工程(含制作安装)进度款支付审计办法

　　工程(含制作安装)进度款支付审计办法

　　1.目的

　　为保证公司资金支付安全和有效的用好有限的资金资源，特制定如下办法。

　　2.范围

　　本办法适用于公司工程项目进度款支付实施。

　　3.对提供审计的资料要求：

　　3.1工程报审资料由预算部人员提供，根据审计需要，所缺资料由施工单位补遗;

　　3.2报审资料应符合下列规定;

　　3.3经监理公司和工程部分管工程师、工程部经理和项目经理签字认可的《工程形象进度报表》;

　　3.4施工单位编制的工程形象进度预算书;

　　3.5合同预算部项目分管预算员编制报部门负责人签字认可，并经施工单位项目经理签字认可的进度款预算书;

　　3.6有效签证资料和技术核定、设计变更资料;

　　3.7其它与进度审核有关的资料。

　　.审核工作程序

　　4.1工程进度款实行备案抽审制度;

　　4.2每月终了的次月7日，由合同预算部将审核资料交审监部各分管审计人员，分管审计人员进行简单算术复核;

　　4.3各分管审计人员在复核中，对有疑虑的事项进行抽查审核;

　　4.4经复核后的数据各分管审计人员进行登记，审核资料部门妥善保管备查;

　　4.5各分管审计人员对不实的、超出预算金额的和合同约定付款比例的进度付款，经与相关部门和领导确认后，有权予以纠正和建议不再支付进度款;

　　4.6各分管审计人员和部门负责人在进度付款单上进行签字确认。

物业经理人网 www.pmceo.coM

篇2：工程(含制作安装)预算审计办法

　　工程(含制作安装)预算审计办法

　　1.目的

　　为有效进行开发成本控制，规范工程预算审计程序和报审资料范围、要求等，根据工程预结算审计特点和要求，特制定如下办法。

　　2.范围

　　本办法适用于公司各工程项目预算审计实施。

　　3.对提供审计的资料要求

　　3.1工程招标文件;

　　3.2施工合同及补充协议;

　　3.3施工单位编制的《施工图预算书》;

　　3.4合同预算部编制及审核后的《施工图预算书》;

　　3.5合同预算部提供用广联达软件编制预算的电子文件;

　　3.6工程量计算式及各种含量表格(电子文件);

　　3.7完整的施工图及设计说明;

　　3.8图纸会审及交底纪要;

　　3.9其他与预算有关的资料。

　　4.工程预算审计采取事前审计的方式进行

　　5.工程预算审计方法

　　根据部门领导安排，收到设计施工图、图纸会审纪要或合同预算部报来的预算审核资料后，依据下列方法进行审计。

　　5.1不按施工图预算金额进行包干的项目，采取指标审核和简单复核办法进行审计;

　　5.2凡是以施工图预算进行包干或预算代结算的项目，从工程量计算开始，必须采取全面预算审计方式进行。

　　6.工程预算审计程序

　　合同预算部提供预算编制文件审监部预算师审计与合同部沟通形成审计结论部门负责人审核签批报总经理审批审监部发出(财务部、档案室原件、合同预算部和审监部复印件)。

　　工程预算审计的重点和方法

　　6.1采取指标审核和简单复核办法必须进行审计的重点和程序;

　　6.1.1检查定额套用是否准确;

　　6.1.2计算钢筋和砼含量，根据经验和公司相同项目指标判断其准确性;

　　6.1.3复核取费表系数是否正确;

　　6.1.4复核取费表造价金额是否正确;

　　6.1.5计算单方造价金额，根据经验和公司相同项目指标判断其准确性。

　　6.2采取全面预算审计方式的审计方法。

　　6.2.1计算工程量;

　　6.2.2与合同预算部或施工单位核对工程量;

　　6.2.3将预算审定资料由双方签字盖章加以确认;

　　6.2.4形成工程预算书并交施工单位确认;

　　6.2.5形成《工程预(结)算造价定案表》，交施工单位盖章;

　　6.2.6交工程部、分管副总签字确认;

　　6.2.7形成《工程结算审计结论》，交部门负责人、分管副总、总经理签字确认;

　　6.2.8经总经理签字后的《工程结算审计结论》，交财务部办理财务结算，同时将《工程预(结)算造价定案表》加盖公章返施工单位及公司相关部门。

　　7.工程预算审计采用标准

　　7.1合同约定的相关定额、建管部门相关文件(合同约定不采用文件例外)。

　　7.2有效施工合同及协议，并按照合同约定下浮比例审核;

　　7.3根据工程项目实际情况，采用单位造价或总价包干的项目，依据有关定额、文件，结合市场实际情况确定预算包干价。

篇3：审计监察部审计工作程序

　　审计监察部审计工作程序

　　1.目的

　　为保证审计工作健康有序进行，不断规范审计行为，使其逐步制度化、规范化程序化，根据公司规定，特制定如下审计工作程序。

　　2.范围

　　本程序适用于审监部开展审监工作具体实施。

　　3.确定审计、监察对象

　　按照公司要求，公司各部门的经济行为、员工的行为均属审计、监察对象，或直接接受领导指令确定审计监察目标。

　　4.确定审计、监察形式

　　4.1对员工严重违章违纪监察，发生时审计。

　　4.2对工程预、结算及进度款支付，发生时事前审计

　　4.3对工程、材料、设备采购合同，事前审计;

　　4.4对公司的招投标活动，发生时审计。

　　5组织审计、监察实施

　　5.1按照审计项目要求召开被审计单位会议，听取有关部门人员介绍情况并做好记录。

　　5.2索取、收集相关合同及其他资料，查阅有关会议记录，调查了解被审计部门内部管理的工作方式。

　　5.3检查工程预、结算，重要经济合同和其他具备法律效力的经济文件的执行情况，审查工程预、结算工程量、定额标准执行的准确性、市

　　场价格采用的合理性。

　　5.4在审计、监察过程中，可采取合法手段收集审监证据，有关部门和人员必须积极配合不得阻扰。

　　5.5收集、整理审计记录，向被审计单位或有关人员索取重要审计记录的签字、盖章材料和调查证明材料。

　　5.6写出有理、有据、有分析、有建议的详细《审计(监察)报告》。

　　5.7工程预算审计作出有事实、有依据、有建议的预算审计报告。

　　5.8监察报告送被审(监)部门、人员征求意见，并将征求意见及结果上报总经理，根据总经理批示作出审计结论和决定

篇4：审计监察部人员岗位职责

　　审计监察部办公室文员的岗位职责

　　1.受部门经理直接领导，负责审计监察部办公室日常事务工作;

　　2.完成部门经理交办的各项事务，对公司的通知、文件要做到及时上传下达;

　　3.负责有关资料、文件的打印，收发和分类归档，填制各种报表和表格;

　　4.传达审计监察部有关工作安排，并将落实情况及时汇报;

　　5.完成领导交办的其他工作。

　　计划督办的岗位职责：

　　1.督察公司年度计划的执行;

　　2.督察工程部工程计划的实施;

　　3.督察公司相关部门计划任务完成情况并给予必要的协调工作;

　　4.负责计划的业务检查，检查计划完成情况;

　　5.完成领导交办的其他工作。

篇5：审计监察部材料采购岗位职责

　　审计监察部材料采购岗位职责

　　1.组织编制材料、设备供应管理的各项制度报总经理审批后组织执行;

　　2.负责市场调查，了解市场行情，掌握建材价格;

　　3.开展供应商调查，建立，管理供应商目录和档案;

　　4.根据工程进度和材料需求计划，制定材料(设备)采购计划;

　　5.参与材料(设备)采购招投标和采购合同的制定;

　　6.参与大型设备的选型、定性审核;

　　7.协助工程部开展采购材料、设备的质量检验工作;

　　8.审核材料设备价格，报主管领导审批;

　　9.负责材料(设备)的采购管理、运输管理和交货管理工作;

　　10.做好材料(设备)资料的收集、整理;

　　11.即时将有关合同、文件资料收集汇总归类，统一交合约管理部存档;

　　12.完成领导交办的其他工作。