后，经财务核准，报总经理批示，方可借款。前次借款出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。

　　(二)外单位、个人因私借款，填写“借款凭证”后，经总经理批准后，方可借款。凡公司职工借用公款，在原借款未还清前，不得再借。公司员工借款，原则上不得超过借款人当月工资数，如有特殊情况，须先经总经理批准后，方可借款。

　　(三)借款出差人员回公司后，七天内应按规定到财务部报账，报账后结清所欠部分金额。七天内不办理报销手续的，财务部门负责监督借款人还清全部借款。否则，财务部门有权在当月工资中扣除，不足部分由借款人补齐，并扣罚当月30%绩效奖金。

　　(四)其他临时借款，如业务费、备用金等，按相关规定办理。

　　(五)允许借款范围：

　　1、阶段性预付款(按进度付款)。

　　2、采购零星材料，累计达100元以上的。

　　3、出差人员必须随身携带的差旅费。

　　4、公司规定部门或人员所需的备用金。每年初各部门、分公司以书面报告形式核定备用金标准交行政办公室，经分管领导签字后，报总经理批示后执行。

　　5、确实需要现金支付的其他支出。

　　(六)不允许借款范围：

　　1、没有特殊情况，代替其他单位和个人垫付的各种款项;2、未经审批的任何借款。

　　二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批

　　1、各部门需新购入固定资产和单价在200元以上的低值易耗品，由各部门先作好采购计划，并以书面形式报告，经分管领导、综合管理部、财务部签字核准，报公司总经理批准后，方可购买。如需向公司借款，按第一条 标准执行。

　　2、各部门添置其他低值易耗品，应本着节约的原则，确实需要添置的情况下才添置。各部门应事先填好购物申请单，报行政办公室、财务部审核，由行政办公室统一购买。

　　三、各项费用报销要求

　　1、报销单据必须是带税务章的发票，否则不予报销。

　　2、报销单据不管多少均须贴报销封面，报销封面须用钢笔填写，同时，不同经济内容的发票要分门别类予以报销。

　　3、报销手续要齐全完备

　　报销的正常程序是：经办人、证明人签字，注明事由，部门负责人签字，经分管领导签字，财务部门审核，总经理审批后报销。

　　根据财务管理要求，凡购买实物均须有验收人签字并附入库单，否则不予报销。

篇4：山浦集团借款与报销管理制度

　　山浦集团借款与报销管理制度

　　填写《差旅报销申请单》并附上往返的原始交通票据差人员签字后由主管领导签字确认(如两人以上人员出差，所有出差人员都需签字)行政人事部核实签字财务部复核后完成报销工作

　　一、本制度旨在对所有涉及公司现金管理性质的活动：包括费用报销、采购付款等对外支付.本规定所包含的所有付款行为、费用报销、采购付款等行为必须经董事长签字才能作为合法有效凭证入帐。

　　三、付款审批程序：

　　(一)员工借款：

　　分为员工因私借款、员工因公借款、员工备用金借款。以上三种借款按照下列流程执行：1、员工因私借款：

　　公司原则上不对个人借款，如确有特殊情况，由借款人出具书面借款申请并标明借款归还时间，部门经理审核、财务部经理及资金负责人审核签字后董事长签字审批后借资，借款金额不得超过借款人当月(未发放月)应得工资额。

　　2、员工因公借款：

　　2.1借款前要先提交预算审批单，经董事长批准后才可以填写“借款单”，注明借款人，借款事由，借款归还时间，大小写金额。

　　2.2借款人所在部门经理审核借款必要性、合理性，并在本单位意见处签字。

　　2.3财务部经理及资金负责人依据借款标准签字审核

　　2.4董事长签字审批。

　　2.5资金负责人根据签字齐全的借款单付款，并要求借款人签字。

　　2.6借款人必须在使用并得到合法有效的原始凭证后两天内报销(未拿到凭证的以书面说明理由)。特殊用途的借款必须在借款单标明的借款归还时间内归还借款。

　　2.7按期未及时归还的借款，由资金负责人列出扣款申请，经财务经理审核后从工资中扣回，同时给予罚款处理。

　　2.8如果是借支差旅费，还要由借款人出具经部门负责人核准的出差申请，并经董事长批准后，财务部方可受理借支手续。

　　3、员工备用金借款：

　　3.1备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门员工，对于需要备用金的部门员工，应出具书面备用金审批表，经部门负责人审核并报董事长批准后交财务部备案，对于超备用金的借款按前述员工因公借款规定处理。

　　3.2备用金专款专用，财务部有权检查备用金的使用情况。

　　3.3备用金借款实行“前帐不清，后款不借”的原则。

　　3.4报销还款后仍有超备用金额度借款的，财务部将拒绝继续借支(董事长特批的除外).

　　3.5所有借支备用金的部门员工，在年度终了前或者离岗时应将所借备用金结清。

　　(二)费用报销：

　　包括办公费用、店用消耗品费用、差旅费、招待费用、提货、发货费、汽油费、水电费、房租、广告费、装修费等。

　　1.费用支出前相关部门经理或指定负责人提交费用支出申请，经财务部经理及资金负责人审核费用支出标准并签字后，由经办人将费用支出申请报董事长签字审批(店内的临时维修费及水电费可以先支付后申请)。

　　2.费用发生后，经办人填写“报销凭单”，注明经办人，大小写金额，在用途栏注明详细报销项目并附上已经审批通过的费用支出申请。

　　3.财务部经理、资金负责人及会计审核费用支出单据及相关账目核对无误后签字确认。

　　4.经办人将审核无误的报销单据报董事长签字审批。

　　5.资金负责人根据签字齐全的《报销凭单》予以报销。

　　6.对按期未报销的经办人，公司视情节给予一定罚款处理，超出一个月未报销者，财务部有权扣发经办人的工资抵偿。

　　(三)对外采购付款：

　　1、北京公司采购部签订采购合同后需将合同原件交财务部留存备案。

　　2、采购付款时采购部门填写《采购付款申请单》，注明付款项目、数量、金额及货物入库情况，采购部门经办人及负责人签字确认后报财务部审核。

　　3、财务部经理、会计、资金负责人审核《采购付款申请单》内容与合同内容完全一致，与帐目核对无误后签字确认。

　　4、经办人将审核无误的《采购付款申请单》报董事长签字审批

　　5、经办人将审批通过的《采购付款申请单》传集团财务管理中心办理付款。

　　6、需要北京公司财务部办理采购付款时，要得董事长批准后由资金负责人依据签字齐全的《采购付款申请单》办理付款。

　　(四)其他项目付款：

　　公司对超过10000元的其他项目的付款，付款流程也按照对外采购付款实行，项目经办无权利向公司借款及支付。财务部也必须在获得合同原件后，并核实经办人提交的付款申请单，核实无误后，签字确认，由经办人将付款申请单报董事长审批签字后才方可传给集团财务管理中心办理付款。

　　(五)、员工领款：

　　1、各部门人员向公司借款，经部门领导及董事长签字确认后，必须亲自去财务领款，不得委托他人代领，财务部门如发现非本人亲自领款，有权利拒绝借款。

　　2、每月奖金发放，由财务总监及董事长签字确认后，部门经理必须按照实际出勤及业绩情况核算奖金，在发放奖金时，必须本人亲自到财务部签字确认并领取奖金。

　　3、对未按照以上流程执行的个人或部门，公司视情节的严重给予财务部以及相关个人、部门一定的罚款处理。

篇5：地产分行借款/名片申请工作程序指引

　　地产分行借款/名片的申请工作程序指引

　　借款申请

　　1、填写清楚《借款审批单》上的各项内容，包括领用部门、金额、用途、工号等。

　　2、文员填写单《借款审批单》-分行经理-区域经理-区域总监-行政主任-财务部经理-(副)总经理签名;

　　3、单据交到财务部经理处，财务部会转交(副)总经理审批后，财务出纳会按指定帐号转款;

　　4、行政文员到财务部出纳处借出现金(或由出纳打款到指定帐号，但该收款人的资料必须亲自写在借款申请单上面，方为生效);

　　5、付款后收回发票，同时填写《费用报销单》

　　6、文员填写〈费用报销单〉-分行经理-区域经理-区域总监-行政主任签名-财务经理-副总经理;

　　7、(副)总经理签名后，行政文员主动到财务核销该笔借款单，核销借款时财务部会出具收据，文员需进行存档。长期性的借款，例如：分行水电费租赁税备用金、管理费用备用金等无须每次核销原借款单，可再次将报销款项再打回文员帐上，以备下月用，即是可以循环利用;

　　工作流程：

　　填写《借款审批单》→分行经理签名→区域经理→区域总监签名→行政主任签名→(副)总经理签名→财务打款给文员→文员收到发票→填写《费用报销单》→分行经理→区域经理签名→区域总监签名→行政主任签名→财务经理签名→(副)总经理→文员到财务部出纳处核销该笔借款名片申请

　　1、各文员在行政部办公平台填写申请，申请内容按照平台表格要求来填写等;

　　2、由行政部前台文员负责每周五下单通知印刷厂印刷;

　　3、印刷厂直接送货到分行(最多4个工作日)

　　4、文员验收(签收单由文员送至前台文员陈华处)

　　名片申报数量每次为1盒/人，申请名片数量不超过2盒/人，如有特别情况，需有情况说明，经分行经理、区域经理、区域总监、行政主任、(副)总经理签名同意后，才予以安排;

　　员工辞职需交回所剩名片，由行政文员负责销毁或存档于分行以备员工二进;名片上的个人信息(如中/英文姓名及手机号码)有变化，则中文名须与本人身份证上一致，英文名及手机号码需特别注明有所更换。名片上只可印一个电话号码;

　　印刷名片注意事项

　　①新入职：由分行文员见同事工作证后上行政部平台自行帮同事申请;

　　②晋升：由分行文员见通知后上行政部平台自行帮同事申请;

　　③转职:由转入方文员上行政部平台上自行帮同事申请.

　　工作流程：在平台填写名片申请

　　行政部通知印刷厂印刷厂直接送货到分行

　　文员验收并将送货单交到总公司前台文员处。