大厦物业客务部应收管理制度

　　物业管理中心客务部应收管理制度

　　1.物业管理中心客务部每月1日出本月房租、上月杂费付款通知单并派送给客户，外地客户通过邮递方式通知缴费。

　　2.付款通知单一式两联各费用项目分别列示，并注明费用所属期除房租为当月费用外，其余的电费、维修费、水费、电话费均为上月应缴费用。

　　3.房租、杂费缴交期限分四个阶段进行，正常缴交期为当月1日至15个工作日，逾期交的用户每日应缴额的3‰加计滞纳金，电话催缴期与书面催缴期同时进行。

　　(1)电话催缴期：正常期后次日(当月16日)起至当月底。

　　(2)初次催款通知书(第一封信)催缴期从当月16日发出书面催缴通知起，期限为7天。

　　(3)最后催缴通知书(第二封信)从当月23日发出最后书面催缴通知起，期限为7天。

　　(4)暂停服务通知书视情况而定，当月30日发出，期限为7天。

　　4.所有关于客户的通知书应送到各楼层用户，并由客户在催缴通知书签收本上签收。

　　5.当客户收到暂停服务通知书后缴清欠费，客务部应及时发出恢复服务的通知，通知工程部、保安部对客户的正常服务，并作好发文记录。

　　6.若客户用现金缴交费用时，应收主管必须当面点清缴款额，然后进行现钞真伪的鉴别。

　　7.客务部应收主管应严格按照催收程序进行催缴，电话催收费用时，应态度和蔼、语气柔和地通知客户应缴交所欠款项，禁止对客户措辞不当或态度恶劣，应收主管应将客户缴交款项记录在应收台帐以便核查。

　　8.客务部每月核对费用的缴交情况并进行统计，编制月、度、年应收欠费情况统计表，并详细说明欠费原因上报物业管理中心领导。

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篇2：A公司销售部应收帐款管理制度

　　 　　销售部应收帐款管理制度

　　1)、销售部门要将正常应收款项控制在公司规定的限额内，及时跟进和催收应收帐款。坚持每季度与经销单位核对帐目，以确保帐帐、帐款相符，发现问题及时处理。

　　2)、在业务活动中要坚持"少量多批、加速周转"的原则，提高资金使用效率。对超出三个月的应收款，应尽快组织清收;超出六个月的应收款，应向主管总经理上报原因，同时制定清收措施，限定清收时限;超出九个月的应收款，公司一律按呆帐处理。

　　3)、对公司审查确认的呆帐，根据清收的难易程度及与对方协商的具体情况，提出清收报告，报请公司批准后执行。

　　4)、对拟停止业务关系及发生转制等意外变故经销单位的欠款，按正常业务方式无法清收的，须立即上报原因及清收计划，经主管总经理批准后进行清收。清收完毕后，除现款现货或经批准外，原则上不再与该经销单位建立业务关系。

　　5).所发生呆帐,将根据具体原因对当事人进行相应处理。

　　6).业务中遇有被骗、被抢、被盗等特殊情况时，要在事发24小时内上报，公司根据事发原因进行处理。对隐瞒不报的，视情节轻重对当事人从行政及经济两方面进行处罚。

　　7).其它未尽事宜按集团公司《应收款管理办法》执行。

篇3：第一人民医院应收应付款清理制度

　　第一人民医院应收、应付款清理制度

　　1、严格掌握、及时反映应收、应付款的发生及收退等增减变化情况。

　　2、正确区别应收、应付款项的界线，反映和监督不同情况，为清理款项提供资料。

　　3、及时以函电方式通知对方单位进行联系查对，每季以书面通知有关单位或个人，取得确认往来款项真实性和正确性的有力证据，并进行催款结帐，加速结算资金回笼，提高结算资金的使用效果。

　　4、应付款来路不明，应及时调查，查明原因，该退则退，决不拖欠。

　　5、对个人不借款，工作需要暂支差旅费或暂支预付贷款，由院长批准，返回后一周内向财务结算，否则扣除当月工资。

　　6、对故意拖欠，不及时清理或还款，根据情节进行扣款或罚款。

　　7、对确定认为不能清理的款项，及时反映院领导或上级主管部门解决核销。

篇4：酒楼应收款项管理制度

　　酒楼应收款项管理制度

　　为了加强酒楼往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。

　　一、应收账款

　　1、应收账款是顾客就餐时以记账签单形式或持记账式优惠券而形成的酒店应收而未收的就餐款项。

　　2、应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。凡是要挂账的单位和个人，酒楼应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。

　　3、应收账款发生后，财务部门应督促经办人与往来单位和个人对账，要进行应收账款的账龄分析，保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。酒楼的应收账款应自消费日起30日内收回。

　　4、在呆账发生后，财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。

　　5、酒楼一律不提坏账准备，发生的坏账损失经总经理审批，然后交董事长或其授权人审批，酒楼财务会计再进行相应的账务处理，计入管理费用。

　　二、其他应收款

　　1、其他应收款是酒楼除应收账款、预付账款以外的其他各种应收暂付款项，包括：各种赔款、罚款、存出保证金，应向职工收取的各种垫付款项等。

　　2、酒楼发生的其他应收款应及时、准确作账务处理，并注意催收，其他应收款占用时间应自发生之日起30日内收回。涉及应收职工个人的款项不能按时收回的，应从职工当月个人的工资中扣回。

　　三、内部挂账及免单的处理

　　1、系统内各单位消费(含挂账)，按8.8折(仅指菜品)计价;系统内个人消费(含挂账)，按8.5折(仅指菜品)计价。

　　2、总经理享有免单权，但需注明具体事由，每月由财务部将总经理免单明细交董事会审查。

　　报销制度

　　1、报销人员将有关发票粘贴附在"费用报销单"或"货款结算凭据"后，小张票据(如车票)应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。

　　2、根据原始单据分类按规定如实正确填写"费用报销单"或"货物结算凭据"，由部门负责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完整性、票据的合法性、填写的规范性等，再交总经理审核并签署报销意见："同意报销(支付)"、"同意报销(支付)多少元"、"不同意报销(支付)"字样。总经理签字时，不得只签姓名，不签意见。

　　3、财务会计有权对违规超支费用和不真实的票据不予报销。

　　4、出纳凭上述签字齐备的"费用报销单"或"货款结算凭据"支付货币资金。

　　5、总经理报销费用必须经董事长或董事长授权人签字认可，其所报销费用不得让他人代报，否则财务室有权不予报销;总经理助理报销费用，必须经总经理签字认可，否则不予报销。若有违反，对报销人、出纳各处以报销金额20%(但不低于50元/人)的罚款，并退回违规所得。

　　6、报销程序。

　　经办人填写"费用报销单"或"货款结算凭据"--部门负责人签字--财务会计签字--总经理签字--出纳复核报销。

篇5：商务酒店应收款项管理制度

　　商务休闲酒店应收款项管理制度

　　为了加强酒店往来款项的管理，控制应收款项的占用，减少坏账损失特制定本制度。

　　1、应收账款是顾客就餐时以记账签单形式或持记账式优惠券而形成的酒店应收而未收的就餐款项。

　　2、应收账款的发生应在信用良好的单位和个人。凡是要挂账的单位和个人，酒店应对其信用状况进行认真的调查和正确的估计，因过失造成的应收账款呆账的，要追究当事人的经济责任，对于信誉差的单位和个人，应杜绝赊账行为。

　　3、应收账款发生后，财务部门应督促经办人与往来单位和个人对账，要进行应收账款的账龄分析，保证应收账款金额准确无误，并及时作好催收工作。酒店

　　4、在呆账发生后，财务会计应写出发生呆账的详细过程及催款情况。

　　5、酒店一律不提坏账准备，发生的坏账损失经总经理审批，然后交董事长或其授权人审批，酒店财务会计再进行相应的账务处理，计入管理费用。

　　6、其他应收款是酒店除应收账款、预付账款以外的其他各种应收暂付款项，包括：各种赔款、罚款、存出保证金，应向职工收取的各种垫付款项等。

　　7、酒店发生的其他应收款应及时、准确作账务处理，并注意催收，其他应收款占用时间应自发生之日起30日内收回。涉及应收职工个人的款项不能按时收回的，应从职工当月个人的工资中扣回。

　　8、系统内各单位消费(含挂账)，按8.8折(仅指菜品)计价;系统内个人消费(含挂账)，按8.5折(仅指菜品)计价。