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P集团公司差旅费报销管理办法

编辑:物业经理人2018-10-31

  1. 目的

  为加强财务管理,严肃财经纪律,本着保证出差人员工作与生活需要,并贯彻勤俭节约的精神,特制定本办法。

  2. 范围

  本办法适用于集团职能部门及各子公司。

  3. 职责

  3.1集团职能部门及各子公司负责因公外出人员的确认,由主管副总裁按规定要求逐级审批。

  3.2 外出人员的费用支出,由集团财务部门按照规定标准审核报销。

  4. 具体规定

  4.1 集团职能部门及各子公司因公外出人员,在公出期间所支出的费用,要本着勤俭节约,杜绝浪费的原则,严格按以下规定。

  4.2出差乘坐车、船、飞机的等级

  4.2.1 集团董事长、总裁可以乘坐火车软卧车、飞机头等舱、轮船一等舱位以及其他交通工具,并按实报销;

  4.2.2 集团总裁助理以上人员可以乘坐飞机经济舱、火车软卧车、轮船二等舱位以及其它交通工具,并按实报销;

  4.2.3集团职能部门经理及子公司总经理级职务以及一般工作人员可以乘坐飞机经济舱、火车硬卧车、轮船三等舱位以及其它交通工具,并按实报销;

  4.2.4 机场建设费、人身保险费、订票手续费等随机、车、船票一同据实报销。

  4.2.5出差目的地乘坐火车可直接到达的一律乘坐火车,且连续乘坐火车12小时,给予增加途中补助20元。低于12小时的不享受此项补助,乘坐飞机者,不论舱位等级和时间长短,一律不享受此项补助。

  4.2.6出差人员原则上不得乘坐飞机,但确因任务紧急或必须随同集团领导同行的必须经集团总裁批准方可乘坐,并按上述4.2.1至4.2.4的标准执行。

  4.3住宿费标准及开支办法

  4.3.1住宿费按以下标准执行:

项目

职务

宿

北京、上海、深圳

天津、重庆、各计划单列市及各省会城市

其他地区

集团副总裁以上

最高不得超过650

400

集团职能部门经理及子公司总经理以上

380

340

280

其他工作人员

240

180

150

  4.3.2出差住宿费在规定的限额范围内凭宿费发票报销,实际住宿超过规定的限额标准不予报销。但实际宿费标准低于规定标准的,按节约金额的30%给予宿费节约奖励,对于公出寄宿而不能取得发票的,可按相应住宿规定标准的50%给予节约奖励。集团明确规定任何人员不允许在所住宾馆签单消费;两人以上(同性)共同出差的不得单开房间,只能按标准间报销,报销人数以此类推。特殊情况必须经总裁签批。

  4.4交通费开支标准

  4.4.1往返机场、车站交通费凭机场航班及公交车票据实报销;确因任务紧急,短期内无法赶乘航班车的,经主管副总裁同意后可报销赶赴机场出租车票。工作人员出差期间每日补助交通费20元,按出差自然天数减一天计发,不再报销任何交通费用。总裁助理以上人员出差期间的交通费用实报实销。

  4.4.2夜间连续乘车时间超过10个小时的,可购同席卧铺票;

  4.4.3出差人员乘坐车、船均不得报销"音乐茶座"等费用;

  4.5生活费补助标准

  4.5.1公司副总裁以上领导外出期间因工作需要可据实报销招待费用;其他工作人员必须请示主管副总裁同意后经总裁签字方可报销。

  4.5.2工作人员出差生活费补助标准为每人每天补助30元人民币。经济特区每人每天补助50元。

  4.5.3工作人员出差伙食补助不分途中和住勤,按出差自然天数减一天计发伙食补助。

  4.5.4因公野外作业要根据现场作业时间的长短、难易程度、食宿条件的不同采取一事一议,适当给予补助。

  4.6 因工作需要,陪同有关部门工作人员办案,办案期间的交通费、日常生活费用(包括餐费)经总裁同意并批准后方可报销,同时陪同人员不再享受交通及伙食补助。

  4.7工作人员出差期间,因游览或非工作需要而开支的一切费用,均由个人自理。乘出差之便,未经集团主管领导批准就近回家省亲办事的,其绕道的车、船费及生活费由个人自理。享受探亲待遇的人员,只准乘坐火车,且乘车时间超过12小时的允许报销硬卧车票,因路途遥远在转乘过程中需要停留一天的,可按一般工作人员的住宿标准报销。

  4.8集团员工的出差费用超过规定标准的,必须报主管副总裁批准后方可报销。

  4.9对参加行业举办的会议及学习班并由会议主办单位统一安排食、宿收取的费用,或经集团总裁批准的专项费用,可凭会议通知及专项费用审批单据实报销。不在发放相应的生活补贴。

  4.10差旅费预借的审批及报销办法

  4.10.1实行差旅费借支的事前审批和事后核销制度,集团职能部门及子公司工作人员因公外出,若需借支差旅费或报销差旅费,应旅行公出借款审批或事后核销手续。

  4.10.2工作人员需预借差旅费的,应填写现金借款审批单,预借金额在500元以下的,须经部门负责人签字。预借金额在500元以上2,000以下的,须经主管副总裁批准;2,000以上的必须经总裁批准。同时各级签字后再经财务总监会签,财务部方可办理付款手续。对借款金额较大的,必须提前半日通知财务部,避免由于资金准备不足给工作带来麻烦。

  4.10.3出差人员应在出差返回后5个工作日内填写差旅费报销单并及时报销,报销票据必须按照时间顺序分类粘贴。经职能部门经理、子公司总经理、主管副总裁、财务总监签字,财务部方可给予报销。财务部对报销完毕的业务必须向当事人提供报销回执,以备日后查找。对拖欠借款者,财务部直接从其本人工资中扣抵。对故意拖欠不报账人员,财务部有权加收资金占用费,情节严重者则给予罚款。年度终了,个人借款除购置大宗材料、物资、设备等无法报账的以外,一律如数退回。

  4.11集团内部员工在财务部挂账前款未清者,不得再次预借差旅费。

采编:www.pmceo.cOm

篇2:公司差旅费报销办法

  公司差旅费报销办法

  一、原则

  差旅费用实行总额包干,节约归己,超支不补

  二、标准

  级别 地区 交通费 住宿费 餐费 业务费

  经理级以上 沿海城市 实支 实支 实支 实支

  内陆城市 实支 实支 实支 实支

  部门经理以上 沿海城市 实支 250元/天 实支 实支

  内陆城市 实支 150元/天 100元/天 实支

  普通员工 沿海城市 实支 150元/天 80元/天 实支

  内陆城市 实支 100元/天 80元/天 实支

  说明:

  1.职员出差前应填写出差申请单,出差期限由派遣主管视情况事先核准

  2.出差人员持标准的申请单可向财务部借相应数额的差费,出差回来后必须在   一周内填写出差报销单并结清手续。如无特殊情况又未能在一周内结清差费财务部有权暂停支付其工资,等报销完再核付

  3.出差人员可乖坐火车、轮船、飞机等交通工具,由派遣主管根据任务需要在   出差申请单中审定,费用实报实销

  4.出差期间因公支出下列费用,可实报实销:

  (1)乘坐出租车按发票面值;

  (2)因公长途电话费按电信局收据为凭;

  (3)因公宴客费用,按正式发票为准。

篇3:休闲会馆差旅费标准报销管理办法

  休闲会馆差旅费标准及报销管理办法

  为提高出差办事效率,加强费用管理,统一差旅费补助标准,现结合会馆实际情况,制定此制度:

  一、因公出差人员需填写出差申请书,注明出差事由、出差人数、所去地点、预计天数、借款金额及借款人签名等事项。先由部门经理签字,再报总经理批准,批准后到财务部办理借款手续。待出差返回后,经办人应及时将所有费用单据按规定标准填制差旅费报销单,经会计审核、财务部长审批后,五日内到出纳处报帐。前帐未清,后帐不借。逾期未还者,财务有权直接从下月工资中扣除欠款。

  二、出差人员根据职务的不同,分为四级。如下:

  A级董事长、总经理

  B级各部长、营业部经理

  C级各部门主任

  D级其他人员

  三、差旅费用标准

  (一)交通费用标准

  级别可乘坐交通工具

  A飞机、软卧、轮船一等舱及以下标准

  B硬卧、轮船二等舱及以下标准

  C硬座、轮船经济舱及以下标准

  D硬座、轮船经济舱及以下标准

  说明:1、凡下级人员如有特殊情况需乘坐上级人员标准交通工具的,必须报请总经理批准。

  2、C级和D级人员乘车,从晚上八点到次日七点之间在车上过夜四小时以上的,以及连续乘车超出八小时的可购同席卧铺票。

  3、交通费按以上标准实报实销,超标准部分自负。

  (二)住勤费用(含食宿费、市内交通费、出租车费、邮电通讯费)标准

  目的地出差人员住勤补助(元/日)

  ABCD

  直辖市、经济特区及经济发达城市30020**50120

  省会城市或各省最大城市250150130100

  经济较发达地区20**3010080

  500公里以内及欠发达地区1501008060

  说明:1、出差目的地按以上分类,如有重叠按高一级标准处理。

  2、出差人员住勤费用按以上标准补助,不实报实销。天数既算头也算尾,包括在途天数和住勤天数,当日到达目的地的按一天计算。一日走两地其住勤按最终目的地计算。

  3、公司派往外地培训、学习人员,除按上述规定实报实销外,培训费、住宿费由会馆统一安排支付,其他费用不予报销。学习期间,每人每天补贴20元。

  4、当天出差当天返回的(东河、青山、昆区、九原区除外),按上述标准50%计算补贴。

  四、其它规定

  1、凡需带车出差者,必须报请本公司总经理批准。车辆所产生的过路、过桥费凭票实报实销,油费按实际公里数由所在会馆总经办审核。汽车修理费需按报总经理批准的报销额度报销。

  2、出差期间因业务原因,需住三星级(含)以上标准酒店或需支付招待费用的,需事先告知会馆总经理取得同意,事后凭票经会馆总经理批准报销额度给予报销。

  3、对借出差之便旅游或绕道探亲访友的,须事先报请会馆总经理批准后,方可成行。其由此产生的费用,一律不予报销,也不享受任何补助,多占用的实际天数按事假作扣款处理。

  4、随从上级领导出差者,其差旅费标准与所跟从的上级领导的标准一致。

  5、员工市内办事,自己解决交通工具或乘坐公共汽车。会馆原则上不再报销出租车票,如有急事确实需要打车去办理的,必须经总经理同意,财务才可报销。

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