关于进一步严肃集团财务相关票据管理的通知

　　关于进一步严肃集团公司财务相关票据管理的通知

　　**建[20**]第15号

　　各部门、分公司、办事处、项目部：

　　为了响应国家加强税务、财政管理的政策，同时，进一步严肃我集团公司财务管理条例，针对一些不规范操作，现集团公司做出如下规定：

　　一、集团公司各部门、分公司、办事处、项目部严禁使用假发票进行报帐，各级所有财务对报帐发票应严格把关，仔细上网查验;

　　二、集团公司各部门、分公司、办事处、项目部严禁使用白条进行报帐;

　　三、集团公司各分公司、办事处、项目部严禁虚报工资单。

　　其它财务管理执行国家相关政策、法规，总公司将定期或不定期的进行检查、监督。

　　以上事项望各部门、分公司、办事处、项目部严格执行，如有违反，或被税务机关查获，集团公司将严厉处罚，并承担相应的法律责任。

　　特此通知

　　**建设集团有限公司

　　二OO八年七月二十三日

物业经理人网 www.pMceo.com

篇2：医院有价证券收款票据管理制度

　　医院有价证券、收款票据的管理制度

　　一、建立健全有价证券、收款票据管理制度，加强对发票的审批、印刷、保管、登记、销号工作，防止发生错收、错发等差错现象，堵塞漏洞。

　　二、任何发票只限于财务科有收费职能的岗位人员领用，其他任何人不得使用任何收款票据，票据的领用数量一般按收费人员七天的用量控制。

　　三、建立票据购入、领用、销号登记本，有价证券、发票的领用按使用人员分别进行登记并签名，逐日对已使用的发票，有价证券进行回收注销登记，并与门诊收费日报表进行核对，是否正确无误。

　　四、逐日对收回的收据票据查看是否连续编号，有无漏号、缺号现象，有价证券、发票、收据存放在固定的仓库内，避免烧毁、遗失或被盗。

　　五、有价证券、收款票据的移交当面点清，防止差错发生。

　　六、医院的发票和收据只限本院使用，不得转借、转让，不得代其他单位开发票，不得折本使用，每月应及时到财政局结报中心办理票据结报手续。

　　七、内部发票是根据内部财务管理需要而设置的一种代用发票收据，不得在医院以外使用。发票的领用登记本和发票的存根应保存十年，并列入会计档案一同保管。

　　八、如发现发票遗失，应立即向主管财政、税务机关书面上报，如果保管不善遗失发票及收据，发票保管人要承担相应的责任。

篇3：学校票据管理制度范例

　　学校票据管理制度范例

　　(一)、票据的范围：本票据是指财政局监制的各类收费票据和统一收据。

　　(二)、票据的用途：收费票据是学校依据国家收费管理的相关规定，在收取各类事业性收费和经营性收费时，向付款单位或个人开具的收款凭证。

　　(三)、票据的管理：财务室负责学校收费票据的管理。票据的领用人(出纳)与票据的管理员(会计)严格分离。各组室应严格遵守国家和学校有关收费票据管理的规定，积极协助财务室做好收费票据管理工作。

　　(四)、票据的购买：学校所有的收费票据和统一票据，必须由财务人员持《zz市行政事业性收费项目登记和票据购买证》、《zz市行政事业单位统一收据购用证》到财政部门购买。

　　(五)、票据的保管：学校建立收费票据购领、登记、使用、保管、核销、检查、监督制度。

　　(六)、票据的使用：收费票据在启用前，应当检查票据是否有缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，要及时将整本票据交回财政部门更换或注销。

　　(七)、开具票据时，应使用中文，必须做到按号码顺序填开，内容必须真实并且填写完整，全部联次应使用双面复写纸一次复写完毕，票据开出后需加盖本单位的公章方才有效。

　　(八)、收费票据如填写错误，应另行填开，不得涂改、挖补、撕毁，对填错的废票不得撕毁，因故作废时，应在同一号码的全联票据上注明作废，妥善保存，便于核销和备查。

　　(九)、票据应当妥善保管，防止空白票据的遗失和被盗用。如票据丢失，应于丢失当日书面报告主管财政部门，并在报刊和电视等传播媒介上公开声明作废。

　　(十)、开具收费票据后，如因各种原因发生退款，要严格按照《会计基础工作规范》的要求办理退款业务。其中，退款对象为个人的，必须收回原收费票据，并注明"作废"字样；退款对象为单位的，必须收回原收费票据或取得对方单位开具的收款收据(发票)。

　　(十一)、收费票据用完后，经办人员必须在封面上注明收费票据起讫号、作废号、收费总金额、使用单位、经办人姓名等内容。

　　(十二)、财会人员必须在确认发生收款业务时才能开具收费票据，未发生收费收款业务时，原则上不得先开收据(发票)。

　　(十三)、应按照规定正确使用收费票据，各类收费票据不能相互串用。严禁私自转让、转借、代开、销毁。

　　(十四)、财务室收费票据管理员应将已开具的收费票据存根联妥善保管，保管期一般为5年。期满需销毁的，应由收费票据管理员负责登记造册，经单位领导批准后，报财政或税务部门核准后销毁。不得擅自销毁空白的票据及票据购买证。

　　(十五)、接受并积极配合财政、物价部门对我校收费票据的监督检查。

篇4：科技公司票据管理制度

　　科技公司票据管理制度

　　为了加强公司票据管理，明确管理及使用范围，预防票据遗失、填制错漏，现结合公司实际特制定本制度。

　　1、公司各种发票、收据由财务部门会计负责，按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。

　　2、银行结算有关票据由财务部门出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收，建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票，必须加盖"作废"戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。

　　3、公司库存物资入、出库单，分别由销售部和人事行政部专人负责，领购、登记、填制、保管。库管员依据入、出库单的"保管联"登记库存物资的明细帐，并妥善保管存根联，以便备查。

　　4、各种发票填制必须按税务等有关部门规定及发票内容详细填列，如填写错误应将发票一式几联同时作废，以便审查。

　　5、本制度由公司财务部门制定，并负责解释。

　　6、本制度从深圳旭感数码影像系统有限公司董事会批准之日起执行。

篇5：酒店财务管理制度之票据管理

　　酒店财务管理制度之票据管理

　　一、票据包括财务票据和经营用票据。其中，财务票据包括收据、发票、定额票据、支票、信用证等；经营用票据包括机币、机币券、消费券、代用券、赠券、出品单、月卡等。

　　二、发票、定额票据、支票、信用证由财务部根据业务需要，到相关单位或主管部门申请领用。

　　三、收据与经营用票据的购买、印刷或制作，由财务部根据业务需要，提交书面申请报告报总经办审批。

　　1、不需改板制作的，经审批同意后，按酒店《物资采购管理制度》执行；

　　2、需定板或改板制作的，经审批同意后，财务部联系营销部设计样稿，经双方签认再报总经办审批，批准后按酒店《物资采购管理制度》执行。

　　四、财务票据和经营用票据的保管、领用等工作事项分别按酒店《财务票据管理规定》和《营业票据管理规定》执行。

　　五、需淘汰的机币、未经使用的收据与经营用票据废止时，财务部须提交书面申请报告报总经办审批后，按批复意见执行。

　　六、经批准废止的收据或经营用票据需销毁时，财务部须提交书面的销毁报告及销毁清单报总经办批准后执行。销毁时，总经办视情况派人与财务部共同销毁，并在销毁清单上签名。