置业公司对外融资管理程序
1、目的
本管理文件规范了公司通过证券市场或银行筹集资金业务的管理要求与操作规范,明确有关部门职责,以对融资事项统一管理,有效控制,保证公司融资活动符合相关法律法规,并符合成本效益原则。
2、适用范围
本程序管理文件规范了公司制定融资计划、通过证券市场融资及通过银行信贷融资的业务过程,适用于董事会、战略委员会、董事长、总裁、财务总监、财务部、投资发展部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。
如未进行特别说明,本程序管理文件内所称"控股子公司"均指其资金纳入公司总部资金统一计划管理的控股子公司。
3、相关程序及文件
3.1对外担保抵押管理规定FM-TM-09
3.2预算编制程序 FM-BM-05
4、职责
4.1股东大会
"审议批准公司的年度财务预算方案;
"审议批准《资本性筹资计划报告》;
4.2董事会
"审议批准公司的年度财务预算方案;
"审议批准《资本性筹资计划报告》;
4.3战略委员会
"讨论投资发展部提出的《资本性筹资计划报告》并提出修改建议;
4.4董事长(或委托代理人)
"签署银行《信贷业务审批书》、《贷款展期申请书》;
"审批《贷款申请报告》、《贷款展期报告》;
"签署贷款合同、贷款展期协议;
4.5总裁
"审核批准公司年度银行贷款总量额度;
"审核《资本性筹资计划报告》;
"组织成立资本性筹资项目小组;
"审批银行《贷款申请报告》以及《贷款展期申请报告》;
"审批付款申请;
4.6财务总监
"审核《信贷业务审批书》、《贷款展期申请书》;
"审核银行《贷款申请报告》以及《贷款展期申请报告》;
"参与并监督指导与银行协商贷款条件的过程;
"审核付款申请;
4.7财务部
"负责编制公司财务预算、综合预算、资金使用计划;
"制订公司年度银行贷款总量额度;
"审核控股子公司的贷款付款申请是否符合贷款合同还款计划约定;
"向公司领导层提供各控股子公司银行账户存款情况;
"按照付款审批程序办理转账业务;
4.8投资发展部针对经董事会审批的重大项目投资计划,进行所需资金筹资分析,起草《资本性筹资计划报告》;
4.9法律合约部
"审核贷款付款申请是否符合贷款合同还款计划约定;
"公司总部所有贷款合同以及贷款展期协议的复印件备案;
"控股子公司所有金额在10万元及以上的贷款合同包括其贷款展期协议的复印件备案;
5、管理权限
5.1首创置业总部统一安排对外融资,并由总部财务部负责制订实施方案并进行实施管理。
5.2公司《资本性筹资计划报告》的最终审批权人为股东大会。
5.3公司总部和各控股子公司的年度贷款总额由总裁办公会核定批准。
5.4公司总部和各控股子公司的《信贷业务申请书》、《贷款展期申请书》均需通过财务总监的审批,上述文件签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。
5.5公司总部和各控股子公司所有银行贷款申请报告以及贷款展期申请报告,需由财务总监和总裁审批签字。
5.6贷款合同以及贷款展期协议的签署权人为各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1融资计划管理
6.1.1年度银行贷款计划
步骤*ml:namespace prefi* = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /> | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | |
1 | 1月份 | 各控股子公司财务部 | 收到各部门编制的年度资金预算,完成《公司年度资金预算》和包括银行贷款计划在内的年度财务预算,提交公司总部财务部。 | |
2 | 1月份 | 财务部预算管理岗/资金管理岗 | 收到各部门编制的年度资金预算,完成《公司年度资金预算》和包括银行贷款计划在内的年度财务预算。 | |
3 | *ml:namespace prefi* = st1 ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:smarttags" /> | 财务部资金管理岗 | 将公司总部和各控股子公司提交的银行贷款计划平衡汇总,制订公司年度银行贷款总量额度(包括公司总部银行贷款额度和各控股子公司银行贷款额度),提交财务总监。 | |
4 | 财务总监/总裁办公会 | 逐级审核批准公司年度银行贷款总量额度。 | ||
5 | 财务总监/总裁/董事会/股东会 | 逐级审核公司总部的年度财务预算,董事会通过后形成董事会决议及提交股东大会审议批准。 | ||
6 | 财务部资金管理岗 | 将经总裁办公会批准的各控股子公司的银行贷款额度下发各控股子公司。 |
6.1.2证券市场融资计划
步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 |
1 | 投资发展部 | 针对经董事会审批的重大项目投资计划,进行所需资金筹资分析。根据成本效益原则,确定是否采取证券市场筹资方式,及可能的筹资方案,起草《资本性筹资计划报告》。 | |
3 | 财务部/董事会办公室/战略委员会 | 讨论投资发展部提出的《资本性筹资计划报告》,修改后提交财务总监。 | |
4 | 财务总监/总裁 | 逐级审核《资本性筹资计划报告》,通过后提交董事会、股东大会审议批准。 | |
5 | 总裁 | 组成筹资项目小组,其成员包括本次筹资项目相关各部门人员。 | |
6 | 筹资项目小组 | 准备有关文件,开展本次筹资项目的具体工作。 |
6.2融资业务管理
6.2.1银行贷款管理--公司总部
步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | |
1 | 财务部资金管理岗 | 根据经总裁办公会批准的公司总部银行贷款额度和年度综合预算,填写银行《信贷业务申请书》,提交财务总监。 | ||
2 | 财务总监/董事长(或委托代理人) | 财务总监批准后,由董事长(或委托代理人)签署《信贷业务申请书》。 | ||
3 | 财务部资金管理岗 | 向银行提交《信贷业务申请书》,并与银行协商贷款条件(财务总监参与并监督指导该过程),按照与银行协商所达成的贷款条件填写《贷款申请报告》,提交财务总监。 | ||
4 | 财务总监/总裁/董事会 | 逐级审批《贷款申请报告》;涉及对外提供抵押担保的,《贷款申请报告》还要经董事会审查批准。 | ||
5 | 财务部资金管理岗 | 依据经审批的《贷款申请报告》所确定的贷款条件,准备贷款所需资料,到银行办理贷款手续。 | ||
6 | 董事长(或委托代理人) | 签署贷款合同。 | ||
7 | 财务部资金管理岗 | 贷款合同存档,并将贷款合同复印件一份送交公司法律合约部备案。 |
6.2.2银行贷款管理--独立融资的控股子公司
步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | |
1 | 财务部资金管理岗 | 将经总裁办公会批准的各控股子公司的银行贷款额度下发各控股子公司。 | ||
2 | 控股子公司财务部 | 按照经批准的银行贷款额度和实际用款需求,填写银行《信贷业务申请书》,提交财务经理批准,并报公司总部财务部。 | ||
3 | 控股子公司财务经理/法定代表人(或委托代理人) | 财务经理批准后,由公司法定代表人(或委托代理人)签署《信贷业务申请书》。 | ||
4 | 控股子公司财务部 | 向银行提交《信贷业务申请书》,并与银行协商贷款条件(公司总部财务部资金管理岗及财务总监参与并监督指导该过程,确定贷款方式参见对外担保抵押管理规定),按照与银行协商所达成的贷款条件填写《贷款申请报告》,提交财务经理。 | ||
5 | 控股子公司财务经理/总经理/公司总部财务总监/总裁/董事会 | 逐级审批《贷款申请报告》;涉及对外提供抵押担保的,《贷款申请报告》还要经董事会审查批准。 | ||
6 | 控股子公司财务部 | 依据经审批的《贷款申请报告》所确定的贷款条件,准备贷款所需资料(公司总部提供担保的,还要到公司总部财务部办理担保手续),到银行办理贷款手续。 | ||
7 | 控股子公司法定代表人(或委托代理人) | 签署贷款合同。 | ||
8 | 控股子公司财务部贷款经办人员 | 贷款合同存档,同时将贷款合同复印件一份上报公司总部财务部资金管理岗备案,若贷款合同金额为10万元以上的,同时将贷款合同复印件一份送交公司法律合约部备案。 |
6.2.3银行贷款展期管理--公司总部
步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | |
1 | 短期贷款到期前20天,长期贷款到期前40天 | 财务部资金管理岗 | 按照贷款合同计算贷款利息,根据合同约定的还款计划综合考虑资金情况安排还款事项或贷款展期。征得财务总监同意,对于需要办理展期的,填写银行《贷款展期申请书》,并上报财务总监。 | |
2 | 财务总监/董事长(或委托代理人) | 财务总监批准后,由董事长(或委托代理人)签署《贷款展期申请书》。 | ||
3 | 短期贷款到期前10天,长期贷款到期前30天 | 财务部资金管理岗 | 向银行提交《贷款展期申请书》,并与银行协商展期还款条件(财务总监参与并监督指导该过程),按照与银行协商所达成的展期条件填写《贷款展期申请报告》,提交财务总监。 | |
4 | 财务总监/总裁 | 逐级审批《贷款展期申请报告》。 | ||
5 | 财务部资金管理岗 | 依据经审批的《贷款展期申请报告》所确定的贷款展期条件,准备所需资料,到银行办理贷款展期手续。 | ||
6 | 董事长(或委托代理人) | 签署贷款展期协议。 | ||
7 | 财务部资金管理岗 | 贷款展期协议存档,并将贷款展期协议复印件一份送交公司法律合约部备案。 |
6.2.4银行贷款展期管理--独立融资的控股子公司
步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | |
1 | 短期贷款到期前40天,长期贷款到期前60天 | 财务部资金管理岗 | 通知控股子公司财务部,按照贷款合同约定的还款计划安排到期还款事项。 | |
2 | 短期贷款到期前20天,长期贷款到期前40天 | 控股子公司财务部 | 按照贷款合同计算贷款利息,根据合同约定的还款计划综合考虑资金情况安排还款事项或贷款展期:征得控股子公司财务经理和总经理同意后,对于需要办理展期的,填写《贷款展期申请报告》,写明展期原因、时间、归还期限以及今后采取的措施等,上报公司总部财务部。 | |
3 | 公司总部财务部资金管理岗/财务总监/总裁 | 逐级审核批准《贷款展期申请报告》。 | ||
4 | 控股子公司财务部 | 按照经批准的展期申请报告,填写银行《贷款展期申请书》,报财务经理 。 | ||
5 | 控股子公司财务经理/法定代表人(或委托代理人) | 财务经理批准后,由法定代表人(或委托代理人)签署《贷款展期申请书》。 | ||
6 | 短期贷款到期前10天,长期贷款到期前30天 | 控股子公司财务部 | 向银行提交《贷款展期申请书》,并与银行协商展期条件(公司总部财务部资金管理岗及财务总监参与并监督指导该过程)。 | |
7 | 控股子公司财务部 | 依据经审批的《贷款展期申请报告》以及与银行协商所确定的贷款条件,准备贷款所需资料(原由公司总部提供担保的,还要到公司总部财务部办理续担保手续),到银行办理贷款展期手续。 | ||
8 | 控股子公司法定代表人(或委托代理人) | 签署贷款展期协议。 | ||
9 | 控股子公司财务部贷款经办人员 | 贷款展期协议存档,同时将贷款展期协议复印件一份上报公司总部财务部资金管理岗备案,若贷款合同金额为10万元以上的,同时将贷款展期协议复印件一份送交公司法律合约部备案。 |
6.2.5银行贷款归还管理--公司总部
步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | |
1 | 还款到期日之前15天 | 财务部资金管理岗 | 在贷款利息到期及本金到期前15天,向财务部经理提示将有还款付款支出;并通知财务部出纳,保证账户中有足够的余额还款,并填制《大额付款申请》,说明业务内容。 | |
2 | 法律合约部 | 审核付款申请是否符合贷款合同还款计划约定。 | ||
3 | 财务总监/总裁 | 按照付款审批程序,逐级审批付款申请。 | ||
4 | 财务部出纳 | 根据经审批的《大额付款申请》执行付款。(参见非业务类付款管理程序) |
6.2.5银行贷款归还管理--独立融资的控股子公司
步骤 | 完成时间 | 涉及部门及岗位 | 步骤说明 | |
1 | 还款到期日之前20天 | 控股子公司财务部 | 根据贷款合同/贷款展期协议的还款计划的约定,填写《大额付款申请》,上报公司总部财务部,并通知财务部出纳,保证账户中有足够的余额还款。 | |
2 | 财务部资金管理岗/法律合约部 | 审核付款申请是否符合贷款合同还款计划约定。 | ||
3 | 财务总监/总裁 | 按照付款审批程序,逐级审批付款申请。 | ||
4 | 财务部资金管理岗 | 将经审批的付款申请送控股子公司财务部。 | ||
5 | 控股子公司财务部 | 根据经审批的《大额付款申请》执行付款。(参见非业务类付款管理程序)。 |
7、单据与记录
7.1《资本性筹资计划报告》
资本性筹资计划报告
一、采取证券市场筹资方式,几种可能的筹资方案
方案一:
方案二:
二、各种筹资方案的筹资成本分析
方案一:
方案二:
三、各种筹资方案可能涉及到的法规限制
方案一:
方案二:
四、各种筹资方案的选择及利弊分析:
7.2《贷款申请报告》
7.3《贷款展期申请报告》
物业经理人网 www.pMceo.com篇2:房地产公司对外宣传细则(5)
房地产公司对外宣传细则(五)
为了规范公司的对外新闻宣传特制定本细则。公司企管部经理是本细则的唯一责任人,负责公司所有的对外新闻宣传工作。
1、对外宣传的素材
2、公司举办的各种活动。
3、公司经营活动的业绩和成果,如决算和财务状况。
4、公司确定的新的经营方针、经营计划,推出的新项目。
5、公司人事组织制度的变动和高层经营者变动情况。
6、公司的社会公益活动,如募捐、社会公益活动。
7、对外宣传素材的选择基准
■应充分宣传公司的经营方针和经营观念,为公司的总体发展服务。
■应考虑对外宣传的正作用和副作用,以有利于维护和提高公司形象为准则。
■在对外宣传活动时,考虑与本公司保持良好关系的组织或个人的利益与反响。这些组织与个人主要包括:
股东、公司员工及客户、潜在客户、同行业公司、有合作关系的公司、供应商、代理商、有关地方政府机构、相关的金融机构、舆论宣传机构等。
8、对外宣传的形式
8.1公司外媒体
■公开宣传。
■公众广告
8.2各种活动
■冠以公司名称的会议、音乐会等。
■时装表演、产品展示等。
■社会公益活动。
■演讲会、座谈会、专题讨论会等。
9、对外宣传组织
■负责对外宣传活动的部门为办公室。
■特殊情况下,总经理可以是发言人。
10、对外宣传活动的原则
■强化全体员工的对外宣传意识
公司个别员工的失误,会影响公司的形象,同样会影响宣传效果。所以应强化每名员工的公关意识,让每一名员工都加入到对外宣传行列。
■尊重事实
对外宣传应以事实为根据,向公众展示公司的真实面貌。
■与公司领导决策接轨
对外宣传必须保持宣传口径的统一,必须紧紧围绕公司经营决策展开,真正体现公司的经营观念和经营方针。
■讲求效果
应准确把握对外宣传接受者的反应,不断地总结经验,吸取教训,加强反馈,提高宣传效果。
■符合社会的价值判断
不能为宣传而宣传,更不能随意美化自己,夸大其词。在考虑自身效果的同时,更应注重社会效果。
11、费用预算
对外宣传活动,不仅考虑其效果,而且要核算其成本,力求成本与效益的统一。一般情况下,对外宣传活动所需的费用支出,包括以下几个方面:
■活动费用:包括制作费、摄影费
■人工费用,包括支付给记者的公关费。
■日常费用:包括差旅费、住宿费、编辑费、会议费、资料费、通信费、交际费、杂费
■印刷费
■捐款
对外宣传费用预算于每年年初,在董事会会议上作为经费预算的一项得以确定。其数额以不超过营业收入的0.2%为准。
12、特殊情况下的对外宣传
特殊情况下的对外宣传,由相关主管人员受命于公司总裁而组织实施。其应用范围包括:
■公司员工发生违法违纪事件。
■公司发生有损自身公众形象的事件。
■因各种原因发行公司商业秘密泄露事件。
■因事故、灾害而发生人员伤亡。
■在生产、销售、服务等方面发生较为严重的问题。
13、公司企管部应每半年进行一次对外新闻宣传工作的总结,形成报告交总经理办公会讨论。
篇3:工程对外付款审批责任规范
对外付款审批责任规范
适用范围:公司所有对外付款的审批
规范目的:界定相关部门或相关环节在付款审批中的责任,明确分工,各负其责,提高审批效率
规范内容:
第一条:经办人是办理付款手续的源头,须在充分掌握情况、认真对照合同的情况下办理付款申请手续,其责任如下:
1.按合同要求和公司规定,备齐相关附件,完成相关手续;
2.认真填制付款申请单,事先确定付款方式、受款单位的开户银行及帐号;
3.有合同的付款,在填单时应在"备注"栏注明办公室确定的公司统一的合同编号;
4.提交单据给本部门第一负责人审批,并及时跟踪审批情况;
5.收款单位为施工单位时,www.pmceo.com应向财务部提交施工单位开具的真实发票;
6.由于手续准备不齐、不符合合同规定或其他因经办人原因造成财务退单或款项延迟支付,经办人有责任及时将该情况反映给部门领导和专业总监;
7.建立备查帐,跟踪记录所经手合同或工程项目的实际付款情况,并定期同财务核对。
第二条:经办部门第一负责人的责任:
1.督促经办人办理付款手续;
2.审查经办人所申请款项,及时作出批准或不批准处理;
3.掌握了解经办人办理款项申请的情况,对屡次出现退单或手续不全者负有督导责任;
4.对经办人在付款方面出现的问题承担直接领导责任。
第三条:财务部责任表现在两个方面,即审核和办理付款,具体如下:
1.审核手续是否完备、真实,是否符合合同规定及公司规定;
2.审核水电费、电话费等代垫款项以及预付款是否扣回;
3.按时完成审核和支付手续,即实行限时办理,规定如下表:
项目*ml:namespace prefi* = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /> | 财务审核(自收单之时) | 出纳办理付款(自收到财务总监或总经理批出单据时) |
预付款、报建费、设备款 | 1小时内 | u5万元以下,即时通知,办理支付; u5万元以上:(1)0.5个工作日送达结算中心;(2)紧急情况,办理实时支付。 |
工程进度款、保修款、材料款及其他 | 0.5工作日内 | |
结算余款 | 1个工作日内 | |
备注:当日下午5:00以后收单,均视同次日(逢节假日顺延)上午收单处理。 |
4.主动与付款申请部门沟通,及时澄清疑问,如付款申请不符合付款条件,应及时通知经办人及其领导;
5.将已办理付款的情况及时知会经办部门;
6.遇特殊情况,决定是否应由专业部门参与审批。
第四条:财务总监和总经理的付款审批责任:根据项目总体情况和公司资金状况,最终决定款项的支付与否。