物业公司财务票据管理规定

　　物业公司财务票据管理规定

　　1.0 目的

　　规范票据购买、领用、退回、存档手续，确保票据的安全和完整。

　　2.0 适用范围

　　物业公司出具的所有票据

　　3.0 管理内容

　　3.1 票据的购买

　　3.1.1 物管公司会计在每月5日时，需查阅《票据购入、领用、退回登记本》上各项票据的留存数量，若低于最低库存量（10本），则需向税务部门或分供方购买。

　　3.1.2 物业公司会计持《发票领购簿》在龙溪地税所专管员处签字，确定所购票据的种类、面值、数量。

　　3.1.3 税务专管员的签字手续完成后，持《发票领购簿》到龙溪地税征收所发票领购处购买相应票据。

　　3.1.4 清点所购发票的数量、种类、面值是否与申购一致，同时确认票据号码，相符后，在地税征收所的票据申购本上确认签字，并根据对方出具的工本费发票支付相应的费用。

　　3.1.5 持《发票领购簿》在地税专管员处登记备案。

　　3.1.6 会计人员将所购票据按顺序在物业服务公司的《票据购入、领用、退回登记本》上登记。

　　3.2 票据的领用

　　3.2.1 保安班长在领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费处领取相应面值的票据。

　　3.2.2 保洁部洗车人员领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费员处领取相应面值的票据。

　　3.2.3 各管理处收费员在收据或综合发票低于最低限额时，可到财务部会计或出纳处领取相应票据。

　　3.2.4 领用票据人员在《票据购入、领用、退回登记本》上签字，确认领用票据的面值、金额、发票编号等。

　　3.2.5 财务人员在领用的票据上加盖财务专用章。

　　3.3 票据的退回

　　3.3.1 保安部班长、保洁助理将已用完的票据存根交至各管理处收费员处，收费员核实应收的相应款项后，收取相应费用。

　　3.3.2 保安班长、保洁助理将发票存根交回财务部会计或出纳处,财务人员核实其是否交费后,在《票据购入、领用、退回登记本回登记本》确认签字。

　　3.3.3 管理处收费员将收据或发票存根交至财务部会计或出纳处，财务人员对所交的票据存根进行核查,是否有未撕的票据记帐联及作废票据的情况，确认无误后，在《票据购入、领用、退回登记本回登记本》签字。

　　3.4 票据的保存

　　3.4.1 每半年对所有票据存根进行一次归档，注明所归档票据的编号，并打包封存。

　　3.4.2 存档时间按照会计制度对票据管理存档期执行。

　　4.0 相关记录

　　4.1 《票据购入、领用、退回登记本》

　　4.2 《发票领购簿》（来自税务机关，以其提供为准）

　　编写：______审批：______

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篇2：物业公司服务收费管理规定

　　物业公司服务收费管理规定

　　1.0 目的

　　规范小区的物业服务，确保各项服务收费的正常进行

　　2.0 适用范围

　　物业公司所属各管理处的所有业主的物业服务费收取、代收代缴水、电、气费，特约服务收费及除此之外的其它收费管理。

　　3.0 管理内容

　　3.1 收费标准

　　--各项费用除由专业职能部门自行收取的费用外，其余收费标准按照政府相关部门（如物价局）审批的标准范围内执行。

　　--特约服务收费：坚持自愿原则，双方协商确定，收费标准按各部门执有并经公司审批的标准执行。

　　3.2 物业服务费、水电气费、特约服务费的计算参见《编制费用通知单流程》。

　　3.3 车位租赁费及车位物管费按月、按季或年缴纳，每月或季计算出每个车位应交的费用，若与物管费一起缴纳车位租赁费的，在每月5日前填发《龙湖物业服务缴费通知单》，业主在每月（或每季首月）15日前到管理处客户服务中心将费用结清。不与物管费起缴纳的车位租赁费，在租赁到期日前，到管理处客户服务中心缴清相关费用。

　　3.4 临时停车费的收取见《车库管理作业指导书》，收费标准为：南苑管理处为临时停车2小时内不收费，超过2小时，超过部分每小时收费1元，不足1小时按1小时计；西苑管理处临时停车半小时内不收费，超过半小时，超过部分每小时收费1元，不足1小时按1小时计。车位租赁参见《车位租赁流程》。

　　3.5 洗车票的收取参见《洗车场工作作业指导书》。

　　3.6 《龙湖物业服务缴费通知单》每月5日前随同《龙湖大家庭》采用挂号信的形式寄发（特殊情况除外），行政部负责。客户服务中心收费员对业主（或住户）缴纳的每一项费用，都必须按财务制度规定开出收据或发票，一份交缴款人，一份财务部留存，或将《龙湖物业服务缴费通知单》第一联交缴款人，第二联财务部留存，待集存一定数量后，一并出具正式发票以便查核。

　　3.7 财务部出纳负责监督各项费用的收取，包括收费标准、数量、金额等。

　　3.8 在规定期限内业主或使用人拖欠费用，每天按应缴费金额的3‰加收滞纳金，特殊情况除外，但必须通过管理处主任、财务部主管、经理批准。

　　3.9 对未按时缴费的业主（住户），按《物管费催缴流程》执行。

　　4.0 相关文件

　　4.1 《编制费用通知单流程》

　　4.2 《车库管理作业指导书》

　　4.3 《车位租赁流程》

　　4.4 《洗车场工作作业指导书》

　　4.5 《物管费催缴流程》

　　5.0 相关记录

　　5.1 《龙湖物业服务缴费通知单》

　　编写：______审批：______

篇3：物业服务费收取管理规定

　　物业服务费收取管理规定

　　一、目的

　　本管理规程规范服务收费管理，确保业主（住户）满意。

　　二、适用范围

　　本规程适用于对兴业新邨管理服务费、水费、公共分摊水电费。

　　三、职责

　　1．财务人员负责办理现金或委托银行收费的有关手续。

　　2．保安员协助财务人员向业主（住户）派发收费凭据或催款通知单。

　　四、工作要求和内容

　　1．收费方法，可分为两种：

　　a）现金收费：车位使用费（临时停车）、装修管理有关费用、物业服务服务费、水费及公共分摊水电费、维修服务费、家政服务费；

　　b）委托银行收费：住宅物业服务服务费、住宅水费、住宅公共分摊水电费；

　　2．委托银行收费的开户手续：在业主办理入住手续时，凭物业公司开的帐户，到指定银行存入一定金额，以便每月结算划帐。

　　3．对小区内业主（住户）的收费

　　（1）住宅物业服务服务费的收取

　　a）兴业新邨两个月收一次管理服务费，逢单月收费。逢双月30日前，财务人员通知指定银行在业主（住户）帐号上扣除住宅物业服务服务费及其它应收费用。财务人员在收到银行扣费成功通知后，应在5天

　　内把收费凭据交管理处服务中心，由服务中心组织分发给业主（住户）。

　　b）若业主（住户）帐户中金额不足以支付当期费用时，由财务人员用电话通知或发出催款通知单向业主（住户）催缴。

　　c）若连续三个月欠缴，由财务人员发出限期缴款通知单，限其3天内缴清欠款及滞纳金，否则按有关规定处理。

　　d）住宅物业服务服务费计算公式：

　　服务管理费=住宅的销售面积×住宅管理服务费标准+购买的机动车车位面积×住宅管理服务费标准×50%

　　（2）住宅水费的收取

　　a）每双月25日前，由管理处工程组人员读取水表值，并计算每户应交水费（包括公共分摊）。住宅水费同住宅管理费一起收取，收取程序跟住宅管理费一样。

　　b）水费计算公式：

　　业主（住户）的每月水费=该户水表读数（吨）×住宅水费单价＋公共分摊水费摊R：

　　（3）小区内住宅公共分摊电费的收取

　　a）每双月22日前，由管理处工程组人员读取小区内公共部分电表值，并计算每户应分摊值；每双月30日前，财务人员通知指定银行在业主（住户）帐号上扣除公共分摊电费及其它费用。

　　b）公共分摊电费和管理费一起收取。

　　c）公共电费分摊原则：

　　Ⅰ）每一座走廊、楼梯、电梯运行、水泵运行等每座楼宇内公共电费，由该座业主（住户）分摊；

　　Ⅱ）小区道路、中心公园等小区公共区域的路灯、草坪灯的电费，由小区业主（住户）及区内商铺租户分摊。

篇4：物业服务公司费用报销管理规定

　　物业服务公司费用报销管理规定

　　一、目的

　　本规程规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。

　　二、适用范围

　　本规程适用于公司各项报销费用的控制。

　　三、职责

　　1．财务部经理负责报销单据的及时审核。

　　2．公司总经理负责报销费用的审批。

　　四、报销程序

　　1．报销费用的填制要求

　　a）费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

　　b）将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。

　　c）用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

　　d）采购类经营费用，须凭有效的《请购单》（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

　　e）非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。

　　f）外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

　　2．报销单据的审核

　　a）费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。

　　b）财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。

　　c）经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。

　　3．费用的给付

　　a）报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

　　b）单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用现金支付。

　　c）单位价格在2000元以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报财务部经理批准后，以现金支付。

　　d）各费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。

　　4.费用报销单据的保管

　　a）费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证，送财务部会计汇总、记账。

　　b）所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。

　　5．本规程执行情况作为财务部相关人员的考评情况之一。

篇5：物业服务公司财务管理规定

　　物业服务公司财务管理规定

　　一、目的

　　本规定规定了公司资金、现金、票据、费用开支、会计档案的管理办法，旨在加强会计基础工作，正确执行国家财经纪律和财务制度，更好地为物业服务工作服务。

　　二、适用范围

　　本规定适用于公司财务部对资金、现金、票据、费用开支、会计档案的管理。

　　三、职责

　　财务部财务人员严格执行本规定，并监督公司全体员工执行本规定。

　　四、工作内容和要求

　　1．本规定的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务制度，对公司的财务活动实施有效控制，并接受上级有关部门的监督。

　　2．财务部是公司财务管理部门，在总经理领导下，对公司财务活动实行统一管理。

　　3．财务人员管理

　　（1）会计人员的聘用，由行政人事部初试后，由总经理直接面试后决定。

　　（2）公司重大项目的决策须有财务部负责人参加。

　　（3）财务人员必须具备专业技术资格，持证上岗。

　　4.资金管理

　　（1）原则上应在国有商业银行开设银行帐户，开设或撤销银行帐户时，必须报总经理批准。确需在非国有商业银行开户的，在申请开设帐户的同时，须报审帐户资金最高限额。财务负责人必须监督帐户资金限额的执行情况，并对执行结果负责。

　　（2）必须按银行及公司规定使用现金。

　　（3）库存现金限额，按开户银行的规定执行。开户银行没有核定限额的，最高不得超过5000元。

　　5．实物管理

　　（1）关于材料物资管理的规定：

　　a）购进的材料物资，原则上应先进仓，后领用。

　　b）对生产中急需的或零星的辅助材料，确需直拨使用的除按规定审批外，必须经项目负责人验收并签名，方可报销。

　　c）工程完工后，剩余的材料必须办理退仓手续。

　　d）材料、物资必须至少在每年三月和九月盘点二次。会计人员必须实地监督盘点，财务负责人必须对盘点结果的真实性负责。

　　e）对材料物资出现盘盈、盘亏的，必须查明盈、亏的原因，提出改进措施。必要时，对库存材料进行复点。

　　6．固定资产管理

　　（1）各管理处、部门必须指定一名固定资产实物保管责任人，对固定资产的实物管理负责。

　　（2）固定资产必须设置卡片帐进行管理，卡片帐必须由固定资产保管责任人签名，保管责任人变更的，必须及时变更卡片帐。

　　（3）在每年的六月，财务人员必须会同固定资产专责及实物保管责任人全面盘点固定资产。会计人员必须实地监督盘点，对盘点结果的真实性负责。

　　（4）盘点中出现的损溢，必须按规定的程序报批。

　　7．会计档案管理

　　会计凭证、会计帐簿、会计报表及储存会计资料的磁盘是企业的重要经济资料，要定期装订、整理立卷、妥善保管。

　　（1）会计档案管理实行分阶段负责制。按会计凭证的传递流程分出纳责任期、主管会计责任期。其中出纳责任期从出纳审核并接收业务部门的原始凭证起，到出纳将凭证传递给主办会计为止；主管会计责任期是从主办会计审核并接收出纳传递过来的凭证起，到将会计档案移交给档案室保管为止。

　　（2）在出纳责任期，出纳对交存的原始凭证及自己填写的记帐凭证负保管责任，按规定于每月28日前传递给主管会计。

　　（3）在主管会计责任期，主管会计对出纳交存的会计凭证、电算产生的记帐凭证、所有科目汇总表、装订成册的凭证本、会计帐簿、会计报表、已登录的档案袋、储存会计资料的磁盘等负责保管，同时应按归档要求对各类档案负责立卷、装订成册、分类分柜保管。存放场所应加锁，钥匙由主管会计掌握。档案原则上不得借出，如有特殊需要经总经理批准后，征得主管会计的同意并约定归还期，办理登记手续。借用期内借出资料的借用人负责保管。超过借用期限，主管会计未催讨追索，造成会计资料丢失的主管会计负连带责任。

　　（4）会计年度终了后，当年的会计档案半年内仍保存在主管会计处，期满后编造清册移交公司的档案室。

　　（5）会计档案必须妥善保管，存放有序，查找方便，并严格执行安全和保密制度。

　　8．定期公布管理规定

　　（1）按业主管理委员会的要求，采用不同形式，定期公布管理费用收支情况、维修基金使用情况。

　　（2）对较大费用的支出要分析情况、加以说明。

　　9．财务管理安全管理规定

　　（1）注意防盗，财务管理部门严禁闲杂人员逗留，下班关好门窗，锁好保险箱，密码加锁，密码注意保密。

　　（2）保险箱钥匙不得在办公室过夜。

　　（3）注意防火，室内严禁抽烟，下班切断电源。

　　10．财务人员工作要求：

　　（1）财务部经理

　　a）贯彻执行国家和上级有关财务管理方针、政策和法规，遵守国家法律、法令。

　　b）严格遵守财经纪律，建立和健全财务管理制度及核算制度，并负责督促检查执行情况。

　　c）负责公司资金的平衡、掌握和监督资金的合理使用，监督资金回笼，考核资金使用和投资效果。

　　d）参与策划重要的经营策略，并对重要经济合同及投资项目进行评议。

　　e）向上级领导提供季度分析报告，并提出可行性建议。

　　f）负责收付凭证的审核、工程结算工作。

　　g）负责编制公司年度预算，制定各部门考核指标并监督执行。

　　h）对财务人员进行业务指导。

　　（2）主管会计

　　a）按国家会计制度规定，进行认真审核、分录、算帐，做到手续完备、内容真实，数字准确、帐目清楚，做到帐物相符、帐帐相符、帐表相符。

　　b）根据公司的特殊性，分门别类进行分部门分小区建帐核算，使公司领导和各部门各小区领导能及时掌握盈亏情况，

　　c）编制各种记帐凭证，及时编制会计报表，为领导的管理工作提供有关的数据资料。

　　d）负责妥善归档保管好会计凭证、帐簿、报表等一切档案资料。

　　e）编制资产负债表、损益表、收入明细表、成本明细表，并与其他报表相互核对，有对应关系的数字必须保持一致，年终编报财务状况变动表及财务分析。

　　f）依据国家税法规定，按时按规定缴纳各项税金，做好有关资料的报送工作，按发票管理的有关规定，做好发票的保管及发出工作。

　　g）严守机密，妥善保管会计档案资料，及时装订会计凭证，年底结算完毕，将全年会计凭证、帐簿、会计报表等资料收集齐全，整理立卷，妥善保管。

　　h）指导出纳，定期检查或抽查出纳的现金库存情况。

　　i）编制每月经营情况分析并提供分析报告。

　　（3）出纳员

　　a）遵守国家有关财经纪律，严格执行现金管理规定和银行结算制度。

　　b）负责办理现金收付各银行结算业务，负责登记现金的银行存款日记帐，每月终及时做出银行存款调节表。

　　c）负责保管库存现金和各种有价证券、结算凭证、空白支票、收据和有关印章。

　　d）认真审查每一笔款项的支付和费用报销，对违反规定的一律拒付，并及时向有关领导反映。严禁白条取款入帐。

　　e）负责工资表的编制及发放。

　　f）出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作和档案的保管工作。