燃气公司总账会计岗位工作职责

　　燃气公司总账会计岗位工作职责

　　1、负责会计集中核算系统维护工作，保证会计集中核算工作的顺利实施；

　　2、负责月(季)度会计报表的编制，并按时报送；

　　3、负责提供外(内)部需查询的财务数据；

　　4、编制银行余额调节表

　　5、负责公司会计，统计档案材料的收集，整理和归档工作；

　　6、完成领导交办的其他任务.

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篇2：燃气公司稽核会计岗位工作职责

　　燃气公司稽核会计岗位工作职责

　　1、负责审核原始凭证的合法性，真实性，记账凭证处理的正确性；

　　2、负责审核销售收入，成本，费用，利润，税金的正确性；

　　3、负责审核分公司账务处理的正确性；

　　4、负责公司债权债务(应收，应付，预收，预付，其他应收应付款项等)的及时清理工作；负责与企业用户的联系沟通和结算工作；

　　5、完成领导交办的其他任务.

篇3：四星级酒店会计管理制度(3)

　　四星级酒店会计管理制度（三）

　　一、会计稽核制度

　　（一）会计稽核是对会计核算工作的检查和监督，是酒店内部控制制度的一项重要内容。

　　（二）酒店会计稽核工作主要由会计主任负责，并按稽查内容与项目分工落实有关人员开展工作。各稽核人员对审核签署的凭证、帐薄、报表负责。　（三）酒店稽核工作包括对营业收入的帐单凭据、原始凭据、记帐凭证、会计帐薄、会计帐薄的稽查及财务成本计划的稽核。

　　（四）会计稽核工作的主要内容：

　　1、营业收入有关单据的稽核。主要由收入主管审核酒店每日营业收入的有关帐单、凭据及报表。

　　2、原始凭证的审核。主要审核：(1)填制凭证单位的名称、日期及填制人员的签章，其中从外单位取得的原始须盖有单位的公章。(2)接受凭证单位名称是否本单位(3)经济业务的内容是否合法、真实。(4)数量、单价和大小写金额是否相符。(5)报销手续是否完备。(6)自制原始凭证须有经办部门负责人签章，对外开出的原始凭证，必须加盖本单位的人公章。

　　3、记帐凭证的审核：(1)经济业务的摘要是否简明扼要。(2)会计科目使用是否准确。(3)填列的金额是否准确，与原始凭证是否相符。(4)所附原始凭证是否完整，未附原始凭证的除按规定可无原始凭证的外，是否注明原始凭证的存放处。(5)制证日期是否填制，制证人员(现金、银行转帐)是否盖章或签字。

　　4、会计帐薄的稽核：(1)检查会计帐簿是否及时记帐，是否符合规定。(2)帐帐(总帐与明细帐)、帐表(明细帐与有关报表)的金额是否相符。

　　5、会计报表的稽核：(1)会计报表的种类是否齐全，内容是否完整，印章是否齐全。(2)会计报表是否平衡，帐表金额是否相符。(3)会计报表各表之间的相互关系是否正确。

　　6、财务成本计划的稽核：(1)财务成本计划指标的计算是否正确。(2)财务成本计划与其他专业计划是否平衡。(3)计划指标是否符合上级要求，是否切实可行。

　　（五）会计稽核人员要按规定审核原始凭证、记帐凭证，对记载不正确、不完整、不符合规定的凭证，应退回补填或更正，对伪造、涂改或经营业务不合法的凭证应拒绝受理，并及时报告部门经理。

　　（六）财务部经理及财务会计人员应遵守执行有关财政制度和财经纪律，对违反制度和纪律的收支业务应予抵制，并做好说明教育工作。

　　二、会计档案管理制度

　　（一）会计档案是记录和反映酒店各项经济业务的重要史料和证据，财务部要切实加强对会计档案的管理工作，建立和健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等制度，切实把会计档案管好。

　　（二）会计档案的范围为：　1、会计凭证：原始凭证、记帐凭证、汇总凭证、银行对帐单、银行存款余额调节表。　2、会计帐薄：现金和银行存款日记帐、明细帐、总帐、固定资产卡片、辅助帐薄。

　　3、会计报表：月、季度会计报表，年度会计报表(决算)。　4、电脑磁盘：储存会计核算资料、电脑核算程序。　5、其他会计资料：帐单、发票、收据存根、计划统计报表、经济合同、会计移交清册等等。

　　（三）酒店每年形成的会计档案，都应由财务部按照归档要求，负责整理立卷或装订成册。当年会计档案在会计年度终了后可暂由财务部保管一年，期满之后，由财务部编造清册归档入库。

　　（四）已入库的会计档案，应保持原卷册的封装，需拆封整理的，由会计档案管理人员处理。

　　会计档案的保管，必须存放有序，查找方便，同时严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损，散失和泄密。

　　（五）会计档案的保管期限据财政部的有关规定执行。

　　（六）酒店保存的会计档案应根据本单位的业务需要，积极给予利用。酒店其他部门查阅会计档案，须经有关负责人同意，要向保管人说明查阅范围，并按规定进行登记，查阅后及时归档。

　　（七）外单位查阅会计档案，需凭查阅单位介绍信，说明查阅范围，查阅人还应出示身份证件，经财务部经理批准后，才能办理登记查阅手续。

　　（八）查阅会计档案必须由保管人陪同，不得让查阅人单独在场。查阅时会计档案需保持原样，不得拆抽，涂改，如需复印的，须经财务部经理同意。　（九）会计档案保管期满，需销毁时，应指定专人鉴定审查、编造会计档案销毁清册，经酒店领导同意，报主管部门批准后方能销毁。对于其中未了结的债权债务的原始，应单独抽出，另行立卷，保管到结清为止。建设单位在建设期间的会计档案，不得销毁。

　　三、票证管理制度

　　（一）票证是酒店为开展经营业务、按照一定格式印制的有价证券。票证既是企业向客户核收各种款项的依据，也是客户据以报销费用或支付款项的凭证。

　　（二）酒店根据业务需要和管理制度，由财务部设兼职管理员，负责全店的票证管理工作。

　　（三）票证的种类及用途

　　1、房金帐单(发票)。它是总服务台开具据以向住店客户收取房费、餐费、电讯费、洗衣费、车费等费用的票证。

　　2、餐厅帐单(发票)。它是餐厅开具向顾客收款的凭证。

　　3、收据是用于非营业性款项往来结算的凭证。

　　4、有价证券及其他票据。如餐券、舞票等收款凭证。

　　（四）票证由财务部票证管理员经财务部经理审批同意后负责印刷或购买，其他部门一律不得自行印刷或外购。

　　（五）票证印刷或购入后，由票证

管理员按种类编号进行登记，妥善加以保管。领用时按顺序发好，并做好领用登记销号手续。应定期对库存票证进行盘点。严格保管好票证。

　　（六）各部门因业务需要领用有关票证，应指定专人前去办理。领用时要认真清点领用的票证是否连号，发现漏号要及时调换。

　　（七）各部门票证的人员要妥善保管各自使用的票证，要按票证使用规定办，一个人同时只能使用一本票证，发生作废票证时，不能撕毁或丢弃，必须完整上交财务部。

　　（八）财务部票证管理人员要经常核查所经管的各项票证，了解掌握各部门使用票证的情况，督促各部门将用完的票证存根及时前来以旧换新。

篇4：三星级酒店核算会计岗位工作职责

　　三星级酒店核算会计岗位职责

　　岗位名称：核算会计

　　直接上级：财务部经理

　　具体职责：

　　1.对财务部经理负责，按时按质按量完成各种数据、资料、报表的查询，统计等工作；

　　2.负责每日酒店各部门收入与费用、营业外收支的帐务处理及登帐工作；

　　3.负责应收帐款、其他应收款、应付帐款、其它应付款及酒店的各项往来帐户的核算和登帐工作；

　　4.负责各部门应交税金及其他各类应交款的核算；

　　5.负责酒店待摊费用的分摊及预提费用预提的核算；

　　6.负责所有凭证的科目汇总，并登记各部门总帐；

　　7.在总帐科目余额试算平衡的基础上，负责各部门资产负债表、损益表费用明细表等会计报表的编制输出工作；

　　8.负责月末编制应收帐款明细表，定期报告应收帐项余额，并对应收帐项进行帐龄分析；

　　9.对于在实际工作中发现的问题及时向上级汇报；

　　10.完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。

篇5：三星级酒店成本会计岗位工作职责

　　三星级酒店成本会计岗位职责

　　岗位名称：成本会计

　　直接上级：财务部经理

　　具体职责：

　　1.在财务部经理的领导下，负责各营业部门的成本核算；

　　2.负责审核与成本有关的各种原始单据、票证，并据以登记明细帐；

　　3.负责编制每日成本日报表；

　　4.负责监盘仓库物料用品，确保帐帐、帐实相符；

　　5.负责月底与各仓库明细帐的核对工作；

　　6.负责定期参加各营业部门的盘点，督导各部门的盘点工作，解决盘点工作的实际困难及盘点后的帐务处理；

　　7.负责计提各营业部门固定资产折旧及低值易耗品的分摊核算工作；

　　8.月底正确编制各部门的成本收、发、存及成本分析等报表；

　　9.对于在实际工作中发现的问题及时向上级汇报；

　　10.完成及协助其他财务人员完成上级下达的任务。