天安地产原始记录管理制度

　　安永地产原始记录管理制度

　　为了规范会计核算工作，强化内部会计管理，提高会计工作质量水平。根据《会计基础工作规范》及本公司的具体情况，特制定本制度。

　　1.原始记录的内容主要包括原始凭证和记账凭证

　　原始凭证包括凭证的名称，填制凭证的日期，填制凭证单位的名称或者填制人的姓名，经办人的签名或盖章，接受凭证单位的名称，经济业务的内容，经济业务的数量、单价和金额等基本要素。

　　记账凭证包括填制凭证的日期，凭证的名称和编号，经济业务的摘要应记会计科目、方向及金额，记账符号，所附原始凭证的张数、填制，人员、稽核人员、记账人员和会计主管人员的签名或印章。

　　2.原始记录填制方法的基本要求

　　真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚、顺序使用、审核无误、分类正确、连续编号。

　　原始凭证填制的具体要求：从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章；凡有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符；购买实物的原始凭证，必须有验收证明；一式几联的原始凭证，必须注明各联的用途，并且只能以一联用作报销凭证；一式几联的发票和收据，必须用双面复写，或本身具备复写功能，并连续编号，作废时应加盖“作废”戳记。，连同存根一起保存；职工公出借款的收据，必须附记账凭证之后；经上级有关部门批准的经济业务，应将批准文件作为原始凭证附件；发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正。

　　记账凭证填制的具体要求?除结账和更正错误，记账凭证必须附有原始凭证并注明所附原始凭证的张数；一张原始凭证所列的支出需要有两个以上的单位共同负担时，应当由保存该原始凭证的单位开给其他应负担单位原始凭证分割单；记账凭证需顺序编号；填制记账凭证时如果发生错误，应当重新填制；实行会计电算化的机制记账凭证应当符合对记账凭证的一般要求，并认真审核，做到会计科目使用正确，数字准确无误；准确编制会计分录并保证借贷平衡；摘要应与原始凭证内容一致，能准确反映经济业务的主要内容，表述简短精练。

　　3.原始记录的格式

　　原始记录的格式应尽量采用通用格式，对于本单位的专用凭证，应根据实际需要确定。原始凭证的格式：根据内部需要，自制有费用报销单、工程付款进度表、办公用品领用表、工资结转明细表、短期借款利息预提明细表等。

　　4.原始记录的审核

　　由会计审核人员按原始记录填制要求进行审核。

　　5.原始记录填制人的责任

　　对原始记录中原始凭证、记账凭证的真实性、合法性、公允性负会计责任。

　　6.原始记录的管理、传递、汇集

　　第一，会计凭证应当及时传递，不得积压；

　　第二，会计凭证登记完毕后，应当按照分类和编号顺序保管，不得散乱丢失；

　　第三，记账凭证应当连同所附原始凭证或者原始凭证汇总表，按照编号顺序，折叠整齐，按期装订成册，并加具封面，注明单位名称、年度、月份和起讫日期、凭证种类、起讫号码，由装订人在装订线封签名或盖章。对于数量过多的原www.pmceo.com始凭证，可以单独装订保管，在封面上注明记账凭证日期、编号、种类，同时在记账凭证上注明“附件另订”和原始凭证名称及编号。各种经济合同、存出保证金收据以及涉外文件等重要原始凭证，应当另编目录，单独登记保管，并在有关的记账凭证和原始凭证上相互注明日期和编号。

　　第四，原始凭证不得外借，其他单位如因特殊原因需要使用原始凭证时，经本单位会计机构负责人、会计主管人员批准，可以复制。向外单位提供原始凭证复制件，应当在专设的登记簿上登记，并由提供人员和收取人员共同签名或者盖章。

　　第五，从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计结构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由经办单位会计结构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，代作原始凭证。

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篇2：房地产公司质量手册:质量记录控制工作程序

　　房地产公司质量手册：质量记录控制程序

　　1.目的

　　通过对质量记录的控制和管理，为产品符合规定要求及质量体系的有效运行提供客观证据。

　　2.范围

　　适用于公司质量体系运行和项目开发建设全过程质量记录的控制。

　　3．职责

　　3.1 工程部负责质量记录的设置，编制质量记录清单，监督检查各部门的执行情况。

　　3.2 各部门负责所分管质量活动中质量记录的管理，并按规定进行有关记录的移交。

　　3.3 总经理工作部负责公司的档案管理工作。

　　4．控制程序

　　4.1 质量记录的设置

　　4.1.1 工程部负责对质量体系文件中涉及的质量记录进行汇总，编制质量记录清单和表格样式，具体见Q/TZH-WI-034《质量记录表格样式汇编》。

　　4.1.2 当质量记录需要进行增加和删除时，由使用部门提出申请，填写“质量记录变更申请单”，阐明理由，属表格形式的要提供表样，报工程部审批后开始启用。

　　4.1.3 工程部负责对批准使用的质量记录进行编号，并将其列入质量记录清单。

　　4.2 质量记录的编号

　　质量记录的编号由设置编号和填报编号两部分组成：

　　4.2.1 质量记录的设置编号位于记录左上方，其结构为：QRSS-**

　　其中：QR-表示质量记录

　　SS-**该记录顺序号

　　4.2.2 质量记录的填报编号位于记录右上方，其结构为：

　　MMM-SS-***

　　其中：MMM-填报部门代号，各部门的代号见Q/TZH-WI-006《文件编码规定》；

　　SS-填报年号

　　***-填报的顺序号

　　4.3 质量记录的填写要求做到：

　　字迹清楚，表达明确；

　　真实、客观、准确、及时地反映活动的过程和结果；

　　具备记录人的签字和填写的日期；

　　4.4 质量记录的传递

　　4.4.1由各部门资料员负责按照质量记录的传递路线，进行质量记录的传递。

　　4.4.2质量记录的传递，以相关人员在记录上的签字、档案移交记录表、盒内文件清单等形式作为传递过程的记录，必要时，可登记“质量记录发放登记台帐”和“质量记录接收登记台帐”。

　　4.5 质量记录的收集、贮存和归档

　　4.5.1 各部门资料员负责收集整理质量记录，在专门位置存放，进行保管和维护，以备查阅。

　　4.5.2 根据Q/TZH-WI-008《档案管理办法》的要求，由部门资料员负责对质量记录进行整理归档。

　　4.5.3 总经理工作部负责对归档后的质量记录进行管理，保存期限按Q/TZH-WI-008《档案管理办法》的规定执行。

　　4.5.4 各部门保管的质量记录的保存期限为五年，逾期可自行销毁处理。

　　4.6 质量记录的查阅

　　查阅人员需查阅质量记录时，应征得部门负责人同意后，方可进行查阅。当顾客提出查阅要求时，由接待部门征得工程部的同意后，为顾客提供有关的质量记录。

　　5.质量记录

　　5.1 QR19-01 质量记录变更申请单

　　5.2 QR19-02 质量记录发放登记台帐

　　5.3 QR19-03 质量记录接收登记台帐

　　6.支持性文件

　　6.1 Q/TZH-WI-006《文件编码规定》

　　6.2 Q/TZH-WI-008《档案管理办法》

　　6.3 Q/TZH-WI-034《质量记录表格样式汇编》

篇3：质量记录控制序程

　　1.目的

　　通过对质量记录的控制和管理,为产品符合规定要求及质量体系的有效运行提供客观证据。

　　2.范围

　　适用于公司质量体系运行和项目开发建设全过程质量记录的控制。

　　3.职责

　　3.1 工程部负责质量记录的设置,编制质量记录清单,监督检查各部门的执行情况。

　　3.2 各部门负责所分管质量活动中质量记录的管理,并按规定进行有关记录的移交。

　　3.3 总经理工作部负责公司的档案管理工作。

　　4.控制程序

　　4.1 质量记录的设置

　　4.1.1 工程部负责对质量体系文件中涉及的质量记录进行汇总,编制质量记录清单和表格样式,具体见Q/TZH-WI-034《质量记录表格样式汇编》。

　　4.1.2 当质量记录需要进行增加和删除时,由使用部门提出申请,填写"质量记录变更申请单",阐明理由,属表格形式的要提供表样,报工程部审批后开始启用。

　　4.1.3 工程部负责对批准使用的质量记录进行编号,并将其列入质量记录清单。

　　4.2 质量记录的编号

　　质量记录的编号由设置编号和填报编号两部分组成:

　　4.2.1 质量记录的设置编号位于记录左上方,其结构为:QRSS-**

　　其中:QR-表示质量记录

　　SS-**该记录顺序号

　　4.2.2 质量记录的填报编号位于记录右上方,其结构为:

　　MMM-SS-***

　　其中:MMM-填报部门代号,各部门的代号见Q/TZH-WI-006《文件编码规定》;

　　SS-填报年号

　　***-填报的顺序号

　　4.3 质量记录的填写要求做到:

　　a.字迹清楚,表达明确;

　　b.真实、客观、准确、及时地反映活动的过程和结果;

　　c.具备记录人的签字和填写的日期;

　　4.4 质量记录的传递

　　4.4.1由各部门资料员负责按照质量记录的传递路线,进行质量记录的传递。

　　4.4.2质量记录的传递,以相关人员在记录上的签字、档案移交记录表、盒内文件清单等形式作为传递过程的记录,必要时,可登记"质量记录发放登记台帐"和"质量记录接收登记台帐"。

　　4.5 质量记录的收集、贮存和归档

　　4.5.1 各部门资料员负责收集整理质量记录,在专门位置存放,进行保管和维护,以备查阅。

　　4.5.2 根据Q/TZH-WI-008《档案管理办法》的要求,由部门资料员负责对质量记录进行整理归档。

　　4.5.3 总经理工作部负责对归档后的质量记录进行管理,保存期限按Q/TZH-WI-008《档案管理办法》的规定执行。

　　4.5.4 各部门保管的质量记录的保存期限为五年,逾期可自行销毁处理。

　　4.6 质量记录的查阅

　　查阅人员需查阅质量记录时,应征得部门负责人同意后,方可进行查阅。当顾客提出查阅要求时,由接待部门征得工程部的同意后,为顾客提供有关的质量记录。

　　5.质量记录

　　5.1 QR19-01 质量记录变更申请单

　　5.2 QR19-02 质量记录发放登记台帐

　　5.3 QR19-03质量记录接收登记台帐

　　6.支持性文件

　　6.1 Q/TZH-WI-006《文件编码规定》

　　6.2 Q/TZH-WI-008《档案管理办法》

　　6.3 Q/TZH-WI-034《质量记录表格样式汇编》

篇4：小学书写会议记录要求

　　城北小学关于书写会议记录的要求

　　我校要求教师们在日常参加会议、学习培训时要认真记录，会议记录的书写要规范，现为提高教师们书写会议记录的水平，为此对教师们书写会议记录作如下要求：

　　一、基本要素

　　会议名称、时间、地点、参加人、主持人、议题六个基本要素。

　　二、基本概念

　　会议记录的过程是一个会议真实再现的过程。所以，“谁说的”这个问题要注意。会议决议不是会议记录的一部分，所以，这部分的标题可以改为会议要求。

　　赞同

　　三、基本格式

　　会议记录的格式分为记录头、记录主体、审阅签名三个部分。

　　四、基本要求

　　会议记录的要求归纳起来主要有两个方面，一个是速度要求，一个是真实性要求。

　　（一）速度要求。

　　快速是对记录的基本要求。

　　（二）真实性要求。

　　纪实性是会议记录的重要特征，因此确保真实就成了对记录稿的必然要求。

　　真实性要求的具体含义是：

　　1．准确。不添加，不遗漏，依实而记。

　　2．清楚。首先是书写要清楚，其次，记录要有条理。

　　3．突出重点。

　　会议记录应该突出的重点有：

　　（1）会议中心议题以及围绕中心议题展开的有关活动；

　　（2）会议讨论、争论的焦点及其各方的主要见解；

　　（3）权威人士或代表人物的言论；

　　（4）会议开始时的定调性言论和结束前的总结性言论；

　　（5）会议已议决的或议而未决的事项；

　　（6）对会议产生较大影响的其他言论或活动。

　　五、奖惩办法

　　1、要求教师平时积极参加各种会议、学习培训活动，并规范书写会议记录。我校每学期末检查教师们的会议记录，对会议记录书写规范的教师实行奖励，设一、二、三等奖，对获得奖的教师进行表彰，颁发奖状和奖品。

　　2、对不积极参加会议或会议记录不认真的教师进行通报批评，要求及时整改。

　　**县zz中心小学

篇5：某医院急救记录(病历)书写制度

　　医院急救记录(病历)书写制度

　　l、急救记录(病历)应用兰墨水按规定格式书写，如实反映病情和检查、治疗情况，力求完整，文字要通顺、简练、字迹清楚，医学术语准确，不得随意删改、剪贴，一律实行楷书签署全名。

　　2、急救记录要按时填写，在下班离岗前将急救记录放指定地方，由科室指派专人每天负责收集。

　　3、一般项目，包括姓名、性别、年龄、住址或单位，到达时间，病情判定，送达医院，急救效果，应填写完整不得遗漏。

　　4、主诉指主要症状和时间，病情指现病史和既往病史中最重要的病情。

　　5、检查项目包括：脉搏、呼吸、血压、神志、面色。项目必须检查到位和填写完整。神志可分正常、模糊、昏迷、谵妄等;面色可分正常、苍白、紫钳、黄染、灰暗等。其它项目结合病情选择检查和填写。

　　6、急救处理项目包括处理主要类别、程序及效果，应如实填写。