民营医院财务处工作制度

　　民营医院财务处工作制度

　　1、正确贯彻执行《会计法》、《会计基础工作规范》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《医院药品收支两条线管理暂行办法》等各项财经政策，加强会计核算和财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃，违法乱纪行为作斗争。

　　2、严格执行国家对药品作价的规定和《云南省非营利性医疗服务基准价格》等物价政策，合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的应抓紧收回。凡是预算外的，无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

　　3、根据医院事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），保证临床和科研经费的需要，办理会计业务。按上级主管部门的要求，报送会计月报、季报、半年报和年报（决算）。

　　4、加强医院的经济管理，定期进行经济活动分析，及时向院领导提供有价值的财务分析资料，以便领导正确决策，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

　　5、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。凡白条子、三联收据、自制收款收据等一律不能作为正式凭据，出差或因公借支，须经院领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

　　6、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

　　7、财务部门应与有关科配合，定期对固定资产（房屋、设备、家具、药品、器械等）和流动资产（药品、低值易耗品、卫生材料等）等国家资财进行经常性的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

　　8、每日收入的现金要当日送存银行、库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。

　　9、会计核算、原始凭证、帐本、工资清册、财务报告、财务决算等，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

　　10、加强住院费用管理，实行住院费用"一日清单制"，严格执行城镇职工基本医疗保险的有关政策。

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篇2：医院财务收支审批制度

　　医院财务收支审批制度

　　1、医院各项开支必须由医院领导审批，方能报销。

　　2、会计人员对审批不全的财务收支，应当退回，要求更正、补充。

　　3、会计人员对违反财务规定不纳入医院统一会计核算的财务收支，应当制止和纠正。

　　4、会计人员对认为是违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，应当制止和纠正。

　　5、大项财务开支（如基建、设备购置等）要有财会人员参与决策。

篇3：小学教务管理制度(4)

　　小学教务管理制度（4）

　　一、明确学校的中心工作是教学工作，认真贯彻国家的教育方针。

　　二、认真制订每学年（学期）教学工作计划，包括学校的、教研组的、各年级（班）学科的。

　　三、备课坚持“五要素”：备大纲、备教材、备学生、备教法、备作业；教案内容要教学目标、教学内容、教学重点与难点（包括处理方法）、教学步骤、问题设计、板书设计、课堂习题和作业题。

　　四、课堂教学力争科学、规范，做到教学目的明确，教学内容充实，教学方法灵活，教学环节严谨。

　　五、教师上课要讲授正确，语言形象、准确、生动，要使用标准的普通话组织教学。在组织上不迟到、不拖堂；注重师表，讲究教态仪容；对学生要讲究教学卫生：站、坐、读、写、听要经常训练培养，规范课堂纪律，要求引导学生在课上使用普通话。树立良好的求知学风。

　　六、布置作业要本着加强基础、培养能力、发展智力的原则，安排好基础题、巩固题、综合题、必作题、选作题；批阅作业要有记载，要有批阅日期，作文写有眉批和总批。

　　七、辅导学生要面向全体，承认差别，形式多样，认真及时，多表扬少批评抓两头带中间，整体推进。

　　八、成绩考核要真实准确，期中期末写出试卷分析。

　　九、教师要严格执行考勤制度，不能故调课和停课，保证作息时间。

　　十、教研组、实验室、图书室要制订出各处的活动安排和管理办法。

篇4：公司财务科制度(5)

　　公司财务科制度（5）

　　一、贯彻执行党和国家的各项财经政策，法令和规章制度，贯彻执行财政部门制定的具体会议制度和成本核算办法，加强成本核算和管理。

　　二、科长按期组织编审财务计划和会计决算报表，定期上报，对各项财务指标组织测定、分期考核，并协助领导和有关部门召开经济活动分析会，及时向领导提供本单位的经济活动情况，为领导当好参谋。

　　三、编制汇总财务会计报表，保证数字真实，内容完整，账表一致，在规定的时间内及时呈报有关财务报表。

　　四、按财经制度和成本开支范围及费用标准复审原始凭证和编制记账凭证，正确使用会计科目，按会计制度设置账户，及时正确地记账、标账、对账、清账。

　　五、严格执行现金管理制度和现金使用范围，遵守银行结算制度，现金银行存款按时间顺序逐笔登记，每日结出余额现金当日核对，银行存款月终必须与银行核对，做到日清月结。

　　六、现金管理不允许白条抵库，不经领导批准，不能擅自借款，票据（正规发票）报销必须有领导签字，经会计审核后方可报销。妥善保管有价证券和支票、结算凭证、空白收据和有关印章，确保财务工作安全运行。

　　七、各项经费使用，按主管局规定的标准支出：

　　1、经费中的福利开支，由财会和办公室提出，经公司领导班子会研究，主管财务领导批准支出。

　　2、经费中的公务费、办公费、邮电费、水电费、公用取费、旅差费、油料费、修理费、招待费和业务费、印刷费、复印费、会议费等由财务核算，主管领导批准支付。

　　八、财务人员要认真执行《会计条例》，严格财务制度，严密审批手续，财务要事及时向领导汇报，做到领导心中有数

篇5：学院财务处出纳岗岗位工作职责

　　学院财务处出纳岗岗位职责：

　　一、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务。根据审核编制人员审核签章的收付款凭证，进行复核并办理收付款项。

　　二、现金账、银行账要根据办理完毕的收、付凭证，逐日逐笔按顺序登记。每日结出余额，做到“日清日结，及时盘库，现金账面余额与实际库存现金要求相对相符”。

　　三、支出现金要严格执行现金管理制度，对于不符合规定和不真实的记账凭证，要拒绝付款，并向制单人提出纠正，情节严重的及时报告财务处处长。

　　四、严格遵守银行核定的库存现金限额，超过限额的现金，必须当日解交银行，不得以“白条抵充现金，严禁挪用公款，保留账外现金”。

　　五、严格印章、支票、汇票及有价证券的管理，不得出借或转手使用转账支票，更不能签发空白支票。

　　六、正确使用和审核各种银行结算凭证，办理银行存款的收付业务。

　　七、对银行存款日记账金额及时与银行对账单逐日逐笔核对，对未达账项要及时进行查询，每月月末要编制银行存款余额调节表。

　　八、为加强现金管理，办理借款前要审核采购地点，在张家口市内购买设备、材料及其他物品，借款在千元以上一般使用转账支票，到外埠大量购物除了借用差旅费外，一般使用票汇或汇款。

　　九、除上述工作外，还应服从处、科临时安排的其它工作。