XX物业财务管理基本工作制度
XX物业财务管理基本工作制度
1目的
为了规范和强化企业的会计核算和财务管理工作,为公司的经营工作及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息,特制定本管理制度。
2适用范围
适用于XX物业管理有限责任公司财务管理工作。
3总则
3.1 财务管理工作是物业管理工作的重要组成部分,正确处理好管理与理财的关系,是物业管理的首要问题。
3.2 财务管理的三个方面任务
3.2.1 有计划、合理的安排资金,为管理公司经营管理服务。
3.2.2 认真贯彻各项财经制度,维护财经纪律,实行财务监督。
3.2.3 加强经济核算,增收节支,提高经济效益。
3.3 配备专职财务人员,开户建账,建立一套完整的切实可行的会计核算制度,做好管理公司的经济活动记录工作。
3.4 做好年度财务预算,落实各项经济指标。
3.5 做好会计决算和利润分配报告,加强财务监督,改善经营管理,提高经济效益。
3.6 遵守各项有关法律、法令和条例,接受当地税务、银行、工商等部门的监督。
3.7 接受会计事务所对企业会计账目的审查。
4财务权限及职责
4.1 建立、健全现金及各种存款的内控制度,加强现金和存款管理,确保货币资金的安全性与流动性以及资金支付的合理性与合法性。做到日清月结,账账相符,按时编报现金流报表,以便公司及时掌握资金使用情况,合理使用资金。
4.2 编制管理公司年度财务预算,制定各项经济指标,并报公司总经理审批。对公司的经济活动进行管理监督与考核。
4.3 应收及预付款项应按实际发生额计价。对各部门的应收及预付款必须做到及时催讨回笼,同时必须在当年六月份、十二月份分别进行全面清查,并将清查结果报公司总经理。同时上报总公司。
3.4 公司的一切开支应由经手人做出计划报其部门主管经理签字,且经财务部经理审核无误报公司总经理审批后方可报销。
3.5 加强流动资金的管理,制定各部门的流动资金额,超出额度的财务部有权拒付。
有权拒付违反财经纪律和违反财务管理规定的开支。
3.6 建立完善的管理费收费系统,及时足额收取管理费及其他费用,按开发公司的要求必要时协助开发公司向客户收取其他费用。
3.7 建立固定资产登记备案制度,防止固定资产流失,组织好固定资产的定期盘查。
3.8 建立完善的会计资料档案管理系统,保证会计资料的完整。
3.9 财务部应根据国家要求,结合有关规定,认真进行财务处理和会计核算,编制好各种财务报表,按时出具财务分析报告,为经营决策提供财务依据。
3.10 参与各类经济合同的签订审核工作。
3.11 对超过财务权限,强行核销不合理开支,打击报复财务人员的行为,财务部经理有权向总经理及上级部门报告申述。
4财务核算管理
4.1 会计期间:分为年度、季度和月份,年度、季度和月份的起讫日期采用公历1月1日起至12月31日。
4.2 会计制度执行《企业会计制度》。
篇2:医院财务管理制度:门诊收费处工作制度
医院财务管理制度--门诊收费处工作制度
一、收费处负责办理门诊病员的交费工作。
二、收费处是医院重要文明窗口之一,对病员要态度和蔼,坚持文明用语,解释问题要耐心,对病员不顶、不气、不刁难。
三、收费人员必须工作认真、仔细,努力提高工作效率,减少病员排队等候时间。
四、收据要项目齐全,字迹清晰,准确无误,接收现金要唱收付,当面点清。
五、周转现金不得超过规定限额,不准挪用公款,做到日清、日结、填制日报表,核对无误后,将款、表存根交出纳。
六、妥善处理病员退款,凡退款者须持有关凭证,符合退款手续的方可退款。当日发生者可由原收费员退款。
七、工作时间不得擅离岗位,不准由外人代替收费员开据收费,否则追查处理。
八、提高警惕,加强防范,做到人离加锁,出入带锁,注意安全。非本室人员,未经许可不得入内,严禁室内会客。
九、出纳审核必须认真负责,每天下午必须将当日所收现金送存银行,加强各项工作中的复核工作,所管空白收据以及挂号票据,要做到"顺号发放、销号收回"。如遇问题,要随时查清做出登记,报请领导处理。
十、收费处实行三班制,严格交手续,及时交待需办的有关事项。
篇3:医院财务管理制度:挂号室工作制度
医院财务管理制度--挂号室工作制度
一、门诊病员,应先挂号后诊病(病危抢救例外)。
二、挂号室逐步实行分科挂号,开诊前半小时即应挂号。
三、挂号室工作人员要态度和蔼,尽量为病人指明就诊地点。
四、同时就诊两个科室或转科病员,须重新挂号(会诊例外)。
五、挂号诊病当日一次有效,继续就诊,应重新挂号。
六、专科门诊应公布医生职称。
七、作好各类挂号的统计工作。挂号费、病历费应钱、物、帐相符。