宝丽股份公司记帐和帐簿规定

　　宝丽股份公司记帐和帐簿规定

　　第1条 会计核算采用借贷复式记帐法记帐，以人民币作为记帐本位币。记帐采用文字为中文，记帐数字为0、1、2、3、4、5、6、7、8、9十个阿拉伯数字。

　　第2条 每发生一笔经济业务，都应当取得原始凭证(分外来原始凭证和自制原始凭证两种)。各种原始凭证必须内容真实完整、手续齐备、数据准确。原始凭证由经办人签字，财务部审核，并经领导审批后，才能据以填制记帐凭证。

　　第3条 公司及控股子公司财务部应在用友ERP-U8系统中设置日记帐、明细分类帐和总分类帐三种主要帐簿以及各种必要的辅助性帐簿。各种帐簿应当根据审核无误后的原始凭证、记帐凭证、汇总表等登记，并做到登记及时，摘要清楚、内容完整、数字准确。各种帐簿中的记录，如需更正须按更正规则进行。

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篇2：珠宝金行工具仓记帐员职责与权限

　　珠宝金行工具仓记帐员职责与权限

　　一、职责

　　1、认真贯彻执行工具仓管理制度，所有外购物件由记帐员开具入仓单，仓管员凭入仓单收货，不能先入仓后补单，如有发现，一律重严处理;

　　2、所有物料退仓，由记帐员开具内部退料单，仓管员凭退料单入仓;

　　3、每月帐项，由记帐员准确编制报表，盘点核实数据，于次月5号前交财务;

　　4、盘点时须复核库存物料及借出物料准确性;

　　5、需维修的物件，及时通知工程组进行维修，确保生产工具的正常使用;

　　二、材料帐页管理

　　1、所有帐页必须真实填写，如实反映明细帐，妥善保存进出退仓单据，以备核查;

　　2、每天帐页，必须按财务出数模式，日结月清，不能胡乱登记，格式必须规范;

　　3、发现有问题数据，包括车间组长、工人、仓库须清楚查明;

　　4、工人退料，由仓管员检查有否错漏或损坏，如属人为性损坏，由仓管员注明后签名交记帐员开具退料单后正式退仓;

　　5、工人离职、自离、由组长负责签名确认物料是否齐全或遗失，交仓管员核实签名，由核算员批准签名，才能放行;

　　6、如发现收入物料单价有变动，有权拒绝收货;

　　7、健全帐项，安全存放，下班时作好保存工作;

　　8、不得泄露公司机密供应及文件。

篇3：珠宝金行金仓记帐员管理制度

　　珠宝金行金仓记帐员管理制度

　　一、记帐员职责与权限

　　1、所有进出料必须先完成开单手续，才能进行实物进出，进出仓单必须有记帐，领用实物负责人三方签名确认，否则无效;

　　2、使用进出仓单指定有单据号码，填写时必须有使用部门名称、金类、用途;

　　3、书写必须整洁，不能用涂改液涂改，只能允许直线及签名确认更改过;

　　4、入帐时必须将出入仓单原始号码记录，以备查找出入仓单必须准时入帐，做好项项、日日清帐、保持日清月结;

　　5、每天上班先盘点昨天发生过的数据是否相乎，才作下一步领料计划;

　　6、负责监督实物管理员的出入数据正确性，以及进出有否乎合公司领用条件;

　　7、负责监督实物管理员有否不依序进出，或其他异常举止;

　　8、发现任何问题，任何数据不乎，必须第一时间书面报告总经理室;

　　9、每天必须做一份金仓日结表，交生产管理员，作出核算生产倒模依据;

　　10、每星期总盘点一次包括(原材料、补口、配件)，每月例行月盘工作，报表准时呈交。

　　二、倒模须用金程序

　　1、倒模表由记帐员保管，月未做一份倒模领用金月结表，分开成色编制，报表连同倒模表一齐交财务核算员入档;

　　2、每天倒模表由记帐员复核领用数据计算是否相乎，即领用的金加补口成色是否一致;

　　3、倒模回金手续，成品由总收发处填写数据，水口由金仓实物管理员填写数据，总计由记帐员统计，如有腊镶，必须准确减除石重才作计算;

　　4、倒模须用金出入仓单必须及时由三方负责人签名确认。

　　三、工人回金与化金程序

　　1、月未工人按程序溶金，后由收发作出记录成色、重量明细再由收发作出一个汇总，帐与实物交记帐员，由记帐员交金仓实物检查成色，将成色得出结果于总栏旁注明成色重量，由收发、记帐员、金仓实物管理员三方签名确认后入帐;

　　2、执边组长回金，修理回金检查手续与入帐手续亦一样按上执行;

　　3、所有辞职、辞退工人回金与上一样办理;

　　4、各修理、铲边员回金，由金仓实物管理员月未定期回收后入帐;

　　5、所有自离员工，由收发收回金粉，金粉分开成色回仓;

　　6、工人回金应与原材料分开帐薄入帐，理论上收入工人多少与发出化金数量必须一致，如有结余数字，侧应记录为结存数;

　　7、发出化金必须填写化金对数薄，实行月结月清，发出化金折足数据必须与收入数据相乎。

　　四、报表管理

　　1、所有报表必须如实入数，如实反映;

　　2、按公司报表种类，份数填制;

　　3、对报表缴交及时，对报表准确性负责。

篇4：地产公司税务记帐员岗位工作职责

　　地产公司税务记帐员岗位职责

　　1、严格执行公司财务管理规章制度，以《会计核算制度》为核算原则，具体负责公司各项税务的申报、 缴纳与清算工作。

　　2、根据税务部门有关规定，具体办理公司的税务变更、年检、验证和销售发票购买等工作。

　　3、按公司有关规定为其它部门提供所需财务资料的查询等。及时提供对税务部门按要求报送资料（报表 ）。

　　4、及时收集和了解税务部门有关新的政策法规。

　　5、建立和采用网上报税方式。

　　6、加强与税务部门的沟通和互动，搞好公共关系。

　　7、协助会计编制有关财务表单。

　　8、定期向经理提交上述业务的各种财务信息和统计报表。

　　9、完成部门经理交办的其他各项工作。

篇5：房地产公司记帐员岗位职能责任制

　　房地产开发公司记帐员岗位职能责任制

　　a、对所记录的经济业务要真实、可靠、准确；

　　b、及时逐笔登记往来业务，做到帐帐相符，帐证相符；

　　c、及时清欠职工欠款，公出人员借款必须经领导同意；

　　d、各项往来款要月清，公出人员借款必须经领导同意；

　　e、认真执行会计制度，贯彻财经纪律做好记帐员工作。