应收账款管理制度
应收账款管理制度
第一章 总则
一、为充分利用客户信用拓展市场,保障公司资金安全,防范经营风险,缩短应收帐款占用资金的时间,加快公司资金周转,提高公司资金的使用效率,制定本制度。
二、本制度所称应收帐款,包括客户依据其信用额度赊销所产生的应收帐款和公司经营中形成的各类债权,具体为应收销货款、预付购货款、其他应收款三项。
三、应收帐款的管理部门为财务部和业务部,财务部负责数据传递和信息反馈,业务部负责客户的联系、信息收集查证和款项催收,财务部和业务部共同负责客户信用额度的确定。
第二章 客户资信管理
四、客户信息档案的建立由业务部负责,由业务部收集查实、录入计算机系统并将相关资料文件归档备查。客户信息档案包括:
(一)客户基本资料:包括客户的名称、地址、电话、法定代表人、经营管理者及相关人员的性别年龄、兴趣爱好、家庭情况、学历能力、社会背景,与本公司交往的时间、业务种类等;
(二)客户特征:包括客户的市场区域、销售能力、发展潜力、经营战略和经营理念等;
(三)业务状况:包括客户的销售业绩、市场份额、市场竞争力、市场地位、与竞争者的关系及与本公司的业务关系和合作情况;
(四)交易现状:包括客户的销售活动现状、存在的问题及客户目前的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。
五、客户的信息资料由经办业务主管负责收集,凡与本公司交易次数在两次以上的客户均应于第二次交易完成之日起五日内完成建档。
六、客户的信息资料为公司的商业秘密,所有经管人员须妥善保管,不得泄露。
七、客户的信息资料发生变更时,业务主管应当随时汇总整理后交业务部予以更新或补充。
八、客户的信用额度和期限实行定期核定制,由业务主管、业务部经理、财务经理共同初步审定,报总经理(或分管副总经理)核定,每半年对客户的信用额度和期限核定一次,核定后由业务部归档备查。
第三章 产品赊销管理
九、在市场开拓和产品销售中,凡利用信用额度赊销的,必须由经办业务主管填写赊销申请单,注明赊销期限,由分管负责人严格根据该客户信用额度签批后,财务部方可开票,仓库管理部门方可凭单办理发货手续。
十、财务部主管应收帐款的会计严格监督每笔应收帐款的回收和结算。超过信用期限仍未回款的,应及时告知财务部经理,并及时汇总通知业务部清收。
十一、凡前次赊销未在约定时间结算的,除客户能提供可靠的担保外,一律不再发货。
第四章 应收账款监控
十二、财务部应于每月5日前制作上月《客户对账单》,与有应收账款的客户对账,《客户对账单》应由客户亲笔签名或加盖公章,特殊情况下可通过传真的方式进行对账,但通过传真方式进行对账的客户,至少每个季度届满五日内交寄一份上一季度《欠款确认书》,交寄给公司的《欠款确认书》应是由客户亲笔签名或加盖公章的原件;
十三、公司对外以两个主体经营,即"福建***有限公司广西分公司"和"南宁市***有限公司",业务部及财务部应当核对与客户发生合同关系的主体,签订合同、业务往来、制作《客户对账单》及清收时应当使用相应的、完整的主体名称。
十四、业务部应严格对照财务部的《客户对账单》,及时核对、跟踪赊销客户的回款情况,对未按期结算应收账款的客户进行催收,出现异常情况的,及时汇报给总经理或主管副总经理。
十五、对超过信用期限或约定期限未支付清货款的客户,按以下制度处理:
(一)超过1-10日的,由经办业务主管上报部门负责人,并电话催收;
(二)超过11-30日的,由业务部经理上报主管副总经理,派员上门催收,并由业务部对经办业务主管给予相应处罚;
(三)超过30日并经催收无效的,由业务部报总经理批准后作个案处理,提请公司法律顾问签发《律师函》,对发《律师函》无效的客户,考虑通过诉讼等方式催收,并由业务部对经办业务主管给予相应处罚;
(四)情况紧急或情况特殊的,不受前三款制度的限制。
十六、业务主管在外出清收应收帐款前应仔细核对《客户对账单》的正确性,做好行程安排和预算报业务部经理审批。业务主管在外清收帐款的,应随时向业务部经理电话汇报工作进度和行程,款项收回后应整理好相关帐款,由业务部经理签字后及时向财务部交纳相关款项并销帐。
十七、业务人员清收应收帐款时有下列行为之一的,一经发现,根据公司制度处罚,情节严重者移交司法部门追究其相关法律责任:
(一)不及时上交或侵占、挪用所收款项的;
(二)退货不报或积压退货的;
(三)将退货转售牟取私利的。
第五章 应收账款交接
十八、业务主管岗位调换、离职,必须对经手的应收帐款进行交接,未办清交接手续的,不得离岗,公司不予办理离职手续。拒不交接或交接不清的,责任由移交人负责,交接完毕后,责任由接交人负责,公司保留追究拒不交接或交接不清员工全部法律责任的权利。
十九、业务人员接交时,应与客户核对帐单,遇有疑问或帐目不清时应立即向主管反映,未立即呈报或故意代为隐瞒的,应与离职人员共同承担责任。
二十、离职人员完成移交手续并经相关部门主管确认同意后方可发放该移交人员未结算的工资,未经主管同意而自行发放的,由责任人负责赔偿。
二十一、业务人员办理交接时由业务部及财务部监督,移交时发现有贪污或挪用公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证等情形的,除限期全额赔偿外,情节严重的,公司还将依法追
第六章 附则
二十二 、本制度与公司其他制度相冲突的,以本制度为准。
二十三、本制度自二OO九年十二月一日起施行。
南宁市***有限公司
二OO九年十一月五日
附件一:客户对账单
修改方案:
1左上角主体:写明相应主体全称
2上月结欠及累计结欠改为"上月欠款"及"累计欠款"
附件二:欠款确认书
欠款确认书
福建***有限公司广西分公司(或南宁市***有限公司):
经财务核对,截止年月日 ,我方尚欠贵方货款元未结清。
特此确认
确认人(签字盖章):
年月日
篇2：员工宿舍食堂管理制度
员工宿舍食堂管理制度一、宿舍管理办法
第一条 为使员工宿舍保持良好的清洁卫生,整齐的环境及公共秩序,使员工获得充分的休息,以提高工作效率,特订本办法。
第二条 员工申请住宿条件
(一)营业所人员于辖区内无适当住所或交通不便者,可以申请住宿。
(二)凡有以下情况之一者,不得住宿
1.患有传染病者。
2.有不良嗜好者。
(三)不得携眷住宿。
(四)需遵守本公约。
第三条 本公司提供员工宿舍系现住人尚在本公司服务为条件,倘若员工离职,(包括自动辞职,受免职、解职、退休、资遣等)时,对房屋的使用权当然终止,届时该员工应于离职日起三天内,迁离宿舍,不得借故拖延或要求任何补偿费或搬家费用。
第四条 宿舍统由所长(或职位最高者。职位相当以年资长者)担任宿舍舍监,其工作任务如下:
(一)总理一切内务,分配清扫,保持整洁,维持秩序,负责管理水电,煤气,门户。
(二)监督轮值人员维护环境清洁及门窗的关闭(尤其夜晚及台风)。
(三)备置员工资料(如血型、紧急联络人……)
(四)有下列情况之一者,应通知主管及管理部门:
1、违反宿舍管理规则,情节重大者。
2、留宿亲友者。
3、宿舍内有不法行为或外来灾害时。
4、员工身体不适应负责照顾,病情重大者应通知其亲友及主管并送医院。
第五条 员工对所居住宿舍,应尽管理人责任,不得随意改造或变更房舍。
第六条 员工不得将宿舍之一部或全部转租或借予他人使用,若经发觉,即停止其居住权利。
第七条 营业所所长或总公司得经常视察宿舍,www.pmceo.com员工不得拒绝,并听从有关指示。
第八条 有关宿舍现有的器具设备(如电视、煤气炉、玻璃、卫浴设备、门窗、床铺等)本公司以完好状态交与员工使用,如有疏于管理或恶意破坏,酌情由现住人员负担该项修理费或赔偿费,并视情节轻重论处。
第九条 住宿员工(含出差员工)应遵守下列规则:
(一)服从舍监管理、派遣与监督。
(二)室内禁止烧煮、烹饪或私自接配电线及装接电器。
(三)室内不得使用或存放危险及违禁物品。
(四)个人棉被、垫被起床后须叠齐。
(五)烟灰、烟蒂不得丢弃地上,烟灰缸及其易燃物品不得放置寝室。
(六)换洗衣物不得堆积室内,其余衣、鞋必须收入柜内。
(七)洗晒衣物需按指定位置晾晒。
(八)电视、收音机的使用,声音不得放大,以免妨碍他人安宁。
(九)就寝后不得有影响他人睡眠行为。
(十)宿舍不得留宿外人或亲友,如外人拜访应登记姓名、关系及进出时间。
(十一)夜间最迟应于23时前返回宿舍(注意关闭门窗),否则应向舍监报备。
(十二)贵重物品应避免携入,遗失由各自负责。
(十三)不得于墙壁、橱柜上随意张贴字画或钉物品。
(十四)污秽、废物、垃圾等应集中于指定场所倾倒。
(十五)各房间的清洁由住宿人轮流清洁整理。
(十六)对水、电、煤气的使用,应遵照下列规定:
1、水、电不得浪费,随手关灯及水龙头。
2、煤气使用后务必关闭,轮值人员于睡前应巡视一遍。
3、沐浴的水、电、煤气用毕即关闭,浴毕应清理浴池。
4、沐浴以20分钟为限。
(十七)不得于床上抽烟,不得于宿舍内吃槟榔或其他不良物品。
(十八)员工不得于宿舍或办公室内聚餐、喝酒、赌博、打麻将或其他不良或不当行为。
第十条 住宿人员需排轮值人员,负责公共地区的清洁,物品的修缮,水、电、煤气、门窗等的巡视,管理及其他联络事项。
第十一条 住宿员工有下列情况之一者,除取消其住宿权利(退宿)并呈报管理部议处:
(一)不服从舍监或所长的监督、指挥者。
(二)在宿舍赌博(打麻将)斗殴、及酗酒。
(三)蓄意破坏公用物品或设施等。
(四)擅自于宿舍内接待异性客人或留宿外人者。
(五)经常妨碍宿舍安宁、屡戒不改者。
(六)违反宿舍安全规定者。
(七)无正当理由经常外宿者。
(八)有偷窃行为者。
第十二条 迁出员工应将使用的床位、物品、抽屉等清理干净,所携出的物品,应先经舍监或主管人员检查。
第十三条 员工住宿应向警察单位办理流动户口登记。
第十四条 本公约经呈总经理核准后公布实施,修改亦同。
篇3：办公室物资管理条例
办公室物资管理条例
第一章 总则
为使办公室物资管理合理化,满足工作需要,合理节约开支,特制订本规定,此规定的执行部门为办公室。
第二章 物资分类
公司办公室物资分为低值易耗品、管制品、贵重物品、实物资产。
低值易耗品:笔、纸、电池、订书钉、胶水等
管制品:订书机、打洞机、剪刀、美工刀、文件夹、计算器等
个人保管物品:个人使用保管的三百元以上并涉及今后的费用开销的物资,如BP机、手机、助动车等
实物资产:物资价格达300元以上,如:空调、计算机、摄像机、照相机等
第三章 物资采购
1.公司物资的采购,原则上由办公室统一购买,属特殊物资经办公室同意,可由申购部门自行购买。
申购物品应填写物品申购单,300元以内物品申购交部门经理同意,办公室批准;300元以上(含300元)部门经理同意,办公室批准,总经理批准。
2.物资采购由办公室指定专人负责,并采取以下方式:
1) 定点:公司定大型超市进行物品采购。
2) 定时:每月月初进行物品采购。
3) 定量:动态调整,www.pmceo.com保证常备物资的库存合理性。
4) 特殊物品:选择多方厂家的产品进行比较,择优选用。
第四章 物资领用管理
公司根据物资分类,进行不同的领用方式:
低值易耗品:直接向办公室物品保管人员签字领用
管制品:直接向办公室物品保管人员签字领用
贵重物品:根据伟字003号文件
实物资产:由办公室设立实物资产管理台帐,以准确记录固定资产的现状
第五章 公司物资借用
1.凡借用公司办公器材,需填写物资借用单,并由部门经理签字认可
2.借用物资超时未还的,办公室有责任督促归还
3.借用物资发生损坏或遗失的,视具体情况照价或折价赔偿
第六章 附则
1.新进人员到职时有管理部门通知,向办公室领用办公物品;人员离职时,必须向办公室办理办公物品归还手续,未经办公室认可的,管理部不得为其办理离职手续。
2.办公室有权控制每位员工的办公物品领用总支出。
篇4：公司合理化建议管理办法
合理化建议管理办法
一.总则
为充分保护的调动全体员工参与公司管理的积极性,改善公司管理,提高经营效益,特制定本办法。
二.管理范围
以下范围的建议是应鼓励和可接受的:
经营管理思路和方法的改进;
各种工作流程、规程的改进;
新产品开发、营销、市场开拓的建议;
现有产品性能的改进;
新产品技术革新、现有技术的改进;
原辅材料节约、三废利用;
品质的改进;
降低成本和各种消耗;
安全生产;
加强政治思想工作和凝聚力;
其他任何有利于本公司的改进事项。
以下范围的建议不予受理:
夸夸其谈、无实质内容的;
为完成合理化建议的任务而无新意的;
公认的事实或正在改善的;
已被采用过或前已有的重复建议;
在正常工作渠道被指令执行的。
针对个人及私生活的。
三.组织机构
公司成立一个合理化建议委员会。该委员会可由公司总经理,总经办主任,委员由各有关职能部门经理和人力资源部、员工代表组成或任命。www.pmceo.com在该委员会中还可设立专门小组,如建议提案审查组、处理组、执行组,负责提案的征集、登记、整理、评审、传递、总评存档等日常工作。 在公司的各级部门,可设立相应的合理化建议委员会分会。
合理化建议委员会职责范围:
⑴提出或修订公司合理化建议活动的政策方针和总体规划;
⑵批准合理化建议活动的年度经费预算;
⑶制定和实施例题 建议活动的工作流程;
⑷审查和监督重大合理化建议的实施;
⑸总结、评估、奖励每年的合理化建议活动。
四.管理程序
公司合理化建议委员会颁布实施合理化建议活动的工作流程,并进行必要的培训。
公司员工均有权对公司经营管理运作情况提出建议。该建议可用较正规的提案表填写。提案表主要记载事项:
⑴建议人姓名、部门、职务;
⑵提案日期;
⑶提案原因或理由;
⑷建议方案或措施;
⑸预期效果及改善前后比较分析;
⑹其他事项。
员工建议可通过公司OA系统员工合理化建议栏提交建议,或以邮件发到合理化建议委员会的指定邮箱。合理化建议委员会工作成员定期收集建议并给予反馈。 允许员工建议是匿名或联名的。合理化建议委员会也可公布若干经营管理问题或难题,征招建议。 收到提案后即进行登记、编号,同一内容以先提者为准,同一日提案视为联名。 经初步分类整理后送有关专家或被提案单位初审。不予以受理或暂保留的,应及时通知原建议人。原建议人准予申诉一次。 初审认可后,委员会进行复审。复审中对提案划分等级,并落实提案执行部门和主办人。
提案依其重要性分为四级:
A级,重要的,多为创新性的;
B级,较重要的,多为改良性的;
C级,一般性的;
D级,反映在个别问题点上的。
对提案落实执行情况进行调查、追踪,协调解决存在的问题。 对提案执行情况进行总结、效果评估、效益测算及相关资料归档保存。 将提案结果作成报告产拟订奖励方案,报委员会核准后在OA系统上公布。 提案改进结果所导致的专利、专有技术和成果,其知识产权属公司所有。
五.奖励
(一).奖励办法 凡1年内提出建议累计3项,且均不采用的,发给奖金_ _ _元。凡1年内提出建议累计3项,且均为暂保留的,发给奖金_ _ _元。对正式受理且分类为A类的,发给奖金_ _ _ 元 对因改善而降低成本或增加收入的,按下列比例提取奖金: 年节约工新创价值100万元以上,按1%计算。年节约或部门报创价值50万元以上至100万元以下,按1%~1.5%计算。年节约或新创价值10万元以上至50万元以下,按1.5%~2%计算。年节约工新创价值1万元以上至10万元以下,按2%~3%计算。年节约或新创价值1000元以上至1万元以下,按3%~4%计算。
(二).提案改进结果导致注册了公司所有的专利、专有技术和成果,可给建议人一次性特别奖金。
(三).保留或不采用的提议如后续得到采纳,接第二十条给建议人追认奖励。]
(四).联名建议的奖励分配由具名在前的第一提案人主持,其他建议人如不服可向委员会申诉。
(五).公司的合理化成果可报当地政府申报合理化建议奖。
(六).公司总经理或其他高级职员的合理化建议及其奖励由公司董事会参照本办法执行。
(七).合理化建议奖励金在公司成本费用中列支,不列入工资总额,公司可适当提
六.附则
员工合理化建议在经过合理化建议委员会审议核准后应落实具体承办和协助部门。 本办法经总经理办公会议通过后颁行。
篇5：中海翠林兰溪园案场考勤管理制度
中海翠林兰溪园案场考勤管理制度
(一)、目的
为保证部门正常办公秩序,加强员工考勤管理,特制订本制度。
(二)、定义
1.迟到:指因私人原因而导致不能按规定时间上班的行为。
2.早退:指因私人原因,无办理请假手续而在下班时间到来之前擅自离开工作岗位的行为;
3.擅离职守:工作时间未经领导批准离开工作岗位者,即为擅自离职守;
4.旷工:迟到、早退或擅离职守超过1小时,未经请假或假期结束未申请续假而擅自不上班者,均为旷工;旷工不到半天者按旷工半天处理,不到一天者按一天处理,以此类推。
(三)、工作时间
1.公司正常办公时间为每天8小时,实行6天工作制,上午:8:30-12:00,下午:1:30-6:00,中午安排轮流值班。
2.由于工作性质的特殊性,休息时间安排在周一至周五期间,周六、周日不安排休息(部门负责人同意除此),具体休息时间参照www.pmceo.com《部门每周休息安排表》。
3.因公外出人员,出差期间实行不定时工作制。
4.因工作需要,可以安排员工在休息时间加班工作,员工若没有特殊情况,不得推诿。
5.部门负责人(或委派人)根据每天出勤情况填写考勤登记表,每月底根据《请假单》及《外出申请单》对出勤记录进行统计汇总,填写《员工出勤月报表》上交销售一部。
6.请假管理规定按公司行政管理手册第六章《休假及请假管理制度》执行。
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