校医室固定资产添置、验收及配置制度

　　校医室固定资产的添置、验收及配置制度

　　1、固定资产的添置，必须按照学院发展规模、专业设置、教研方向等进行全面规划。要根据勤俭办学的方针，从实际与需要出发，精打细算，合理配备，分别缓急，逐步解决。尽量避免无计划性的各类需求。固定资产的添置首先由使用部门在充分论证的基础上，编制年度构建总计划表，经分管院长同意后，报院长办公会议通过后执行。

　　2、资产的验收：低值易耗品入库时，仓库保管员凭院总务处采购部门下达的订货单验收，核对送货商、品名、品牌、规格、数量、单价是否一致;对购入的精密仪器、工程物资、车辆等以及设备涵盖有一定专业技术含量的资产或大宗资产，必须由采购员、专业技术人员、资产管理员三方到场共同参与验收，验收合格才能办理入库手续。对不符合要求和质量低下的产品，坚决不予入库。

　　3、对购入的精密仪器、车辆等设备涵盖有一定专业技术含量的资产及基本建设过程中形成的各类文件资料应建立管理档案，及时收集、整理、归档、指定专人妥善保管。

　　4、资产配置的内容包括资产调剂、资产调拨和配置安排。学院资产配置的职能部门是总务处。任何资产设备的使用部门均无权自行进行资产的调剂。

　　5、根据提高资产使用效率的原则，使用效率不高或闲置的资产，经院领导批准，由总务处牵头，协同有关部门可在院内使用部门之间进行调剂或调拨。资产设备调拨由总务处对原使用部门直接下达调拨单，由调拨和被调拨部门双方的资产管理员到总务处办理资产设备调拨的账卡物转移手续。无正当理由不得拒绝学院资产调剂或调拨任务。

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篇2：校医室固定资产使用和管理制度

　　校医室固定资产的使用和管理制度

　　各类资产实行谁使用、谁负责的管理原则。固定资产占有、使用部门具体负责其占有、使用的固定资产的日常管理工作。

　　部门的主要负责人是本单位固定资产管理的第一责任人(总责任人)，对本单位固定资产负有全面的管理责任，学院将其管理固定资产的好坏作为今后业绩考核和岗位晋升的一项重要内容，也是绩效工资考核的一个重要组成部分。

　　各单位(包括各系、部)必须配备(兼职)资产管理员一名，协助总责任人具体负责本单位的资产管理工作，将管理责任按项目、台件落实到个人。

　　对实物资产形成由总务处统管、使用部门专管、领用单位(人)保管相结合的三级管理体制的管理责任体系。资产使用人因工作调动或离、辞职时，应首先办理资产交接手续。

　　资产管理人员(含兼职)，应力求稳定，熟悉掌握本行业业务。工作调动时要实行严格的交接手续，帐、卡、物清点无误，并签署交接文书，经本单位和总务处审核、备案后，综合办公室人力资源部可办理调动手续。

篇3：集团企业固定资产管理制度

　　企业集团固定资产管理制度

　　一、定义

　　固定资产指单位价值在2000元以上，使用期限在1年以上的房屋、设备、交通工具、计算机及网络设备、家用电器、家具等。

　　二、固定资产购置

　　1、实行申报审批制度：使用部门将所需固定资产的购置书面报告报送公司领导审批，书面报告的内容包括：固定资产名称、型号、数量、产地、品牌、价格标准、购置目的、质量要求等。审批后报财务部。

　　2、采购固定资产时，由行政部按批准后的采购计划购置固定资产。电脑网络设备等专业技术性强，价格弹性大的固定资产的购置，应由技术部与行政部共同负责选货、洽谈签收及验收等事宜。经办人员凭购货发票、固定资产登记卡到财务部申请付款或报帐。

　　三、 固定资产日常管理

　　1、行政部是固定资产的归口管理部门，应设专人负责固定资产的登记、调配和监管工作。分公司、办事处等派出机构的固定资产，由分公司、办事处负责人负责。

　　2、固定资产的登记记录。除由财务负责管理固定资产总帐、明细帐外，行政部固定资产管理员要按各固定资产设置固定资产登记卡。固定资产登记卡要详细记录固定资产购置使用、年终盘点、清理维修、报废、售让等情况以及各项固定资产的管理责任人。

　　3、固定资产的出租、报废、售让等，由行政部出具书面报告，公司领导审批，交财务部门作帐务处理。

　　4、固定资产的使用人和管理责任人，应做好日常保养和维护工作，对固定资产非正常损失和遗失，应追究责任人的相应责任。固定资产的使用人和管理员离职或调离工作岗位，应由行政部负责进行固定资产进行清点、监管移交，并做相应的记录。固定资产的使用人有义务、责任对资产进行保养维护，对丢失损坏负直接责任，资产出现问题，及时向行政部门汇报。公司职员要爱护公共财务及设施。职员个人使用的各种固定资产和各类公用物品，如计算机、桌椅、柜、等，使用者必须登记，并精心使用和保管。

　　5、年终，由财务部门、行政部会同有关管理责任人对本公司固定资产作全面清理盘点，确保帐帐、帐卡、帐实相符。对盘盈盘亏的固定资产要做书面报告，查明发生的原因、责任，提出处理建议，报公司领导批准。财务部门根据固定资产盘点表及其他文件作相应帐务处理。

　　四、固定资产的维修和报废

　　1、固定资产的使用部门和使用人，应严格按照使用说明操作，因使用人操作不当等非正常原因造成固定资产损坏，应追究责任人责任。

　　2、固定资产出现破损和故障应报行政部，由行政部报公司领导同意，组织修理，并对维修情况作出记录。

　　3、行政部会同相关部门对已无法使用的固定资产进行鉴定，对无使用价值的资产进行报废处理。待报废的固定资产由使用部门写出书面报告，说明原因，经财务部审核、行政部经理批准后，可办理报废手续。无法继续使用的固定资产，由行政部出具书面报告，经财务部审查，领导批准作报废处理。

篇4：某医院固定资产管理制度

　　1、目的

　　为了加强医院固定资产的管理，规范固定资产的采购、入库及日常维护管理行为，使医院各类固定资产得以有效利用，保障医院业务工作正常运行，制定本制度。

　　2、范围

　　本制度适用于单位价值在1000元以上或使用期限在2年以上的办公设备、用品，医疗设备的管理。

　　3、原则

　　3.1预算管理原则

　　3.2节约使用原则

　　3.3按需采购原则

　　4、职责

　　4.1财务部

　　4.1.1组织制定年度固定资产的采购预算。

　　4.1.2负责资产的计价折旧等账务核算，及时掌握增减变动情况，建立《固定资产明细帐》，确保账账相符。

　　4.1.3负责审核采购是否在预算内，采购过程中资金运用是否合理。

　　4.1.4会同院办(人事行政部)定期对资产进行盘点。

　　4.2院办(人事行政部)

　　4.2.1对采购申请进行审核，组织办公资产的采购并对采购过程进行控制和监督。

　　4.2.2建立资产使用台帐，对资产的保管和使用进行指导和监督。

　　4.2.3每半年组织一次资产盘点，做到帐实相符。

　　4.2.4对需清理的固定资产提交处理意见，经总经理批准后进行清理。

　　4.3网络管理部门(人员)

　　4.3.1负责医院计算机及网络设备的配置规划，提出采购计划及费用预算。

　　4.3.2协助院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的采购。

　　4.3.3负责计算机及网络设备的日常维护及保养，协同院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的使用管理。

　　4.4药械部

　　4.4.1负责对医疗设备进行询价及性能比对，申报采购费用预算，组织采购。

　　4.4.2负责对医疗设备日常使用与保养情况进行检查与监督。

　　4.4.3负责医疗设备售后服务及其它事项的对外联络。

　　4.5使用部门负责人

　　4.5.1负责提出本部门年度采购计划。

　　4.5.2协助药械部进行专业医疗设备和仪器的采购。

　　4.5.3指导并监督下属人员合理使用资产。

　　4.6保管人或使用人

　　4.6.1保证资产及附属配件、资料的完整(设备说明书、使用手册等资料管理见《仪器设备档案管理制度》)，合理使用资产，并作好日常维护保养工作。

　　5、工作程序

　　5.1采购

　　5.1.1部门提出采购申请，院办(人事行政部)应对库存情况进行核对，可内部调整使用的应以内部调配为主，确需购入的按正常审批程序购入。

　　5.1.2采购申请的审批：各部门物品的采购采用预算管理制度，超出年度预算的采购项目，需经总经理批准。财务部应对部门资产采购进行预算审核。

　　5.1.3预算内采购www.pmceo.com的审批：单位价格在1000元以下(含)且总价为2000(含)元以下的物品由总经理批准后交院办(人事行政部)采购;单位价格在1000元以上、3000元(含)以下且总价为10000元(含)以下的物品，经执行董事审批后交院办(人事行政部)采购;单价在3000元以上、总价为10000元以上的物品，经董事长审批后方可采购。

　　5.1.4专业医疗设备和仪器由使用部门协同院办(人事行政部)采购。

　　5.2入库

　　5.2.1采购人员在院办(人事行政部)专人处办理验收及入库手续。

　　5.2.2专业设备和仪器经申请部门验货后，方可办理入库手续。

　　5.2.3采购人员凭入库单到财务部办理报销。

　　5.2.4院办(人事行政部)建立固定资产台账。

　　5.2.5财务部对固定资产进行账务处理。

　　5.3领用

　　5.3.1使用人在出库单上签字领用。

　　5.4管理

　　5.4.1使用

　　5.4.1.1使用人要爱护使用固定资产，发现资产破损或故障时及时通知院办(人事行政部)报修。如因疏忽造成资产损失或重大事故，相关责任人及保管或使用人员应负相应的赔偿责任。

　　5.4.1.2保管或使用人员在使用过程中应注意对设备的检查，如发现实际情况与原配置不符时，应立即以书面形式上报院办(人事行政部)，并协助调查。任何人私自拆换部件，造成与原设备档案不符的，由责任人承担赔偿责任，未查明责任人的，保管人应负相应的赔偿责任。

　　5.4.2调拨

　　院办(人事行政部)统一对各部门的资产进行调配，各使用部门或使用人之间的资产转移，必须通过院办(人事行政部)完成。由原使用人或使用部门至院办(人事行政部)办理入库，而后重新办理现使用部门的调入手续。各部门及员工不得随意变更使用人，如发现员工擅自挪用他人或其他部门物品，医院将根据双方责任，对资产使用保管人及擅自挪用人员予以处罚。

　　5.4.3盘点

　　院办(人事行政部)、财务部每半年组织一次资产盘点及清查工作，并共同对盘点结果进行处理。

　　5.4.4报废

　　由院办(人事行政部)、财务部清理报废。原值在5000元(含)以上的报董事长(执行董事)审批，5000元以下的由总经理审批。

　　6、资产编号管理

　　6.1医院所有资产应按照统一的规则编号，应保证编号的唯一性。

　　6.2资产建帐、建卡时需将编号登记在册，并要求在固定资产的明显位置上留有编号，以便盘点。

　　6.3资产的编号规则

　　资产编号共8位，前四位为商品类别编号，后四位为流水号。编号规则见《固定资产类别编码表》表样，医院根据实际情况对固定资产进行编号。

篇5：物业公司固定资产管理制度(2)

　　物业公司固定资产管理制度

　　第一章 总则

　　第一条 为明确固定资产管理权限，提高固定资产的使用效益，根据《公司法》及相关财务管理规定，特制定本制度。

　　第二条 本制度中的固定资产指的是使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。

　　第三条 只要固定资产的所有权属于本公司的，不论其存放地点、形成方式等因素都须纳入本制度的管理范围之内。

　　第二章 固定资产的购建程序

　　第一条 购建固定资产作为投资行为，公司应纳入年度投资方案并附新增固定资产的明细清单，报董事会审批。

　　第二条 如果实际购建的固定资产与经董事会审批的投资方案中所附清单上的固定资产的名称、型号、数量等基本一致（差异不超过10%），视为纳入年度投资方案的固定资产处理；如果公司临时调整投资方案或调整明细清单上的具体项目，当作购建未纳入年度投资方案的固定资产处理。

　　第三条 购建纳入年度投资方案的固定资产投资，附原经董事会审批的投资方案，计算机信息投资报万向集团公司发展部审核后按程序审批；车辆的购置按照《万向集团车辆购置有关费用列支管理规定》程序办理。

　　第四条 购建未纳入年度投资方案的固定资产（包括基建购置固定资产），由资产的使用部门提出书面申请，并附相应的可行性报告，报董事会批准。

　　第三章 固定资产的验收程序

　　第一条 对一些技术成熟、性能稳定的固定资产，应在使用正常并由经办人和相关技术人员验收签字后，资产管理部门方可办理相应手续。

　　第二条 按合同定制的专用机器、机械等重要设备，应由制造单位、采购部门、 使用部门等参加验收。在设备经调试正常并达到合同规定的各项技术指标后，方可转入固定资产管理。

　　第三条 基建项目的验收由公司总经理组织，应有基建项目的设计单位、施工单位、基建项目的归口管理部门等参加，验收应严格按建造合同规定的工程标准实施，在竣工验收报告上必须有参加验收者的签字。基建工程经验收合格后资产管理部门方可列入固定资产管理。

　　第四章 固定资产的管理

　　第一条 管理固定资产实物的部门应与管理固定资产帐务的部门严格分开，并制定相应的内部控制措施，保证帐实相符。

　　第二条 固定资产的实物管理部门必须设置并登记好固定资产台帐，应将实物保管的责任按实际情况分配到各相关部门和人员，防止出现资产无人管的现象。

　　第三条 公司应积极采取措施保护固定资产的安全完整，防止自然环境的侵蚀及人为的破坏。

　　第四条 对于固定资产的使用人员，尤其是易损资产的使用人员，公司应提供适当的操作培训以合理利用资产，延长资产的使用寿命。

　　第五条 公司必须设立小组专门对固定资产进行定期维修，及时发现资产在使用过程中出现的问题，提高资产的使用效率。

　　第六条 一年内对固定资产须进行1-2次盘点，对余缺数量应及时查明原因落实责任。若盘亏资产属于个人责任的，应追回资产并作出处罚。

　　第七条 禁止任何单位和个人非法挪用公司的固定资产，一经发现将从严追究相关人员的责任。

　　第五章 固定资产的处置程序

　　第一条 对已提足折旧的固定资产，由于长期使用而效率低下，运行成本大于其产生的效益的，企业可以在组织相关部门分析并签署意见后，报公司总经理审批，董事会核准后予以调帐。

　　第二条 未使用、不需用、利用率很低的固定资产经资产的使用部门和归口管理部门分析论证后可以转让，转让的价格原则上不得低于固定资产的净值，转让前由使用部门填写固定资产转让申请单，报公司总经理审核。

　　第三条 因使用时间较长、磨损过大或不能适应生产经营要求需要报损的固定资产，其审批程序和权限与转让固定资产相同。

　　第六章 罚则

　　第四条 1万元以下的固定资产购建后，造成闲置的，公司总经理应承担全额责任。

　　第五条 在固定资产的验收过程中不负责任、弄虚作假、甚至收受贿赂的，处以1000-10000元的罚款并按相关人事制度处理。

　　第六条 未经批准擅自购建固定资产的，责令返还资产并视责任大小对相关人员处以200-1000元的罚款。

　　第七条 因资产的管理和使用不当，造成严重损失的，应由相关责任人员承担损失金额的10%--20%。

　　第八条 未经批准擅自出租、出借、转让、报损固定资产的，责令将资产返还原状，由相关责任人全额承担因资产转移造成的损失并处以1000-2000元的罚款。

　　第七章 附则

　　第一条 本制度的解释权属于公司财务部。

　　第二条 本制度自下发之日起执行，原制度同时废止。